月工作总结是对过去一个月工作内容、工作成果和工作反思的一种总结,它能帮助我们及时发现问题和改进工作方法。请各位看官阅读以下这些月工作总结范文,相信会对您写作时有所帮助和指导。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇一
2017年1-12月,xx县固定资产投资审计局共完成审计项目44个,在审10个,查处各类违规金额1852万元,经审计处理应上缴财政645万元,向纪检监察部门移送案件4起。审计监督为进一步促进审计县加快实现跨越式发展发挥了积极作用。
建立健全公共财政体制2017年,xx县审计局共审计财政、地税及一级预算单位19个,包括对县财政局具体组织xx年度本级财政预算执行情况、县地税局税收征管情况、5个部门单位预算执行情况、5个乡镇财政财务收支和决算情况和对乡镇财政状况和支出结构等8个项目专项审计调查,审计查出各类违规违纪金额662万元,应交财政216万元。
改进审计手段2017年,xx县审计局根据省厅关于经济责任审计规范化要求和审计县经济责任审计试点经验,乡镇长经济责任审计的重点是围绕政府负债问题进行审计,积极探索政府负债预警机制,提出加强和改进乡镇财政管理水平的建议和措施,并且从个人绩效方面进行综合评价。1-11月份审计局共完成17个单位17名领导干部经济责任审计,查出违规金额336万元。经济责任审计结果被作为审计领导干部管理使用重要参考依据,列入干部考核廉政档案。
强化固定资产投资审计2017年,xx县审计局安排时代广场竣工决算等4个基本建设项目的审计,在对县汽车西客站投资绩效审计中发现,作为1997年县重点十大工程之一的汽车西客站至xx年底实际已投入资金达3039.72万元,其中银行贷款资金占95%,但由于站前民房至今未能拆迁,致使该站的主要功能至今还不能投入使用,经济效益和社会效益不能得到体现。审计结果在同级审报告中披露后,县政府已责成有关部门认真进行调查研究,提出整改方案。
突出专项审计调查2017年,xx县审计局按照审计署和市局五年规划精神,围绕政府工作重点、经济工作难点、社会关注热点问题,审计局加大专项审计调查的力度,取得较好成效,1-11月份共完成审计调查项目11个,其中省定同步项目4个,市定同步项目2个。在对城乡居民最低生活保障资金审计调查中发现的主要问题有低保对象名额指标化、补助金额平均化和低保审批操作不规范等问题,县政府专题研究出台《xx县城乡居民最低生活保障工作操作细则》,有效地确保弱势群体的基本生活需要。在对全县行政事业单位部分公用经费审计调查中发现,全县业务招待费、公车费用、差旅费三项费用已占公用经费支出的47.22%,部分单位业务招待费严重超支。审计调查所披露的问题,引起市县主要领导高度重视,刘奇市长为此专门做出重要批示,章方璋县长责成财政、监察等有关部门进行全面整改。县政府已就公用经费管理存在的问题先后出台一系列控制公用经费支出的政策和措施,包括扩大预算会计集中统一核算范围、对业务招待费实行总量控制、制定公车管理“三统一两定点”规定以及严肃查处挥霍浪费公用经费的案件等。
注重查处大要案2017年,xx县审计局按照“全面审计、突出重点”的要求,审计局在审计工作中注重发现违法违纪线索,大力查处大案要案,以来已向纪检监察部门移送案件3起,涉及领导干部多人,审计为维护经济秩序,严肃财经纪律,加强廉政建设,起到了积极的作用。
加强指导2017年7月份,xx县审计局组织55位同志参加市内审协会业务知识培训,8月份召开内部审计工作座谈会,推荐市级内部审计先进单位、先进个人,选送优秀项目参加市级评优,组织内审科研论文撰写和评选。审计局还于8月底组织召开xx县内审协会第二次会员代表大会,杨立祥会长作了题为《全面落实科学发展观,努力促进内审工作向前发展》的工作报告。报告总结了一年来内审工作取得成绩并对今后工作提出要求,大会还安排了典型发言和论文交流。
审计项目的试点工作2017年,xx县审计局根据年初计划安排,每个业务科室均安排审计署6号令试点和计算机辅助审计试点,经责科和投资科还分别安排经济责任审计评价试点和固定资产投资绩效审计试点。试点取得良好成效,并就试点的经验召开业务会进行交流探讨,逐步加以完善和规范。
建立健全审计复核制度2017年,xx县审计局为完善审计质量控制体系,明确审计行为,提升审计成果质量和审计工作水平,审计局配备了总审计师,并在7月初出台了《xx县审计局审计复核工作办法》。《办法》进一步明确了三级复核制度,有效促进审计人员树立严谨细致的工作作风,增强责任意识和质量意识。
推进财政审计一体化工作2017年,xx县审计局根根据省厅《关于推进财政审计一体化工作的指导意见》要求,结合审计县实际,审计局于10月份出台《xx县审计局关于财政审计一体化工作的实施意见》,意见中对财政审计一体化的工作目标、范围和内容做了规定。
推进审计回访制度2017年,xx县审计局为全面落实审计署关于开展“严谨细致、提高质量”年活动,提高审计工作质量,审计局于11月份开展对被审计单位的审计回访工作,回访的内容包括审计决定、审计意见和建议的采纳落实情况、审计人员的工作态度、作风纪律情况以及听取新形势下对审计工作的建议和要求。以维护审计权威,提高审计质量,树立审计人员廉洁从审意识,同时促进被审计单位进一步加强内部管理。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇二
4月24日,我市召开固定资产投资调度会。市委常委、常务副市长朱清云主持会议并讲话。市直相关部门负责人、各乡镇(街道)党(工)委书记参加。
朱清云指出,固定资产投资事关经济社会发展大局,各级各部门要思想站位再提高、责任再压实,进一步增强加快重大项目建设的.主动性、责任感和紧迫感,瞄准目标任务,做实做细固定资产投资各项工作。
朱清云强调,各相关部门要把握关键节点,抢抓黄金建设期,对已经开工的项目,要在保证质量和安全的基础上,加强建设进度,确保项目早日投产达效;对未开工的项目,要提高项目审批效率,尽快落实手续办理,确保项目按计划开工建设。要强化协调配合,细化任务清单,全力以赴抓好固定资产投资工作,确保如期完成制定的各项目标任务,为全市经济社会高质量发展打好基础。
会议通报了全市一季度经济运行完成情况,并就四月份固定资产投资等重点工作进行安排部署。相关部门、街道办负责人进行表态发言。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇三
20××年**区在区委、区政府的正确领导下,在市发改委的大力支持下,全区各相关单位通力协作积极开展固定资产投资工作,预计全年实现固定资产投资380亿元,同比增长7.6%,全面超额完成市上下达的目标任务,取得了良好的成绩。
20××年全区固定资产投资保持了平稳增长,完成“开门红”目标的109%、“双过半”目标的105.5%、第三季度目标的105.4%。阶段性目标完成均位于五城区前两位。1-11月我区实现固投353.76亿元,同比增长7.6%,预计全年实现固定资产投资380亿元,经测算,我区有望在目标考核中取得好成绩。
20××年**区为确保完成固投目标任务,做好三个“狠抓”,确保完成目标。
1、狠抓目标责任落实。我区在年初及时分解下达“开门红”、“双过半”、第三季度阶段性目标和全年固投目标,使各责任单位明确目标任务。并按照今年固投形势调整完善考核办法,确保了固投目标运行平稳,为全年目标考核取得好成绩,打下了良好基础。
2、狠抓重点项目促建。建设项目是固投的基础,只有加快建设项目的进程,才能确保固投实物量。因此,我区高度重视项目建设推进工作,为加强项目促建工作,实施了区级领导联系重点项目制度,并引入行政效能监督机制,有效地抓好项目工作的落实。区委主要领导多次带队实地走访重点项目,了解情况解决问题,区政府主要领导定期主持召开固投和项目专题工作会,安排固投和项目工作,协调解决部分项目中的困难问题。预计20××年全区市重点项目实现投资140亿元左右,完成年度投资计划的150%,有力地支撑了固投工作。
3、狠抓投资挖潜。我区项目小、投资少一直是困扰固投工作的短板,20××年全区重点项目投资计划与固投目标有150亿元以上的缺口,为了补齐短板,全区以驻区党政军机关、科研院所、企事业单位为目标开展了大规模挖潜工作。一是挖掘项目,在川大、华西医院、成空、省军区、5701厂挖掘一批项目。二是重视包装5000万元以下工业、商务项目。三是挖掘更新改造投资,依托辖区内的医院、生产企业等,将设备购置费用等纳入统计,做到应统尽统,科学统计,依法统计。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇四
2017年主要对政府重点投资项目以及涉及公共利益和民生的城市基础设施、保障性住房、学校、医院、水利、水保、交通等工程进行审计,并对其建设和管理情况实施跟踪审计,及时纠正可能出现的投资损失浪费。揭示了投资管理体制、机制和制度方面的问题。同时,加大投资审计力度,完善工作程序,严把投资审计质量关。
2017年完成投资审计项目457个,报审金额25279.98万元,审计审定金额21308.6万元,审减金额3971.38万元,审减率15.7%。与去年相比,完成去年审计项目(303个)增审项目154个,审减率比去年(15.4%)有所增加。审减金额比去年审减金额(3381.2万元)增加590.18万元。
2、项目建设过程审计监督。
审计关口前移,从过去的事后竣工结算审计逐步过渡到事前预防、事中控制、事后监督的全过程审计监督。
针对建设项目的特点,建设过程中的决策、规划、设计、采购、招标、施工、监理等任一环节出现问题都有可能导致无法挽回的损失浪费,从而影响投资的经济性、效率性、效果性。我们进行了积极探索,本着真实、合法、有效的原则,对建设项目实行全过程、全方位监督。
3、积极建言献策,为政府投资决策提供依据。
今年以来,市政府转给我局相关部门提出的固定资产投资项目有关请求报告45余份,要求我局提出意见。我局高度重视,认真对待,对每一事项都进行深入的调查研究,在此基础上,依法、依规提出了切实可行的审计建议,全部得到政府的采纳,可为政府节约投资。参加市委、市政府及相关建设部门组织的工程建设工作会议380人次,积极建言献策,为政府投资决策提供依据。
4、主要做法。
我局的投资审计工作安排紧凑,工作进度快,效率高。近年来,随着经济社会的发展和国家对固定资产投资的扩大,政府投资建设项目不断增加,民生工程普遍实施,审计项目迅速增加,审计力量不足与工程竣工结算审计项目多的矛盾日益突出。为此,我局委托有资质的造价咨询公司审核基建项目。有效缓解了审计压力。
1、继续围绕市委、市政府的工作核心,全力服务我市重点工程建设。
2、针对审计发现的主要问题,有效遏制工程建设管理过程的违规行为,维护建筑市场秩序,合理控制工程造价,提高财政资金使用效率,充分发挥政府投资效益。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇五
从事统计工作以来,在工作中我学到了很多知识和经验。统计工作对我来说是一个生疏的工作,我由不懂到懂,由肤浅到深入,由难到易,可以说这个过程是艰辛而漂亮的。从工作中我所得到和领悟的也很多。这可以说对我以后的人生旅途都有很大的影响和帮助,也算我人生的一次不小的转折点和跨越。所以自已也更珍惜这个难能可贵的机会。我想无论开始从事何种工作对我来说都是一种挑战,也是一种磨练。做统计一年多以来在工作中不断的磨练了我的意志,同时增加了我对困难的征服欲,实现了我的人生价值。我想无论我做什么都会干一行爱一行。既然我从事了这份工作,就要爱岗敬业,尽职尽责的去认真完成我的工作。一年中工作总结如下:
统计这份工作要求我。(首先)要敬业。要用积极的态度全身心的投入工作,即然选择了这个职业,选择了这个岗位,就要全力以赴,尽职尽责地去完成。(二是)要以严谨细致的态度对待工作。在工作中要严格要求自已做到一丝不苟。统计对我来说是一项细致的工作,它的要求很严格,它要求我必须认真、细致。要做到在刚统计时与磅房核对数字相符,数字一定要准确无误,做表时要磅票与表格数字相符。无误的数据便于以后的查账,所以,必须要认真,仔细无差错。这就要求我们在做其它工作时也是必须用严谨细致的态度对待工作。(三是)责任心。工作对我们来说就是一种责任.我们有义务尽心尽责的去完成,去负责.所以工作的好坏,也取决于你对工作的责任心.(四是)工作的高效率。对我来说提高工作的效率就是要多学习,从学习中汲取好的可以提高效率的知识,再就是,将问题细化,在短时间内决定,对任何事情都要当机立断,设定具体时间安排工作,给自已制定严格的最后期限(五是)保密性。我所从事的统计具有很大的保密性,保密性就是对数据的保密。在这我也体验了库管这份工作,能同时做两份工作,对我说是受益非浅。工作虽然很辛劳可是对我真是个学习的机会。从中我体验了工作的性质,学到了很多我未曾接触过的事物和知识。不足之处也存在很多问题。例如货物入库时没有分类摆放、标记名称。环境卫生比较差、库容不整洁。新的一年又已来到。工作还在继续,但是新的一年自已要求自已要有一个全新的自我。理清自已的思路,把工作做的更细致化。
一个人对自己的工作假如有百分之百的喜欢,也许不是太可能,但是想做到百分百的喜欢,就在于我们怎样以好的心态去看待这份工作,也就是说,既然我已经选择了这份工作,我就应该义无反顾的投身其中,并体现自我的价值观,许多事业有成的人,并不是太喜欢自己的工作,但是他们有着高度的责任感和坚忍不拔的敬业精神,他们天天从事着平凡的工作,却做出了不平凡的成绩。可想只要你付出了就会有好的回报的。
在这一年的工作中,难免也出现一些不快乐的事情。我也曾为工作的压力狭益过、郁闷过、焦虑过。每个人的工作任务在逐步繁重与细化,工作压力大也是必然。因为在这个物竞天择的自然中强者生弱者亡的法则是不变的,假如自我消极、抱怨永远会成为弱者。不良情绪有时也曾影响过我的工作效率,只是适时调整自己的心态,寻找平衡切入点才是真的有效。我想只要超越自身的狭益、焦虑等消极心态,以积极、健康的情绪来面对工作中的困难与挑战就可以了。我发现快乐的工作法宝就是以宽恕与感激的心态看待我们天天的工作。
从中我也熟悉到。工作时,首先要以宽恕平和的心态看待工作中碰到的困难,正确评估自己的能力和价值目标,并进行必要的心态调整,努力培养乐观大度的良好性格,对待工薪应有:得之不喜,失之不忧得态度,提高自己的抗干挠能力,有效转移注重力,使个人的心态在工作中得到转移、释放、调整,消除紧张与疲惫。时刻保持求知向上的心,爱上工作,使工作变成生活的最大乐趣。
这一年自已也是以抱着感激的心情迎接工作的考验,我时常在想因为这份工作,我有了养家糊口的经济实力;因为这份工作,我体现了自我的价值;因为这份工作,我磨练了我的意志。当静下心来的时候,我会反思省悟,与诸多下岗失业者相比,感激自己有丰实的薪水;与年迈体弱者相比感激自己有青春与健康;与庸庸碌碌混世者相比感激自己天天充实的工作着。人们不能猜测快乐,因为快乐是乞求不到的,寻找工作的快乐,达到忘我的程度,工作的满足感就会出现,因为这时我们已经忘记了时间,也就忘记了忧愁。快乐是因为你做了快乐的工作,当你把工作做好了,你对自己的行为感到满足,你就会快乐。
在明年中,我想我会把工作做的更细致、工作效率再进一步提高、力争新年新气象。
xx统计局。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇六
今年以来,在市委、市政府的坚强领导下,我们**县按照“转型发展、跨越发展”的要求,结合“十*五”规划编制工作,以增强县域经济实力、改善民生为目的,以项目建设为载体,千方百计加快经济发展方式转变,千方百计提高城乡居民收入,千方百计改善城乡环境,实现了全县经济社会的平稳较快发展,确保“时间过半,任务过半”目标的顺利完成。现将具体情况汇报如下:
2017年,市政府下达给我县的固定资产投资任务为36亿元,5月底调整为42亿元。据统计,截止12月31日,我县共完成固定资产投资45亿元,超额完成任务。
今年,我县共有省、市、县三级重点项目20项,总投资为50.416,本年计划完成投资27.3206亿元,截止12月31日己完成29亿元。其中:省市重点项目9个,总投资27.736亿元,今年计划完成17.34,己完成投资18亿元;县重点项目11个,总投资22.68亿元,今年计划完成9.8446亿元,己完成投资10亿元;20个项目中新开工项目20项,,开工率达到了100%。
(一)省重点项目完成情况。
2017年,我县有1个项目被确定为省重点项目,即惠民小区廉租住房项目,该项目总投资2560万元,省发改委以晋发改投资发[2017]211号文件对项目可行性研究报告予以了批复,项目初步设计正在审批当中,总建筑面积2万平方米,建成后,可为400户住房困难户提供租金低廉、环境优美、服务良好的高品质住宅。
(二)市重点项目完成情况。
1、**县金冠广珠宝首饰有限公司珠宝首饰加工项目,位于我县轻纺园,总投资4.2亿元,年设计加工2万件珠宝首饰,现己完成投资1.6亿元,三个生产车间己经建成,其余两个车间主体结构落成,正在建设办公楼、展示厅、宿舍楼,办公设备、供电及配电设施等辅助工具也正在购置中,部分设备正在购置安装。
2、**县旅游公路项目,主要是建设县城至白台寺等旅游线路62公里,总投资1.08亿元,目前己完成部分路段的清表工作,部分路段正在筑路基,己完成投资0.3亿元。
3、**县高义冶炼二号转炉项目,主要建设2×120吨转炉,总投资为5亿元,今年计划投资2.5亿元,目前设备己订购,厂房己基本完工,己完成投资1.6亿元。
4、**县绛州州府旅游景区建设项目,总投资2.7亿元,2017年计划投资0.9亿元,目前拆迁工作己完成,城隍庙主体工程己完工,己完成投资0.47亿元。
5、山西***有限公司50万吨铝矾土深加工项目。总投资2.7亿元,目前项目前期手续己完成,土地平整已经结束,正进行设备订购和安装,共完成投资3100万元。
6、**县蔬菜基地及物流园建设项目,主要是建设10000亩日光温室及蔬菜配送中心。总投资5亿元,今年计划投资4亿元,目前日光温室正在建设中,己完成投资1.3亿元。项目建成后,可带动泉掌镇、古交镇及北张镇等乡镇的农民增加收入。
7、**县银环化工公司年产7.5万吨1,4丁二醇项目,位于我县煤化园内,总投资8.5亿元,预计10月项目可开工建设。
8、**汾海机械铸造有限责任公司160万块复合型坠砣及补偿防断装置生产线项目,年产各种型号补偿防断装置4万元套,总投资8000万元,今年要全部完成,目前设备己订购,厂房正在紧张建设中,己完成投资4000万元。
(三)县重点项目完成情况。
1、**县汾河湾市场改选项目,位于**县南关村,总建筑面积5万平方米,总投资1.4亿元,项目分两期实施,2016年一期工程己完成0.5亿元,今年计划投资0.9亿元,目前二期工程正在进行拆迁,今年共完成投资0.5亿元。
2、**县农村饮水完全工程,总投资0.5446亿元,2016年己完成0.3亿元,今年计划投资0.2446亿元,目前项目的水源站和管理站及供水主干道工程己完成,正在进行入户工程的建设,今年己完成投资2000万元。
3、**县海泉商贸服务中心项目。总投资0.5亿元,项目于4月开工建设,目前正在做基础处理,己完成投资2600万元。
4、**中学一期项目,位于新城区绛州大花苑北,总建筑面积7万平方米,总投资1.9亿元,今年计划投资1.5亿元,目前3万平米教学楼正在建设当中,己完成投资0.23亿元。
5、新城基础设施建设项目,主要建设公园、道路、桥涵及亮化、绿化等基础设施建设,总投资4亿元,2017年计划投资2亿元,目前凤凰岭森林公园己开工建设,龙兴北路、正平西街正在铺设路面,共完成投资3000万元。
6、山西晋南粮油交易市场建设项目。位于三泉镇白村,建设面积162984平方米,总投资3.24亿元,今年计划投资1亿元,目前正在报批项目可研报告等前期工作。
7、**县农民创业园建设工程,主要为七大园区(市场)建设项目,总投资6亿元,今年计划投资2亿元,目前三泉镇家俱园、北张镇石雕园、万安镇钻石园部分市场己投入运营,共完成投资4200万元。
8、**县农村电网改选升级项目,主要涉及古交镇、泉掌镇、三泉镇新建和改造电站10座,改造电气化村4个,路灯亮化371盏,户表改造5516块。总投资3亿元,今年计划投资4000万元,目前输电线路正在铺设,己完成投资2000万元。
9、**县供水公司迁建项目,总投资3000万元,目前蓄水池正在建设,业务用房己建成,完成投资2500万元,建成后,日供水能力将提高到1万吨。
10、**县大益实业有限公司高档服装面料及装饰布生产线项目,位于泉掌镇,设计能力为年产1600万米高档服装面料及装饰布,总投资1.4955亿元,今年计划投资0.7亿元,目前厂房和基础配套设施正在建设当中,累计完成投资3900万元。
11、山西鑫建管业有限公司年产2万吨塑料管、橡胶管生产线项目,总投资0.3亿元,当年可投产达效,目前厂房己建成,部分设备正在进行安装,己完成投资2000万元。
三、标志性项目完成情况,2017年我县标志性项目确定为金冠广公司珠宝首饰加工项目,总投资4.2亿元,年设计加工2万件珠宝首饰,现己完成投资1.5亿元,三个生产车间己经建成,其余两个车间主体结构落成,正在建设办公楼、展示厅、宿舍楼,办公设备、供电及配电设施等辅助工具也正在购置中,部分设备正在购置安装。
从全年的经济运行态势分析,我县在固定资产产中存在一些不足:一是企业投资规模偏小,部分企业尚未达到设计生产能力,且现有的规模企业中抗风险能力较弱;二是实际投资完成情况和统计报表衔接不到位,比如部分煤化工、炼钢企业,项目还没有立项,不能把投资及时报上去;三是去年以来,国家连续上调存贷款准备金率及贷款利率,使得企业资金紧张,投资到位率有所降低。
(二)主动出击,不等不靠。我们要抓住二、三季度的黄金投资时段,抽调精干力量组成项目推进组,深入基层,调查研究。要配合统计部门搞好数据收集工作,准确统计,及时上报,杜绝漏报、瞒报现象。
(三)、认真谋划,培育新的增长点。紧紧围绕我县“三个千方百计”工作主线和“四个毫不动摇”总体要求,在发展传统产业的基础上,加快发展现代农业,新型工业和第三产业。
(四)、强化“四位一体”工作机制,抓好重点项目的组织实施。结合“十二五”规划工作,根据区域特点,发展规划和产业政策,积极组织策划项目,做好项目储备、项目签约、项目落地及工程建设工作。
(五)、开展大招商,增强发展后劲,加大招商引资力度。瞄准国内大企业及**籍在外人士,积极“走出去、引进来”,认真筹备在上海召开项目推介会,充分展示我县的优势和特色。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇七
随着我县经济形势日新月异的发展,固定资产投资迅猛递增,基础设施建设逐步完善,财政性资金在整个固定资产投资中发挥着不可替代的作用。如何加强对政府投资建设项目的审计监督,防止“跑、冒、滴、漏”,提高资金的使用效益?几年来,我局就此进行了一系列有效的实践和探索,经历了“从零开始从无到有由弱渐强”的过程,信守了“质量就是审计生命线”的工作方针,以促进完善投资管理为目的,把投资审计和效益审计有机的结合起来,对政府投资建设项目实施全过程、全方位的审计监督,开创了全县投资审计工作的新局面,取得了较好社会效益和经济效果。
我县固定投资审计工作始于20××年,以前由审计中心和社会中介机构进行审计,审计中心最高收入20余万元,审计的范围也只是对工程造价进行审定,更多的是停留在服务上。从20××年开始,局机关设立了基建审计组,对固定资产投产进行了全面审计,建立了一系列的工作制度,工作性质由单一的服务转向服务与监督并重,大胆揭示建设领域存在的问题。三年来,审计项目62个,审计金额32000余万元,审减金额3542万元,收缴财政277万元。
我县固定资产投资审计监督之所以取得了较好的效果,其经验归纳起来主要有以下几点:
(一)争取县委政府的重视和支持,为固定资产投资审计创造良好的外部环境。
20××年初,我们由局长亲自带队,到邵东、隆回、新宁、城步等县学习基建审计先进经验,回来后立即向县政府领导汇报,得到了领导的高度重视。确定:凡县本级财政全额拨款的投资项目由财政按核减工程造价的10%奖励审计工作经费;凡财政差额拨款和单位自筹的投资项目,向建设单位按核减工程造价的10%收缴财政。这些政策措施的制定,极大地调动了审计人员的工作积极性,三年来,共为国家节约资金、核减造价3524万元。20××年8月19日洞口县人民政府又下发了洞政办发[20××]70号《关于印发洞口县国家建设项目审计监督规定的通知》,进一步以文件的形式规定国家建设项目的审计范围、程序、内容和职责。明确规定审计核减资金初审的按核减额度的10%上缴财政,复审的建设单位多付工程款全额收缴财政;建设单位隐瞒截留收入的,全额追回并收缴财政。审计决定不能按时执行的,由财政直接扣缴。为今后加大基建审计力度创造了良好的外部环境。
一原则贯穿于固定资产投资审计监督全过程中,丝毫不敢懈怠。三年来,共对62个政府立项项目进行了审计,审计中我们克服了图纸不全、签证凌乱、资料不完整等困难,采取现场勘测、实地丈量、工程取样等办法,对照提供的资料,进行补充确认。对审计中发现问题,提出切实可行的审计建议,堵塞投资领域的黑洞。对违反规定的问题,以事实为根据、以法律为准绳,实事求是地进行了处理,认真履行审计监督职责,有效地保证了审计质量,大力提升了审减金额。如县人民检察院整体搬迁审计,送审金额37226300元,审减11139488元,审减率30%;县污水处理厂管网工程改造审计送审金额62844712元,审减10318451元,审减率16.5%。
(三)坚持全面审计、大胆揭示建设领域存在的突出问题。
三年来,我们对固定资产投产审计坚持全面审计的思路,从单一的工程造价审计转变整个资金使用的合理性、合法性、效益性进行了审计,大胆揭示了一些建设领域的突出问题,提高了资金使用效果。
如:在县污水处理厂建设中揭示了损失浪费、规避招标等问题。
在县一大桥改造工程的审计中揭示了承包主体不合规、违规分包等问题。
农业局标准粮田建设中审计揭示了专项资金使用不规。
范,专款不专用的问题。
在水利病险水库资金审计中,揭示了地方配套资金不到位的问题。
(四)坚持服务与监督并重,拓宽审计思路,采取灵活机动的审计方法。
固定资产投资的审计的项目具有周期长、投资大、控制环节多、零散项目多的特点,我们针对这一情况,在工作中注意把监督与服务有机的结合起来,认真体现“服务”意识,努力改变工作作风。如县工业新城区的建设、县城市基础设施中的工程项目我们做到了随到随审的办法,对审计核减收缴采取“总额包干,分期结算”的办法,取得了很好的效果。
(五)审计关口前移,逐步推进“从过去事后竣工决算审计,向事前预防、事中控制、事后监督”的工作方法。
算和工程款结算的真实合法,将损失浪费杜绝在工程建设过程中,解决了“秋后算账”的弊端,达到了“控制建设成本、提高投资效益”的目的。
经过几年来的不断努力,我县固定资产投资审计虽然不断规范,逐渐步入法制化、制度化、规范化的轨道,取得了较好的成绩,但目前仍存在一些问题和不足,固定投资审计机构不健全,人员少、任务重的矛盾仍十分突出,审计人员素质仍有待于进一步提高等,都阻碍和制约着我县固定投资审计工作进一步发展。
我们相信,在县委政府的正确领导下,在上级审计机关的强力支持下,驾驭着“治理整顿建设领域突出问题”东风,一定可以在固定资产投资审计方面再有新突破,再上新台阶。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇八
2017年**区在区委、区政府的正确领导下,在市发改委的大力支持下,全区各相关单位通力协作积极开展固定资产投资工作,预计全年实现固定资产投资380亿元,同比增长7.6%,全面超额完成市上下达的目标任务,取得了良好的成绩。
2017年全区固定资产投资保持了平稳增长,完成“开门红”目标的109%、“双过半”目标的105.5%、第三季度目标的105.4%。阶段性目标完成均位于五城区前两位。1-11月我区实现固投353.76亿元,同比增长7.6%,预计全年实现固定资产投资380亿元,经测算,我区有望在目标考核中取得好成绩。
2017年**区为确保完成固投目标任务,做好三个“狠抓”,确保完成目标。
1、狠抓目标责任落实。我区在年初及时分解下达“开门红”、“双过半”、第三季度阶段性目标和全年固投目标,使各责任单位明确目标任务。并按照今年固投形势调整完善考核办法,确保了固投目标运行平稳,为全年目标考核取得好成绩,打下了良好基础。
2、狠抓重点项目促建。建设项目是固投的基础,只有加快建设项目的进程,才能确保固投实物量。因此,我区高度重视项目建设推进工作,为加强项目促建工作,实施了区级领导联系重点项目制度,并引入行政效能监督机制,有效地抓好项目工作的落实。区委主要领导多次带队实地走访重点项目,了解情况解决问题,区政府主要领导定期主持召开固投和项目专题工作会,安排固投和项目工作,协调解决部分项目中的困难问题。预计2017年全区市重点项目实现投资140亿元左右,完成年度投资计划的150%,有力地支撑了固投工作。
3、狠抓投资挖潜。我区项目小、投资少一直是困扰固投工作的短板,2017年全区重点项目投资计划与固投目标有150亿元以上的缺口,为了补齐短板,全区以驻区党政军机关、科研院所、企事业单位为目标开展了大规模挖潜工作。一是挖掘项目,在川大、华西医院、成空、省军区、5701厂挖掘一批项目。二是重视包装5000万元以下工业、商务项目。三是挖掘更新改造投资,依托辖区内的医院、生产企业等,将设备购置费用等纳入统计,做到应统尽统,科学统计,依法统计。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇九
20××年1-12月,xx县固定资产投资审计局共完成审计项目44个,在审10个,查处各类违规金额1852万元,经审计处理应上缴财政645万元,向纪检监察部门移送案件4起。审计监督为进一步促进审计县加快实现跨越式发展发挥了积极作用。
建立健全公共财政体制20××年,xx县审计局共审计财政、地税及一级预算单位19个,包括对县财政局具体组织xx年度本级财政预算执行情况、县地税局税收征管情况、5个部门单位预算执行情况、5个乡镇财政财务收支和决算情况和对乡镇财政状况和支出结构等8个项目专项审计调查,审计查出各类违规违纪金额662万元,应交财政216万元。
改进审计手段20××年,xx县审计局根据省厅关于经济责任审计规范化要求和审计县经济责任审计试点经验,乡镇长经济责任审计的重点是围绕政府负债问题进行审计,积极探索政府负债预警机制,提出加强和改进乡镇财政管理水平的建议和措施,并且从个人绩效方面进行综合评价。1-11月份审计局共完成17个单位17名领导干部经济责任审计,查出违规金额336万元。经济责任审计结果被作为审计领导干部管理使用重要参考依据,列入干部考核廉政档案。
强化固定资产投资审计20××年,xx县审计局安排时代广场竣工决算等4个基本建设项目的审计,在对县汽车西客站投资绩效审计中发现,作为1997年县重点十大工程之一的汽车西客站至xx年底实际已投入资金达3039.72万元,其中银行贷款资金占95%,但由于站前民房至今未能拆迁,致使该站的主要功能至今还不能投入使用,经济效益和社会效益不能得到体现。审计结果在同级审报告中披露后,县政府已责成有关部门认真进行调查研究,提出整改方案。
突出专项审计调查20××年,xx县审计局按照审计署和市局五年规划精神,围绕政府工作重点、经济工作难点、社会关注热点问题,审计局加大专项审计调查的力度,取得较好成效,1-11月份共完成审计调查项目11个,其中省定同步项目4个,市定同步项目2个。在对城乡居民最低生活保障资金审计调查中发现的主要问题有低保对象名额指标化、补助金额平均化和低保审批操作不规范等问题,县政府专题研究出台《xx县城乡居民最低生活保障工作操作细则》,有效地确保弱势群体的基本生活需要。在对全县行政事业单位部分公用经费审计调查中发现,全县业务招待费、公车费用、差旅费三项费用已占公用经费支出的47.22%,部分单位业务招待费严重超支。审计调查所披露的问题,引起市县主要领导高度重视,刘奇市长为此专门做出重要批示,章方璋县长责成财政、监察等有关部门进行全面整改。县政府已就公用经费管理存在的问题先后出台一系列控制公用经费支出的政策和措施,包括扩大预算会计集中统一核算范围、对业务招待费实行总量控制、制定公车管理“三统一两定点”规定以及严肃查处挥霍浪费公用经费的案件等。
注重查处大要案20××年,xx县审计局按照“全面审计、突出重点”的要求,审计局在审计工作中注重发现违法违纪线索,大力查处大案要案,以来已向纪检监察部门移送案件3起,涉及领导干部多人,审计为维护经济秩序,严肃财经纪律,加强廉政建设,起到了积极的作用。
加强指导20××年7月份,xx县审计局组织55位同志参加市内审协会业务知识培训,8月份召开内部审计工作座谈会,推荐市级内部审计先进单位、先进个人,选送优秀项目参加市级评优,组织内审科研论文撰写和评选。审计局还于8月底组织召开xx县内审协会第二次会员代表大会,杨立祥会长作了题为《全面落实科学发展观,努力促进内审工作向前发展》的工作报告。报告总结了一年来内审工作取得成绩并对今后工作提出要求,大会还安排了典型发言和论文交流。
审计项目的试点工作20××年,xx县审计局根据年初计划安排,每个业务科室均安排审计署6号令试点和计算机辅助审计试点,经责科和投资科还分别安排经济责任审计评价试点和固定资产投资绩效审计试点。试点取得良好成效,并就试点的经验召开业务会进行交流探讨,逐步加以完善和规范。
建立健全审计复核制度20××年,xx县审计局为完善审计质量控制体系,明确审计行为,提升审计成果质量和审计工作水平,审计局配备了总审计师,并在7月初出台了《xx县审计局审计复核工作办法》。《办法》进一步明确了三级复核制度,有效促进审计人员树立严谨细致的工作作风,增强责任意识和质量意识。
推进财政审计一体化工作20××年,xx县审计局根根据省厅《关于推进财政审计一体化工作的指导意见》要求,结合审计县实际,审计局于10月份出台《xx县审计局关于财政审计一体化工作的实施意见》,意见中对财政审计一体化的工作目标、范围和内容做了规定。
推进审计回访制度20××年,xx县审计局为全面落实审计署关于开展“严谨细致、提高质量”年活动,提高审计工作质量,审计局于11月份开展对被审计单位的审计回访工作,回访的内容包括审计决定、审计意见和建议的采纳落实情况、审计人员的工作态度、作风纪律情况以及听取新形势下对审计工作的建议和要求。以维护审计权威,提高审计质量,树立审计人员廉洁从审意识,同时促进被审计单位进一步加强内部管理。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇十
20xx年xx区在区委、区政府的正确领导下,在市发改委的大力支持下,全区各相关单位通力协作积极开展固定资产投资工作,预计全年实现固定资产投资380亿元,同比增长7.6%,全面超额完成市上下达的目标任务,取得了良好的成绩。
20xx年全区固定资产投资保持了平稳增长,完成“开门红”目标的109%、“双过半”目标的105.5%、第三季度目标的105.4%。阶段性目标完成均位于五城区前两位。1-11月我区实现固投353.76亿元,同比增长7.6%,预计全年实现固定资产投资380亿元,经测算,我区有望在目标考核中取得好成绩。
20xx年xx区为确保完成固投目标任务,做好三个“狠抓”,确保完成目标。
1、狠抓目标责任落实。我区在年初及时分解下达“开门红”、“双过半”、第三季度阶段性目标和全年固投目标,使各责任单位明确目标任务。并按照今年固投形势调整完善考核办法,确保了固投目标运行平稳,为全年目标考核取得好成绩,打下了良好基础。
2、狠抓重点项目促建。建设项目是固投的基础,只有加快建设项目的进程,才能确保固投实物量。因此,我区高度重视项目建设推进工作,为加强项目促建工作,实施了区级领导联系重点项目制度,并引入行政效能监督机制,有效地抓好项目工作的落实。区委主要领导多次带队实地走访重点项目,了解情况解决问题,区政府主要领导定期主持召开固投和项目专题工作会,安排固投和项目工作,协调解决部分项目中的困难问题。预计20xx年全区市重点项目实现投资140亿元左右,完成年度投资计划的150%,有力地支撑了固投工作。
3、狠抓投资挖潜。我区项目小、投资少一直是困扰固投工作的短板,20xx年全区重点项目投资计划与固投目标有150亿元以上的缺口,为了补齐短板,全区以驻区党政军机关、科研院所、企事业单位为目标开展了大规模挖潜工作。一是挖掘项目,在川大、华西医院、成空、省军区、5701厂挖掘一批项目。二是重视包装5000万元以下工业、商务项目。三是挖掘更新改造投资,依托辖区内的医院、生产企业等,将设备购置费用等纳入统计,做到应统尽统,科学统计,依法统计。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇十一
年在局领导的正确领导下,在市统计局投资科的正确指导下,在其他科室的协助下,紧紧围绕投资工作目标和工作重心,努力学习,勤奋工作,以提高数据质量为核心,不断提高优质服务水平,求真务实,扎实推进,较好地完成了各项工作任务。
一、全年主要工作。
2、继续做好统计服务工作。一是每月及时提供卡片数据;二是完成《孙吴县统计年鉴》和统计公报建设领域部分资料的编审工作,每月及时提供卡片数据。三是全方位、多角度开展统计分析,为领导科学决策提供统计服务,全年共完成统计分析4篇。四是积极参与编写我县开发建设30年统计资料汇编工作。
3、疏通渠道,继续加强各部门的沟通协调。随着各级领导对投资工作的重视,我们感到担子更重了,压力更大了,为了搞好投资工作,今年以来,我们加大了对外协调力度,与发改委、经委、建设局、招商局等部门建立了紧密快捷的联系渠道,每月都通电话联系,通过他们及时了解掌握项目信息。
4、认真完成县局布置的建设领域统计数据质量检查工作。
二、明年工作指导思想和主要任务。
投资科统计工作的指导思想是:以党的十七大精神为指导,坚持以统计数据质量为中心,狠抓统计业务基础规范化建设,强化服务意识,依法制统,圆满完成各项任务。具体工作分以下几个方面:
1、加强数据质量评估。对投资和建筑业增加值同期数和增长速度的内容进行细致的.分析,把好数据质量,为领导宏观决策提供科学的数据。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇十二
20xx年以来,我城区认真贯彻落实市委、市政府的有关部署,大力推进xx商务区、农民回建安置、工业园区、旧城区改造、基础设施“五大建设”,突出抓好“项目落地”、“服务企业”两项工作,深入实施“一港两江三区三带”发展战略,狠抓投资工作,全力加快项目建设。现将今年xx区固定资产投资完成情况和全年任务应采取的措施汇报如下:
全社会固定资产投资预计完成47.022亿元,同比增长31.47%;占xx市下达目标任务92.05亿元的51.08%。
一是新建项目开工势头良好,续建项目推进缓慢。截止今年12月份,市级层面统筹推进重大项目55个项目中,其中今年新开工项目31,占计划新开工项目129%,续建项目21个,续建项目21个,至12月底续建项目产生固投有17个,占续建项目80.95%,竣工项目8个,至12月底竣工项目产生固投有8个,占竣工项目100%,目前市级层面统筹推进重大项目完成投资24.90亿元;完成年度计划投资95.16亿元26%。自治区重大项目9个,前期项目5个,续建项目4个,至12月底续建项目产生固投有4个,占续建项目100%。但续建项目推进缓慢,投资比例偏低。例如自治区层面统筹重大推进项目至12月份仅完成投资2.49亿元,占全年计划投资16.5亿元的15.09%。其中广西建工集团完成固投1.53亿元,完成全年固投4.5亿元34%;广发重工完成固投0.43亿元,完成全年固投3亿元14%;,与我们预计任务数相差甚远。
二是开发区基础设施进展缓慢,影响周边项目推进。
三是天气因素的影响。近期台风、雨季频繁,因台风、雨天的影响,场地受雨水浸淋,需滞揨4、5天左右才能进场施工,影响施工进度。
一、基础施设配套有待完善。
一是项目周边道路有待完善。如宏裕建材、冠峰血液制品、中铁江湾江语城等等反映道路建设影响工程进展。二是项目周边排水、排污设施滞后,冠峰血液制品、新峰钢构、制糖合金等项目存在排水、排污问题或道路设施问题,影响项目建设进度。三是路网规划调整,道路占用项目地红线。如宏裕建材、五菱桂花等。
二、项目推进的力度还显不足。
目前有许多项目要达到完成前期工作、开工乃至投产达效还需要做大量工作。今年时间已过去大半,特别是重大项目推进还不理想,固投资额情况还是令人堪忧,要完成全年的工作目标差距还很大,任务非常艰巨。
三、项目前期工作申报繁琐,审批周期长。
部分重大项目正在报批中,手续不完备,没能按时入库统计,如(厦门)大唐房地产公司a13、a14安置回建项目、宝能城市广场、中铁·江湾山语城等项目已实质开工建设,但还处于单体设计报批阶段,还没能形成有效的统计。
四、区域项目固投数难确定。
有些项目因是跨区域项目,直接向市统计局报送固投,无法分标段,报送数额难以得到认可,在与市统计局协调沟通争取固投弹性很大,从而也难以能按照预报计划完成固投任务。
一是要突出抓好重大项目建设。举全城区之力推进重大项目,加大列入自治区层面、市层面统筹推进重大项目和城区四家班子领导重点跟踪项目如宝能城市广场、xx翡丽湾金川集团生活基地、中铁江湾山语城、xx万达茂等一批大项目服务工作力度。
二是加速基础设施和重大项目建设步伐。结合城区攻坚活动全力以赴突破瓶颈问题,采取强有力措施集中力量进行突破,加强与相关部门沟通协调,及时解决项目推进过程中遇到的各种问题。同时,联合城区政府督查室对项目进度进行跟踪,针对未开工项目,推进缓慢的项目,建立重要节点落实通报制度,强化对项目业主和单位责任单位工作职责,强力推进项目建设。
三是抓好固投完成的上报。进一步加强与上级主管部门及业主的沟通,确保在我城区范围内的跨城区投资项目产生的固投应统尽统;其次,加强与统计局沟通合作,指导各责任单位与业主对接固投报表的填报工作,对项目投资统计欠缺资料要及时补全,确保产生的固投得到认可,能够上报。
四是要做好明年重大项目的开竣工计划,并实现按时开竣工,确保全年固投任务的完成。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇十三
借款单位:贷款银行:
地址:地址:
立合同单位:
借款单位(简称甲方):
贷款银行(简称乙方):
甲方为进行建设和发展的需要,依据,特向乙方申请借款,经乙方审查同意发放。为明确双方责任,恪守信用,特签订本合同,共同遵守。
一、甲方向乙方借款人民币(大写),规定用于。
二、借款期约定为?年?个月,即从至。乙方保证按固定资产投资计划和信贷计划,在下达的贷款指标额度内供应资金。甲方保证按规定的借款用途用款,预计分年用款计划为:
年月?万元年?月?万元。
年月?万元年?月?万元。
年月?万元年?月?万元。
三、贷款利息自支用贷款之日起,以实际支出数按年(月)息%(‰)计算,按年(季、月)结息。甲方不能按本合同规定的分年(次)还款计划归还的部分,作为逾期处理,加收利息%。
在本合同有效期内,若国家利率调整,从调整之日起,乙方即按调整后的贷款利率计(结)算贷款利息,同时书面通知甲方和担保单位。
四、甲方保证按还款计划归还贷款本金。分年(次)还款计划为:
年月万元年?月万元。
年月万元年?月万元。
年月万元年?月万元。
甲方保证按下述方式按时付息:
甲方不能按时付息时,乙方有权从甲方账户中扣收或暂时停止支付贷款。
五、借款到期,甲方如不能按期偿还,由担保单位代为偿还。担保单位在收到乙方还款通知三个月后仍未归还,乙方有权从甲方或担保单位的投资或存款账户中扣收,或变卖甲方抵押的财产归还其借款。
六、乙方有权检查贷款使用情况,了解甲方的经营管理、计划执行、财务活动、物资库存等情况。甲方保证按季提供有关统计、会计、财务等方面的报表和资料。如发现借款被挪作他用,对挪用部分向甲方加收罚息%。乙方不能在下达的贷款指标额度内及时供应甲方资金需要,在未达时间内按未达资金数额,向甲方支付按逾期贷款利率计算的违约金。
七、在本合同有效期内,甲方因实行承包、租赁、兼并等而变更经营方式的,必须通知乙方参与清产核资和承包、租赁、兼并合同(协议)的研究、签订的全过程,并根据国家有关规定落实债务、债权关系。
八、需要变更合同条款的,经甲乙双方协商一致,应签订借款合同补充文本。
九、甲方需向乙方填送借款申请书,并对偿还借款本息以抵押或(和)第三方保证的方式提供担保,并签订抵押、担保协议书。甲方填送的申请书和各方签订的协议书,均为本合同的组成部分。
十、其他约定。
十一、本合同自签订之日起生效,贷款本息全部偿清后失效。
十二、本合同正本三份,甲乙方、保证方各执一份,副本份,送乙方财会部门和有关部门。
借款单位(公章):贷款银行(公章):
法定代表人(签字):法定代表人或负责人(签字):
担保单位(公章):
法定代表人(签字):
签订日期:
合同编号:
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇十四
[摘要]企业在追逐效益的时候,不可忽视经济领域的舞弊及管理上的漏洞正在侵蚀企业的利润。在固定资产投资的各个环节都可能出现舞弊行为,因此建设一个充满活力又有约束机制的、覆盖固定资产投资一切领域的内部控制仍任重道远。
一个有希望的企业,它的内控是严密的。因为市场竞争越激烈,企业的内部管理应越严密,这是不争的事实。我们常说的管理混乱,准确地说是管理秩序的失控,是内控的失败。内控失败带给企业的危害是内伤型的,是以牺牲企业的利润和队伍的凝聚力为代价的。
因此,建设一个充满活力又有约束机制的、覆盖固定资产投资一切领域的内控体系仍任重道远。
一、内控——企业壮大的“内功”
今天,以信息技术、网络技术为代表的高新技术正全速将企业带入一个新经济时代,许多企业已开始实施国际化战略,对业务流程实行再造和整合,以提高国际竞争力。而这些企业在整合中,无一不是以强有力的内控管理为基础,它强调以首尾相接的、完整连贯的整合性业务流程,来取代过去被职能不清的、管理部门割裂的、不易看见也难于管理的破碎性流程,它的每一条信息都是受控的、可追溯的,我们认为这就是内控。
内控是要靠组织的决策层、管理层和其他员工去实现的“经营的效果性和效率性、财务报告的可信性、对法规和制度的遵循性”过程。它是企业经营管理的重要组成部分,是有效地执行组织策略,实现高效率、专业化、规范化、科学化与自动化管理的基本条件。
二、企业的“经济良医”——内控制度审计。
国际审计大师劳伦斯说:内部审计是内部咨询师,是家中的宾客(是经济良医)而不是街上的警察。不仅要寻找那些或大或小的错误,而且要为改善业务提供指南,不是处分众人的事后诸葛亮,而是鞭策人民励精图治的咨询师,它不仅关心事情是否做得恰当,而且关心该做的事情是否做了。
随着现代企业制度的建立,伴随着分权化,出现了部门责任制、经营责任制,各级管理部门享有了更多的自主权。企业最高管理当局对其掌握的资源财产的使用情况,以及他们制定的方针政策,下达的命令、指示的贯彻执行程度必然要表示出越来越大的关心及疑虑。内部审计人员于是被授权代表企业最高管理当局去监督检查,从事最高管理当局想做而未做的工作。
内部审计比国家审计、社会审计范围更大、内容更丰富、形式更多样,对外保护企业合法权益不受伤害,对内抑制违法行为,保护企业健康发展。现代的'内部审计不仅能查错防弊,而且能为自己的企业提供“增值服务”,国际国内也越来越重视内部审计工作。
在内控制度审计中,内审人员遇到问题找方法,使富有建设性的建议和措施尽快被采纳,协助管理当局有效履行职责,做好部门的“经济良医”,促进单位内部管理,当好领导参谋,这是内部审计追求的目标。同时,在内控制度审计中,评价制度的缺陷直接涉及权利的分配,这将动摇原有的利益格局,因而,其阻力和风险比其他专项审计要大的多。内审人员更应提倡敬业精神,具备随时为国家和企业的利益而在所不辞的牺牲精神,深入一线,使每一条审计线索的突破化为一条切断流向不明渠道的财路;每一项审计建议的实施成为一笔实实在在的管理创效源泉。使审计的预警效应带动所有相关部门各自敲响警钟、承担责任、联手管理,使审计成果直接转化为先进的管理方法和效益。这正是管理得人心、监管出效益的人心所向。
三、循环——内控审计的“尚方宝剑”
常规的内部控制方法有目标控制法、组织控制法、授权控制法、程序控制法、措施控制法和检查控制法等。随着现代管理技术的发展,传统的控制方法已不能满足企业管理流程再造的需要,审计方法的改进已时不我待,“循环法”正是在这种条件下进入我们视野的。现代企业业务整合的成果,使得职能型的结构向扁平化转化,每一道流程在信息化建设中向“零距离”拉近。循环审计以首尾相接、完整连贯的业务流程为对象,摒弃了传统方法中忽视接口部位管理的弊端,如我们在实际工作中总结的纵向到底的源头审计法、横向到边的终点审计法、采购与付款的内循环法及跨越部门、专业的外循环法等均是这一思路的运用。
在内控制度审计的专用技术上,传统的方法有文字描述法、调查表法、流程图法,而按“循环法”的理念,则有了图文并茂的“傻瓜图”制度描述法。
以下是我们对某一销售建材的小企业的内控制度评审所采用的“循环法”和“傻瓜图法”。
例:某小企业生产渣料,内审人员在审计时,首先召集所有与渣料经营有关的营销、物供、生产、仓库、财务等部门的管理人员,请他们描述渣料的来源地、计量、入库及渣料生产、营销全过程。审计人员决定从供应环节到本企业生产环节、销售环节及收款环节进行“循环”,在大循环中进行穿行试验,很快发现它在计量上的问题及资金体外循环的问题,我们创立的“傻瓜图”产生了效应,促使该单位管理层立即采取措施建章建制,阻塞了漏洞,请看后图对制度的描述。
四、管理中最可怕的事实是规章制度既不废止,也不执行。
固定资产投资控制涉及范围广,控制难度大,因而内审人员在管理中应有目的的收集问题,剖析问题,将这些问题按性质分类,把问题的来龙去脉搞清楚,针对每一个问题采取相应的对策。在实际工作中有这样的现象,每一类问题的提出和剖析的深入,一定会带起另一类问题的暴露,如对工程超预算的问题分析时,会引起设计变更的问题,追索涉及变更的问题,又可能涉及立项、合同条款争议、材料代用、现场签证、管理失误……等一系列问题,这正是事物相互联系的辩证法。建章建制的任务就是从最薄弱的环节和最突出的问题入手,各个击破、打歼灭战,当每一个环节的问题都基本得到控制的时候,我们便已经把工程造价全方位控制各个链条有机地连接起来了,然后一个环节带动一个环节,促使整个运行机制的良性循环,将制度渗透到工程造价控制的全过程,覆盖建设投资涉及到的所有领域。
同时,应对内强调控制,对外强调法制,因为法制建设是控制的基础和条件。现有的市场准入、项目法人负责制、招标投标、工程监理、合同管理、工程质量监督等制度,为逐步建立起更加科学、更加完善的建筑市场运行规则和管理制度体制提供了条件,并将成熟有效的改革措施通过法律、法规加以确定,是我国建设体制改革的主要目标。
五、案例:
“舞弊审计”为突破口,有效健全内控制度。
切记:企业在追逐利润最大化的时候,不可忽视经济领域的欺诈正在侵蚀着企业的利润。
(一)个案简述:某检修工程由a公司施工,a公司转给其控股的b公司,b公司再转给某个体承包人实施。合同内容主要为站舍厕所的部分修缮等零星工程。经审计,该个体承包人充分利用了工程接口部位的薄弱环节,采取夸大工程性质、虚列工程项目、高估冒算、篡改预算的手法,使一项质量低劣、造价不大的小工程的结算款超过实际造价数倍以上,并造成了已在财务部门办妥全部付款手续的事实。
(二)舞弊审计报告中的原因分析。
这项工程虽然金额不大,且没有造成不良后果,在全公司也极为少见,但反映出我们的各项工程管理制度上还存在弱点。公司领导非常重视,支持审计部门以此为契机,重新修订公司的各项检修工程管理制度。通过分析,我们发现产生这一后果的原因有如下几个方面:
1、投资计划不准:上述工程的投资计划的随意性较大,以新建一座“三无厕所”的费用额来确定部分修缮工程的金额,为部门的层层审核埋下了隐患。
2、立项审核不严:管理人员在确认立项时,没有认真履行到现场实地确认的程序,对基层厂申报的“注水”项目没有及时纠正,为高估冒算留下空间。
3、产权厂、主管部门验收工程、审核工程量失职:结算中明显没有实施的项目未删除、超出实际工程量数倍以上的没有扣减且质量低劣但在其结算单上将其评为优良工程,审查人员的严重失职是造成弄虚作假的关键原因。
4、审批单传递程序存在漏洞:预算由施工单位自持送有关部门审批,而预算书在部门之间的传递又没有相互核对和反馈的程序,给弄虚作假、经济欺诈行为以可乘之机。
5、工程转包导致公司利益流失:经认定,该工程系b公司包给某个体承包人实施,工程的施工管理、预算编制、财务结算均系个人操作。工程款到位后,向b公司交一定的管理费,其余款项归个人所有。挂靠行为使产权厂、主管部门放松了把关的警惕性,造成公司利益损失,也败坏了被挂靠施工单位的声誉。
(三)发生在舞弊审计之后的举措。
1、凡涉及这一审计案例的有关单位和个人均受到处理,该个体承包人已移送司法机关。通过对这一案件的查处,带动了相关部门各自敲响警钟,主动承担责任,起到了联手管理的预警效应。公司领导组织相关部门认真学习对审计工作提出的“全面审计,突出重点,抓住典型,跟踪落实”的指示,要求以审计部为主体,重新评价现有的内控制度,重新修订相关制度,尤其是专业管理接口部位的链条一定要联结成闭环。
2、审计部历时二个月深入基层和部门,针对各环节的问题,对症立策,调查研究起草了《建立检修工程管理制度的审计建议》。
为了检验这一制度是否可行,我们在2002年4月到冷轧厂年修项目中对这一制度的运行进行了技术试验,结果认定它是可行的。公司主管部门按照审计建议制定并会签了《检修工程管理若干规定》,下发全公司执行。之后,相关部门围绕这一文件要求修订相关制度,保证了政策规定的一致性。为进一步巩固审计成果,在《武钢工人报》开辟《武钢内部工程市场公示栏》,建立《内部工程市场发包及承接情况公示制度》,每月二十五日公布武钢所有工程承、发包情况,并设立了举报电话。
实施这一举措半年来,效果明显,各项工程造价有效地控制在目标值以内。
企业通过开展固定资产投资内部控制,能够大幅度的降低固定资产投资领域舞弊发生的可能性,及时堵塞管理工作中出现的漏洞,真正为企业起到“增值服务”的作用。因此,我们认为:固定资产投资领域的内部控制工作还应得到重视和加强,它为企业带来的好处将日益显现出来。
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最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇十五
20xx年,市委、市政府下达我县固定资产投资任务是35.6亿元,同比增长13.5%,(《关于预分解20xx年一季度固定资产投资任务的通知》(百发改重大〔20xx〕3号))。20xx年12月,全县固定资产投资已完成37亿元。
(一)基本情况。
20xx年xx县统筹推进重大项目(总投资500万元以上)182项,总投资473.5亿元,年内计划完成投资35.6亿元,同比增长13.5%。其中新开工62项,续建30项,竣工32项,预备58项。
(二)项目推进情况。
1.区层面推进项目情况。
瓦村水电站,计划总投资26.6亿元,年内计划投资6亿元,已完成6.4亿元,超额完成任务,目前,工程坝区及弃碴场征地工作已完成;完成进弃碴场道路800米修建;左岸上坝公路及右岸坝肩正在进行土石方开挖。
2.市层面推进项目情况。
xx县列入市层面推进的重大项目共11项,计划总投资57.5亿元,今年计划完成投资1.09亿元,各类项目推进情况如下:
新开工项目。共3项,分别为八桂至那比三级公路、旧州至那腊公路、壮剧中心等3个项目,总投资12.1亿元。目前已开工建设的有八桂至那比三级公路、旧州至那腊公路等2项,开工率66.6%,今年计划完成投资0.65亿元。未开工的项目是县壮剧中心,目前正在开展项目前期工作。
续建项目。共1项,分别为启文水库扩容工程项目,总投资1.44亿元。
竣工项目。共3项,分别为南安建材市场、年产2万吨芭蕉芋淀粉加工及2万亩种植示范基地、中央财政小型农田水利重点县20xx年建设项目等3个项目,总投资2.35亿元。目前尚未有项目竣工。
前期工作项目。共4项,分别为南盘江八渡水电站、xx县县城供水水源那罕水库及其饮水工程、xx县南盘江调治旱工程、旧州八渡口大桥及连接线工程等4个项目,总投资41.5亿元。项目前期工作正有序开展。
3.县层面推进项目情况。
县层面推进项目共170项,总投资372.6亿元。今年计划投资28.51亿元,1-3月预计完成投资6.45亿元,占计划投资的20.8%。
一季度需完成8.1亿元中,区层面推进项目,市层面推进项目,县层面推进项目各占一季度任务投资量的18.5%,1.9%,79.6%。
(一)统计要求严,项目入库难。市级统计部门不仅对新增入库的项目材料要求更加严格,增加了“企业(单位)资金筹备专用账户”凭证等材料,同时还加大材料审查力度,对项目业主是乡(镇)人民政府、名称中含有“维修”“改造”“提升”或施工合同金额未达到500万元的项目均不能入库。
(二)在库项目少,增长压力大。重大项目受资金、行政审批、用地等问题影响,前期工作进展缓慢,不能按计划如期开工。目前在库项目只有30项,难以支撑全县固定资产投资的平稳增长。
(三)招商引资难,落地实施项目少。受经济下行压力影响,客商投资意愿不强,对项目推进不尽力。对项目表现出兴趣但迟迟不愿签约,已完成签约的项目则因融资难等问题使项目前期工作进展缓慢,实质开工的少。
(一)加强组织领导。切实加强对重大项目建设的组织领导,围绕项目开竣工目标,倒排工期,把责任目标分解、细化、落实到具体责任人,做到目标到位,责任到位,措施到位。
(二)加大项目建设。重点推进亿元以上重大项目建设,将30万吨铝水项目、贫困村屯级道路建设、易地扶贫搬迁、八桂至那比三级路、旧州至那腊二级公路、八渡口大桥及连接线、乐里至香维三级路建设等投资超亿元的项目进行重点推进,确保我县固定资产投资稳定增长。
(三)抓好固投统计。积极开展固定资产投资项目摸底排查工作,对尚未纳入统计的投资项目要补充完善相关资料,严格按照固定资产投资项目统计入库标准要求及时向统计部门进行申报,确保全县固定资产投资真实全面、应统尽统。
(四)加大招商引资。充分利用展会、峰会等招商平台,精心策划和组织实施项目对接、洽谈等招商活动,对历年已签约、现准备签约的亿元以上项目进行全程跟踪指导服务,力争合同履约率超过95%,保障招商引资成果对投资的支撑拉动作用。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇十六
针对“酒钢固定资产投资建设项目”这一话题,从两个方面着手理解与认识:
固定资产投资建设项目就是建造和购置固定资产的经济活动的项目,即固定资产再生产活动项目。固定资产投资建设项目是固定资产再生产的主要手段。固定资产再生产过程包括固定资产更新、改建、扩建、新建等项目。固定资产投资额是以货币表现的建造和购置固定资产活动的工作量,它是反映固定资产投资规模、速度、比例关系和使用方向的综合性指标。
其次,结合酒钢集团公司的实际情况和政府规划要求对公司固定资产投资建设项目的认识。
根据“十二五”的要求,酒钢集团公司将在做优做强钢铁主业的同时,大力发展循环经济及其相关产业,到“十二五”末,力争将酒钢发展成为省内乃至西北地区支柱型、带动型企业。“十二五”期间,酒钢集团公司规划投资1000亿元以上,着力构建钢铁、装备制造、特色冶金、能源化工、现代农业五大产业板块。重点发展钢铁、铁合金、装备制造、资源开发、综合利用、电解铝、能源化工、商贸、物流、葡萄酒业十大产业。将以循环经济为主基调,打造本部循环经济工业园区、平凉煤电化循环经济工业园区、张掖有色新能源循环经济示范区和武威资源能源基地。到2015年,酒钢集团公司钢产能力力争达到1300万吨以上,总资产达到1400亿元以上,工业增加值达到180亿元以上,实现营业收入1400亿元以上,全员人均收入在“十一五”末的基础上翻一番。
针对“十二五”的要求和企业发展的需要,公司制定了明确的投资发展方向,并确立了很多确实可行的投资建设项目。这些投资建设项目是集团公司成长发展的主要途径之一,极少有企业不通过固定资产投资而获得发展的。酒钢固定资产投资形式有两种:一种是外延式的,即企业通过新建或扩建生产经营设施扩大经营规模,如扩大产品生产能力等。另一种是内涵式的,即通过对现有设施的改造,从而提高产品质量或生产规模。无论何种形式的固定资产投资,均会在许多方面直接和间接影响酒钢的成长和发展。任何一个固定资产投资项目,其规模、效益、资金来源和资金成本、产品和生产特点、资产结构、项目的建设形式等都是有所区别的。各个项目本身所具有的不同特性对公司的发展产生不同的影响。因此,对固定资产投资项目本身的分析是研究固定资产投资项目对公司发展的影响的前提和基础。对固定资产投资项目的分析和评价是一项专业性较强的工作,它涉及到对酒钢公司的财务状况、经济实力、技术水平、管理水平、资金筹措能力和项目实施能力的分析,对项目发展前景、产品市场供求、项目建设和生产条件、资金成本以及项目所采用工艺技术的先进性、成熟性、可靠性和适用性的评价,对项目投资额、营业收入、成本、利润、资金流量、回报水平、债务清偿能力和投资回收能力的测算,以及对项目所面临的风险和不确定因素的估测。由于存在许多不确定因素以及在公开资料中难以得到全面信息,对固定资产投资项目进行全面准确分析受到一定限制,从而也使固定资产投资项目对公司发展影响分析存在一定困难。从固定资产投资项目本身来看,项目的投资规模、盈利能力、资金结构、融资成本、产品市场特性、生产特性、项目的类型和抗风险能力是其影响公司发展的主要因素。
所以我个人认为,酒钢集团公司固定资产投资建设项目的规划与制定,必须以政府政策为导向、以公司发展为要求、以企业综合实力为基础,从而制定可行、实用、环保、利益最大化的投资建设项目。同时在项目前期做好固定资产投资建设项目的可行性研究和项目评价,在项目施工过程中加大项目质量监督和提高项目施工安全,在项目结束时做好竣工验收工作,从而使得建设项目给集团公司带来较高效益。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇十七
20xx年上半年主要对政府重点投资项目以及涉及公共利益和民生的城市基础设施、保障性住房、学校、医院、水利、水保、交通等工程进行审计,并对其建设和管理情况实施跟踪审计,及时纠正可能出现的投资损失浪费。揭示了投资管理体制、机制和制度方面的问题。同时,加大投资审计力度,完善工作程序,严把投资审计质量关。
20xx年上半年完成投资审计项目457个,报审金额25279.98万元,审计审定金额21308.6万元,审减金额3971.38万元,审减率15.7%。与去年相比,完成去年上半年审计项目(303个)增审项目154个,审减率比去年(15.4%)有所增加。审减金额比去年上半年审减金额(3381.2万元)增加590.18万元。
2、项目建设过程审计监督。
审计关口前移,从过去的事后竣工结算审计逐步过渡到事前预防、事中控制、事后监督的全过程审计监督。
针对建设项目的特点,建设过程中的决策、规划、设计、采购、招标、施工、监理等任一环节出现问题都有可能导致无法挽回的损失浪费,从而影响投资的经济性、效率性、效果性。我们进行了积极探索,本着真实、合法、有效的原则,对建设项目实行全过程、全方位监督。
3、积极建言献策,为政府投资决策提供依据。
今年上半年以来,市政府转给我局相关部门提出的固定资产投资项目有关请求报告45余份,要求我局提出意见。我局高度重视,认真对待,对每一事项都进行深入的调查研究,在此基础上,依法、依规提出了切实可行的审计建议,全部得到政府的采纳,可为政府节约投资。参加市委、市政府及相关建设部门组织的工程建设工作会议380人次,积极建言献策,为政府投资决策提供依据。
4、主要做法。
我局的投资审计工作安排紧凑,工作进度快,效率高。近年来,随着经济社会的发展和国家对固定资产投资的扩大,政府投资建设项目不断增加,民生工程普遍实施,审计项目迅速增加,审计力量不足与工程竣工结算审计项目多的矛盾日益突出。为此,我局委托有资质的造价咨询公司审核基建项目。有效缓解了审计压力。
1、继续围绕市委、市政府的工作核心,全力服务我市重点工程建设。
2、针对审计发现的主要问题,有效遏制工程建设管理过程的违规行为,维护建筑市场秩序,合理控制工程造价,提高财政资金使用效率,充分发挥政府投资效益。
最新固定资产投资年工作总结(实用18篇)篇十八
为了加强学校资产管理,确保各项资产的安全与完整,提高资产使用效率,实现资产管理的科学化、规范化,根据县教育局关于做好固定资产自查工作的相关通知精神,我校认真组织开展了固定资产自查工作。现总结如下:
一、抓宣传发动,使自查工作群众化。
我校的资产种类多而分散,自查工作量大、任务艰巨,没有学校领导支持和全体教职工的积极配合,光靠学校财会人员的努力,是难以做好的。因此,在学校领导的高度重视下,我校积极宣传发动、统一思想,使“爱校如爱家”的思想深入人心,提高全体教职工对资产自查重要性、必要性和迫切性的认识,变被动为主动,积极投入到自查工作中去,使自查工作变成全体职工的自觉要求和行动,为今后固定资产管理更加科学、正规有序打下良好的群众基础。
二、抓组织领导,使自查工作科学化。
资产自查是一项面广量大、细致复杂的工作,必须精心组织、精心安排,才能使这项工作有条不紊,达到预期的效果。
1、成立固定资产自查领导小组。至收到文件之日起,成立了固定资产自查领导小组,由桂礼富校长任组长,陈长全任副组长,组员由各教师组成。由于各项资产种类多、分布较分散,根据“全面彻底”、“谁使用、谁负责”的原则,和自下而上、逐级汇总、统一上报的方法,我们将自查工作细分到每位教师,学校给各组指定一名具有较强责任心、工作热情的自查员,具体负责自查摸底及登记工作。
2、明确职责,熟悉业务。组织自查员认真学习资产自查工作的通知,明确自查范围,做到如实填报、不遗不漏。辅导他们有关固定资产的概念、分类和估价方法,为进行自查工作扫除技术障碍。
3、积极实施,合理安排步骤。首先,按照要求自己自查公共财产,统一使用“固定资产自查登记表”进行登记。这项工作虽然工作量较大,但对理顺自查工作、明确保管责任,有重要的借鉴意义。其次,自查领导小组核查。自查领导小组收齐登记表后,组织对各组填报的登记表,逐一进行审核,并现场核查,发现问题及时提出整改意见。如发现错登漏登,问自情况后当场纠正补登,确保资产自查结果的真实完整、准确无误,真正使自查工作做到“见物做点、以物对账、以账查物、是账就自、不重不漏、不掩不盖、不留死角。”
三、健全帐册,使管理工作正规化。
为全面反映固定资产的增减变动情况,便于监督各项固定资产的保管、使用,
就必须用价值的形式把固定资产登记到帐薄中去。借此次自查工作之机,我校进一步完善了固定资产总帐、固定资产明细帐和保管使用登记册,建立固定资产“户口本”管理制度,为每项固定资产建立固定资产管理卡片,卡片上不仅记录固定资产名称、编号、类别、规格型号等信息,还记录保管人变更、维修保养、出借归还等重大资产事项,以便于对各种资产进行监督,防止浪费,使资产管理做到“专人保管、专人负责”。
四、抓岗位责任,使管理工作制度化。
资产的管理原则是:统一领导、归口管理、分级负责。根据这一项原则,我校健全了资产管理制度,把资产管理作为一项长期工作,使之制度化、规范化,长期坚持下去。重点抓岗位责任,使管理责任到人。
本次自查工作,基本摸清了我校资产的“家底”,为固定资产管理工作的科学化、规范化打下了良好的基础。
10月16日,由大庆油田教育中心资产科科长亲自带队,铁人小学资深资产员等4人。来到我校进行固定资产管理工作检查。资产检查时,我们正搬迁中。上级领导没有看到,所以今年头一个就来我们家。
对于学校固定资产管理低值易耗品管理,校领导一直非常重视。自205月上级宣布两校合并后。校长多次召开专项会议,布置搬迁工作外,一而再,再而三的强调对于公共财物要严格管理。
我自今年5月中与大张交接后。即开始按中心下发资产清查细则挨项落实。
(1)按校长要求“地毯式”的。对各处各组各室公共物品,按固定资产和低值易耗品,分别进行了逐一登记。6至7月一次,9月开学后,又对重点部室再次核对梳理。
(2)核对中油资产管理6.0、7.0系统及黑龙江省固定资产管理系统里固定资产数据。学习管理软件操作。
(3)粘贴管理标签。
(4)按中心细则要求一项一项形成文字材料,分类装订。准备迎检。
中心下发检查时间表上,10月16日检查开始,咱们是第一天第二家。第一家是27中学。谁知16号早上学区通知第四检查组直接奔咱这儿来了,而且带队是科长。
检查材料,心有点底儿。按中心要求的都有,实物,有各别的的我没有看到在哪存放着,谁负责保管着。
头一家检查吃亏,按细则只要查50件资产,30个低值易耗品。由岩龙,老马,宝哥带着三位的老师,实地查看的怕不下300件。
材料上领导们提出不少问题。好在大家都熟,打分上都是“高高举起轻轻放下”,下面检查同志们给出的是92.8分,满分是98分,不是百分。科长审查时,又加扣一分。于是16号上晚上中心网络公文公示咱们是91.8分。粗看在第一天检查中咱们居中,细研究,第四组其它两个都比咱们分高。经与其它学校资产员交流学习。我校固定资产管理上需要改进的地方真的很多。
首先管理理念上,从前检查,只要资产员自己忙活一阵子就行。现在呢,个人能力再大也不行。此项工作需要多方配合。
微机教师提供的微机上机记录,实验教师提供的实验记录。没有的话扣分。
(2)后勤处:提供楼房维修记录,车辆维修记录,车辆运转记录。没有的话扣分。
(3)采购组:提供3-9月物资采购计划,如果有购低值易耗品的话,就应纳入固定资产管理范围。没有纳入管理的扣分。
(4)库房提供出入库凭证。
(5)重点部、室,固定资产摆放有要求。要整齐要清洁。咱们学校微机室网络室因上级微机桌到的晚,五位同志加班加点工作,才把三个微机室建立运行起来。目前微机二室还差10台电脑。因为要维修。所以有些就直接摆在地中间了。其它还个别办公室东西乱。另检查组提出咱们老师自己的笔记本电脑拿到办公室用不合适。如果是市里检查的话,不好解释。这些领导们只是提了一句,倒是没有扣分。
其次,管理材料上。虽然自以为很充分,但按杨科长说“工作是没少作,有些没干到点上。”
(1)固定资产标签,我是按上半年要求做的双编码标签。结果清查前通知要加上学校自编码,形成三编码标签。并要求在资产分布图上标出来。这个时间确实来不及。只好改正。
(2)低值易耗品没有找到台帐,这个我打印出来了。检查时翻乱了没找到。其实就是找到了也是不准确的。个别的房间因老师们都忙着,我没认真清点。这项工作我做的不细。
(3)标签卡片个别的没帖到。我自己知道还有不少个实物和标签不符的。
(4)资产分布图不美观。
(5)清查记录上责任人签字有代签的`。如果以后有不认帐的就麻烦了。
(6)老旧资产应该申请报废。我校现有的同禧933、p4-1.6,p4-2.0等微机。还有老打印机老录放机等都到了报废期。另外还有电视机、dvd等闲置中。
延伸阅读:学校固定资产清查方案。
为了加强学校的固定资产管理工作,更进一步掌握各单位固定资产管理和使用情况,根据省财政厅晋财资[2008]139号关于印发《省级行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》的通知和学校《固定资产管理规定》的要求,按照校领导的指示,决定在全校进行一次固定资产清查工作。方案如下:
一、领导组。
组长:
副组长:
成员:各部门主要负责人。
领导小组下设办公室,办公地点设在后勤处秘书科(办公楼一层110室)电话:6925312。
主任:
副主任:
成员:各部门资产管理员一人。
二、清查目的。
(一)通过清查,彻底摸清学校固定资产底细,掌握固定资产的使用状况,特别是加强资产处置管理,为学校仪器设备的更换配置提供依据。
(二)通过清查,掌握本部门的固定资产情况,加强对固定资产的管理力度,健全管理体制,落实管理责任。
(三)通过检查,建立健全学校和部门固定资产明细帐,确定部门资产管理员一人,做好资产的长期管理工作。
三、清查办法。
(一)部门自查:各部门以学校的固定资产账目为基础,与本单位的固定资产逐项核对,同时对账外资产进行登记入账,自查结束后要提交一份详细的自查情况汇总报告。具体办法如下:
1、查数量:要依据资产账目逐件核对、落实,做到账物相符。有账无物资产,要查明去向。调出的要补办交接调账手续;转借到学校其他部门使用的,在不影响正常工作的前提下,应由本部门经手人负责索回;丢失的要形成文字说明材料,部门领导确认签字,如已报案应提供保卫处证明。
2、查状态:对仪器设备和其他资产的使用状态进行确认,注明在用、闲置、待修、报废等资产,对报废资产进行造册登记,注明报废原因,按规定办理报废手续。
3、查责任人:使用资产人为保管责任人,部门负责人为部门资产管理人,如有变化的要及时变更。
4、查地点:由于机构的调整和人员的流动,账目上的物品可能调出或不明去向,各单位必须要负责将本单位资产账目上物品追查清楚,查清去向,及时办理资产交接手续。
5、查账外物:本次清查对账目上没有的账外物品(包括办公家具等)也要逐一登记,各个项目要填全;价值不能确定的,可以不填。
(二)学校汇总:学校将各单位自查上报数据进行汇总后,根据各部门的清查情况进行资产核实,对部门之间需要调整的资产进行调整确认。
(三)资产总结:对固定资产清查工作进行总结,对需要报废的资产按程序请示上报核销。
四、时间安排。
(一)固定资产清查基准日为:20xx年10月31日前。
(二)20xx年11月30日召开资产清查会议,布置清查任务。
(三)20xx年11月30日-20xx年12月10日各单位自查。
(四)20xx年12月11日-13日各单位上报自查结果。
(五)20xx年12月14日-30日对固定资产清查工作进行总结,对需要报废的资产按程序请示上报核销。
五、要求。
(一)各单位要高度重视本次固定资产清查工作,并指定一位部门负责人组织本部门的自查工作,要层层落实,责任到人,并要在规定时间内完成自查工作。
(三)各单位要将本部门的教学仪器、办公设备(包括办公桌、椅、沙发、柜等)登记造册、建账,并落实使用保管人。
(四)资产清查登记表、部门资产明细账,请在《山西警官高等专科学校校园信息管理平台》网上的校园公告栏内下载,资产清查登记表上报要求纸质文挡和电子文档,纸质文档交后勤处秘书科,电子文档发送地址:qq邮箱4网易邮箱@。
(五)核对后的部门资产明细账及所有上报表格,必须有资产管理员和部门主管领导的签字。