会计工作要求准确性和细心，因为每一个数字都可能对企业的发展产生重大的影响。接下来是一些关于会计工作的案例分析，通过这些案例可以更好地理解和运用会计知识。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇一
舟山海星轮船有限公司是舟山市交通运输系统骨干企业，创建于1980年11月，原名舟山市轮船公司，1998年3月产权制度改革后为现名。公司性质为股份合作制性质的有限责任公司，注册资本3000万元，至20xx年底公司实有员工1020余名。公司遵循旅客至上的宗旨，坚持安全运行、优质服务，实行“客运为主，客货运并举，多种经营，全面发展”的经营方针。至20xx年底，公司共拥有常规客轮6艘，高速客船25艘，“普陀之星”游船1艘，“爱琴海”游艇1艘，总客位5183个，总吨位10899吨。货运方面，公司拥有货船6艘，其中国际货轮3艘，总载重吨22.84万吨，国内货轮3艘，总载重吨5.7万吨;下辖朱家尖蜈蚣峙客运站和沈家门半升洞客运站及附属码头，经过30余年的发展，公司总资产达10亿元，拥有客运航线10条，主营经营普陀山至岱山、上海吴淞、宁波大榭。桃花至宁波大榭，普陀山至衢山、洋山等沿海客运航线和普陀山至沈家门、朱家尖、桃花等岛际客运航线，年客运量750万人次，基本实现了“长途航线舒适化，短途航线快捷化”的经营目标。公司坚持“两手抓两手都要硬”方针，以“同舟共济，务实创新”为企业精神，推动物质文明建设与精神文明建设同步发展。1987年以来，先后获全国交通系统经济效益先进单位、交通部部级优质运输企业、省先进企业、省级文明单位、市先进企业、市级文明单位、省交通系统两个文明建设先进单位、省先进基层党组织等荣誉称号;所辖“梅岑轮”、“锦屏轮”、“洛伽山轮”分别被评为交通部文明客船、省文明客船、“全国青年文明号”、省交通系统文明示范窗口。目前舟山海星轮船有限公司下辖轮渡分公司、舟山远大海运有限公司、舟山海星外事旅游客运有限公司、舟山海华客运有限公司、普陀海星游船有限公司、舟山海星金潮旅游有限公司、舟山海星旅游集散中心有限公司、香港新海星航务有限公司、舟山海星船用物资有限公司、舟山海星救生设备检修厂等10家企业。
会计机构是各单位办理会计事务的职能部门，会计人员是直接从事会计工作的人员。建立健全会计机构，配备与工作要求相适应、具有一定素质和数量的会计人员，是做好会计工作，充分发挥会计职能作用的重要保证。海星轮船有限公司根据自己的行业及业务特点，财务收支情况在有限公司内部设立了财务部负责公司的财务与会计核算工作。并结合下属企业的特点有针对性的在下属企业中也建立了相应的会计机构，使得会计机构的工作能有效的适应公司的运营与发展。公司采用的是非集中核算的组织形式，业务的凭证整理、明细核算、适应企业单位日常管理需要的内部报表的编制与分析等分散到各个具体的下属公司会计部门进行;总公司会计部门集中进行总分类核算和全公司的会计报表的编制与分析工作。
会计人员配置及分工：
舟山海星轮船有限公司设有总会计师一名，由具有高级会计师专业技术资格的人员担任，主要负责：
(1)组织领导本企业的财务与会计的管理工作，并对财务与会计机构设置、人员的配置和人员、专业职务的聘任等事项提出方案和建议。
(2)组织编制和执行业务预算、资本预算、筹资预算和财务预算，并组织建立和健全企业的全面预算管理制度和经济核算制度，进行经济活动分析。
(3)审批企业各项财务、会计管理制度。
(4)审批企业财务收支情况。
(5)协助企业领导进行生产经营、业务发展、固定资产投资等方面的决策。
(6)参与制定企业新醒目投入、产品定价和工资奖金等方案。
(7)组织和监督企业执行国家有关财经法律、法规和政府规章制度，保护企业财产的安全与完整等工作。
总会计师之下在财务部门内设置主管会计一名，由具有会计师专业技术资格的人员担任，主要负责监督其他会计人员的财务工作;组织筹集资金，节约使用资金;审批企业财务收支;组织财务分析活动，参与企业经营决策与审查活动;提出财务报告，汇报财务工作;组织企业会计人员的业务学习;以及协作总会计师完成其他财务相关工作。
会计四名，主要负责及时把好会计凭证审核关，以提高会计信息质量;及时催讨各客运站的应收票款;做好公司固定资产登记入账;编报年度报表前，做好各项贮备工作，按规定做好公司各类转账账目，计提各项税金和费用，按时申报纳税，上缴税款;做好财务物资、债权债务的对账工作，保证账证相符、账账相符和账实相符，确保会计记录工作的准确无误;会计年度终了，及时将全年总账，明细账装订成册，交档案员归档保管;定期检查分分析单位预算执行情况，促进增产节约、增收节支，做到开源节流。同时，完成领导交给的其他工作。
资金管理一名，主要负责及时做好企业相关转贷工作，保证企业的资金链;协助财务主管开展企业资金的筹措工作;办理企业所需的贷款担保事项;办理银行授信额度贷款;办理与银行、贷款相关的年度审核检查工作，以及其他临时性工作与任务。
票证统计一名，主要负责税收票证额请领、保管、发放工作;负责税收票证的审核，负责指导、监督、检查税收票证的实用保管情况;负责对到期票证的呈报销工作;根据统计局等政府职能部门的要求，填制并及时报送统计报表。
银行出纳与现金出纳各一名，主要负责管理货币资金、票据、有价证券的进出，并把好日常报销原始凭证稽核的第一道关。相互监督做好收付凭证的填写，现金日记账、银行存款日记账的登记，以及时按期与银行对账，保证每日库存现金及银行余额与日记账上相吻合。
企业除了在日常的账务、税务及相关企业经营行为中力求做到求真保稳外，在财务管理上主要遵循的是稳健型的财务管理方式。通过债务资本筹资的方式合理利用财务杠杆，为企业提供日常运作的流动资金，以及促进企业规模的扩大化和企业的有效运作。作为一个以有30余年历史的大型交通运输企业，企业目前处于一个高速发展阶段，随着舟山成为第四个国家级新区，水陆客货运输必然迎来一个新的发展，因此采用稳健型财务策略是符合公司和各方利益诉求的选择。公司在巩固自身在本地区本行业内形成的强有力的竞争优势的同时，通过投资固定资产的方式，推进“客货并举，水陆并进，多种经营，持续发展”的经营方针。做到不仅考虑债权人、股东等相关方的利益诉求，也兼顾企业员工、旅客以及企业社会责任等多方因素，以此一步步的力求使企业财富价值最大化，也使得各利益相关者的效益最大化。
1.缺乏完善的内审体系以及在企业中没有建立独立的内审机构。内部审计是一种独立、客观的保证和咨询活动，其目的在于为组织增加价值和提高组织的运作效率。它通过系统化和规范化的方法，评价和改进风险管理、控制和治理程序的效果，帮助组织实现其目标。目前公司面临着审计人员单一化、非专业化，仅仅从总公司的财务部门抽调若干会计人员去下属单位进行内部审计工作。一方面，审计人员缺少内审方面的培训与学习，在审计方面缺乏专业化眼光。另一方面，审计人员的单一化，就限制了下属企业中财务人员参与审计工作，若能将让下属企业中的财会人员也调动起来参加内审工作，就能给他们提供一个发展的平台，同时也能减轻总公司财会人员的负担，更好的做好相关的工作。
2.企业缺少集中式的财务软件。目前，公司的大部分的下属企业已使用财务软甲来处理日常账务、报表信息但企业之间均各自为阵，有些企业仍然采用传统的手工记账为主，会计电算化程度不高。正是由于各下属企业间的电算化程度层次不齐，所以给总公司开展集中式财务软件的推广设置了障碍。若能在全公司内部采用集中式财务软件，将大大提升公司的会计核算能力，能够较好的解决成员企业会计信息失真和会计控制不利的问题。也有助于总公司适时掌握各下属单位经营与财务情况，加强财务监控力度，通过集中式的管理，实现企业价值最大化的最终目标。
首先，做会计要诚信。在这充满竞争与挑战的社会中，诚信的重要作用越来越起到不可忽视。职场中的人如果没有良好的诚信，就不可能树立起坚定的的信念。一个平时不讲信用的人在关键的时刻就不可能为崇高的理想信念做出牺牲。而我们作为公司一名财会人员，在掌握一个企业的资金流转，如果丧失诚信，那必将导致非常严重的后果，威胁企业的可持续发展。因此要想做一个好的财会人员，就一定要以诚信为本，把树立诚信意识放在首位。接着，是要注重证据，在现行的法制社会，无论做什么都讲究证据，因此只有证据才能有力地支持己方的观点或者已发生的事实。而我们作为会计人员在进行填制记账凭证和登记账簿时，都以证据(各类原始凭证)进行操作，没有合法的凭证做依据来证明业务是否发生，则不可以进行相应的账务处理。所以在会计中，重视证据是一项重要原则。然后，做会计需要敬业精神。敬业精神无论从事哪个行业都是非常重要的。一个人只有以热忱的心情去面对自己的工作，才能不断的进步并使自己所做的业务更好的发展，才能够更好的实现自己的人生价值。而在会计行业中更需要敬业精神，我们整天与数字打交道如果不敬业、不谨慎的对待工作，那将会给企业带来巨大的损失。我们作为会计人员更应该对自己的工作敬业，并不断的更新知识、努力提高专业技能，以适应经济全球化合经济大发展对会计工作提出的新要求。此外，坚持作为一个会计人员的职业操守，严格遵守和执行国家的财会相关法律法规，财政、税务部门的规章制度，乃至是公司内部的管理管理规范，工作中以企业会计准则为依据来进行会计处理。此外，在从事会计工作中应该学会交际，正确处理与领导之间、与同事之间、与同行之间以及与业务往来客户的人际关系，在不违背做人原则和会计原则、法规的基础上处理好人际关系，对我们的工作有很好的帮助。
此外，由于暑假期间我在自学cpa《税法》的相关内容，因此利用这次实习的机会，我着重关注了实习单位税务的相关事项。作为一个从事水陆客货运输的企业，舟山海星轮船有限公司是一个以缴纳营业税为主的企业，同时也是增值税的一般纳税人。从其业务组成分析它的营业税征税范围看，其水陆客货运输业务属交通运输业，旅游中介业务属于服务业——旅游业，船务代理则从属于服务业——代理业，救生设备检修厂的修理劳务则属增值税的征税范围。因为从属于不同的税目应税行为，故公司对于不同的业务进行独立的核算。除了营业税和增值税等流转税，公司的日常业务还涉及房地产税，城镇土地占用税，车船使用税，印花税，城建税及教育费附加等行为税和财产税，还有企业所得税和作为扣缴义务人代扣代缴的个人所得税。此外，我还关注了企业在月末经行企业所得税应税所得额的调整的相关情况，企业根据当期的收入情况对广告宣传费，业务招待费，利息费用等可扣除限额经行了相应的调整，得到了企业所得税应纳税所得额。这不仅仅加深了我对于《企业所得税法》中相关条款的认识，也让我知道了企业在实务中的相应流程，对我以后从事相关工作有不小的帮助。
通过2周的认识实习，让我更加了解会计和财务管理人员的日常工作流程，以及成为一名合格的企业财会人员所应具备的职业素质和技能。虽然，我已经于今年取得了会计从业资格证，但是通过对比实务发现，我要想成为一名合格的财会人员还有很长的路要走，现在所掌握的知识和技能是远远不够的，这也更加树立了我学好本专业知识，提升专业技能，努力成为一名优秀财务会计人员。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇二
1、会计实习的目的：
会计学是一门实践性很强的学科，经过x年半的专业学习后，在掌握了一定的会计基础知识的前提下，为了进一步巩固理论知识，将理论与实践有机结合起来，按照学校的计划要求，本人于20xx年x月x日至x月x日在xx有限公司进行了一个多月的实习。在实习过程中，力求把在课堂上学到的会计知识应用到实际的会计处理上，努力做到理论与实践的结合，从实践中积极总结经验，拓展自己的知识面。此外，还要注意发挥团结精神和创新意识，力求自身综合素质的提高，为我们成功走向社会做好准备。
2、公司介绍：
xx有限公司前身为青岛胶南荏原电力有限责任公司，是xx热电公司与xx会社荏原制作所共同出资成立的以资源综合利用为主，兼具热力调峰功能的中外合作热电公司。公司注册资本xxx万，其中国有股占xx%。生产规模为xxx炉一台和xxx抽凝式汽轮发电机组一台。
3、实习要求：
（1）通过实习，将所学知识运用到实践中去，更好的掌握所学知识；
（2）遵守实习单位纪律，定期向指导老师汇报实习工作进展，取得实习指导老师的指导；
（5）主动运用自己所学的理论知识，解决实习中遇到的问题；
（6）按期完成实习工作，提交实习报告。
1、实习日程安排：
实习时间为20xx年x月x日—20xx年x月x日，20xx年x月x日—20xx年x月x日，与单位领导见面，在领导带领下参观单位；20xx年x月x日—20xx年x月x日，参加公司财务部组织的专门培训；20xx年x月x日—20xx年x月x日，了解工作流程及查看历年工作底稿和凭证；20xx年x月x日—20xx年x月x日，利用财务软件录入会计凭证；20xx年x月x日，总结并撰写会计实习报告。
2、实习的工作内容：
本次实习单位提供的实习岗位是公司财务部原料结算科所从事的原料成本结算工作，主要是会计凭证的整理和录入工作。实习单位指定指导人员带实习人员，指导实习人员的日常实习。
通过这次毕业实习，使我对青岛荏原再生资源热电有限公有了一个更深入地了解。
实习真的是一种经历，只有亲身经历才知其中滋味。在整个实习过程中，我的感触颇多。知识对于我们每个人来说都是至关重要的。知识的匮乏会使我们在工作中寸步难行。反之，知识的充裕会使我们在工作中顺风顺水，顺理成章。对于我这些即将走出校门的新一代大学生来说，知识的学习没有到尽头，要不断的用知识武装自己。
通过这次实习，我学到了不少专业知识：首先，我明白了一般的工业企业和事业单位在科目的设置和会计的处理上是有出入的；其次，新会计准则颁布后，我一直没有机会接触具体的业务，通过这次实习，我掌握了新旧会计准则的差异；再者，我还发现这次的实习与以前的会计模拟实习有不同的.地方：模拟实习的时候，作废的凭证只要用红笔写上作废就可以了，而这次的实习必须有相关责任人的盖章才可以。还有在模拟实习的时候对摘要栏很不看重，而这次实习对摘要栏要求很严格，摘要必需顶格写，这样做的目的主要是为了防止人为的篡改。
这一次的实习虽然时间短暂，接触到的工作很浅，但是依然让我学到了许多知识和经验，这些都是书本上无法得来的。通过此次的实习，使我更好的了解了自己的不足，了解了这个社会的方方面面，作为一名即将迈入社会的新人，使我深深感觉到在以后工作中我们不仅要有有吃苦的决心，平和的心态和不耻下问的精神，还要有很强的责任心，在工作中要多看，多观察，多听，坚持学习，为下一步走向社会打下坚实的基础。
总之，本次实习还是成功的，较好完成了实习的目标，达到了实习的目的，比较好的完成了实习任务，达到了产学研相结合的目的，是一次比较成功的实习。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇三
1.实习时间：第八学期第5周到第9周，共5周。
2.实习地点：省内多家企事业单位。
3.实习资料。
绝大部分毕业生在实习单位从事会计、财务管理等与专业紧密相关的工作，也有部分学生从事市场营销、文秘等工作。
4.实习人数。
(1)实习学生。20xx届三个毕业班的192名学生全部参加了实习。
(2)实习指导教师。共23人，各教师指导学生人数如下表所示。
5.实习形式。
采取分散实习形式，由学生自主联系实习单位，
6.实习成果数据统计。
共收到192份实习日记、实习报告和实习鉴定(实习单位盖章有效)。毕业实习小组认真审核了上述相关材料，并进行了成绩评定，总评成绩全部合格。
1.实习表现。
总体来看，广大毕业生能够严格按照毕业实习的基本要求，保质保量地完成各项任务，较好地做到了理论与实践的有机结合，受到实习单位的较高评价。在实习过程中，绝大多数同学用心肯干，虚心好学、工作认真负责，主动参与会计、财务管理、市场营销等工作，同时认真完成实习日记、撰写实习报告，成绩良好。学生在实习单位，以双重身份完成了学习与工作两重任务。他们向单位员工一样上下班，完成单位工作;又以学生身份虚心学习，努力汲取实践知识。同学们认真的工作态度、较强的工作潜力和勤奋好学的精神受到了实习单位及其指导人员的一致好评。实习单位的反馈状况证明，我们的学生具有较强的适应潜力，具备了必须的组织潜力和沟通潜力，普遍受到实习单位的好评。大多数学生能胜任单位所交给的工作。在毕业设计单位和有些企业，实习学生提出了许多合理化推荐，做了许多实际工作，为企业的效益和发展做出了贡献。
指导老师们在整个实习过程中尽职尽责，对保证实习质量起到了重要作用。实习开始时，老师们深入学生和实习单位，阐明实习大纲及实习计划资料，明确实习目的和要求。实习过程中，结合实习单位的具体状况，帮忙学生学会具体地分析问题、解决问题，学会深化专业知识，用专业知识指导实践，指导学生做好具体工作;在业务不多的实习点，引导学生“找事做”，挖掘他们的实践经验;检查学生实习工作日记，掌握实习状况，指导工作及时有效;督促学生认真完成实习报告。实习结束后，老师们认真做好学生的实习成绩考核及评定工作，参加实习交流会，完成实习总结报告。指导老师平均每周与每个学生交流一次。指导方式有电话、电子邮件、下点、面谈等。基本到达了及时发现问题，解决问题，提高实习质量的目的。
2.实习效果。
一是较好地实现了理论与实践的有机结合，使理论与实践知识都有所提高，圆满地完成了本科教学的实践任务。二是提高了实际工作潜力和交际应酬潜力，为就业和将来的工作取得了一些宝贵的实践经验。三是一些学生在实习单位受到认可并促成就业。四是为毕业论文积累了素材和资料。五是进一步融洽了校企关系，为今后大学生的毕业实习和就业打下了良好的基础。
1.加大教学改革力度。毕业生普遍反映，在校期间所学知识一方面总量偏少，另一方面又存在与实践脱节现象。为此，务必改变传统的教学方法和观念，紧紧以社会需求为导向，及时更新教学资料，力求实现理论与实践最大程度的衔接。
2.毕业实习规范化。以规范实习材料为重点，在实习大纲中明确要求，实习总结中落实到位。以严格实习成绩为切入点，强化实习效果。以计入教学工作量为动力，激励教师投入实习工作。
3.加强与企事业单位联系。学院和系应加强与实习单位的联系，一方面了解社会对人才的需求状况，另一方面也找出本校培养出的毕业生存在的问题与不足，以便为今后的人才培养指明方向。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇四
该公司是一家集整机产品设计、研发、生产、销售和服务于一体的国家级高新技术企业。公司凝聚了一批技术精湛、经验丰富的研发人员，在光电整机产品、电教产品等领域积累了丰富的经验，在便携式办公设备领域更是拥有处于领先地位的核心技术与知识产权。业务范围涉及政*、金融、教育、电信、医疗等领域。该公司主要生产产品为电子产品类的高拍仪、讲课仪、高拍仪专业版、以及网络摄像头等。
该公司财务部门的人员较多，主要设置的财务岗位有出纳、外账会计、税务会计、费用会计、成本会计、总账会计、存货会计、财务主管、总经理兼财务经理。基于了解的东西对每个岗位做一个基本的说明，然后对实务中的工作流程进行说明。
(一)出纳：
1、办理银行存款和现金领取。
2、负责支票、汇票、发票、收据管理。
3、做银行和现金日记账，并负责保管财务章。
4、负责报销差旅费的工作。
5、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
6、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。员工工资的发放。
证件和密码，出纳进行网银操作。月末出纳到银行打印对账单和明细发生情况，编制银行存款调节表，对银行对账单与银行存款余额调节表的不符事项进行追查，同时在月末对经过审批的工资单进行工资的发放，工资的发放有现金发放的，也有银行存款转账的;对于现金发放的部分先从银行支取现金然后再发放，银行存款转账的工资编制好工资单交由银行代*转账。
(二)内外账会计：
内账会计，主要是对老板负责，要核算出老板的实际销售成本、销售费用以及销售收入、利润额。让他对自己的生意能够掌控。而外账会计，是要合理的利用手上的票据，在合理合法的情况下，尽量使自己的企业少缴纳各种税费，也就是说，做出来的账，是对外公布的，是能够经受税务局、工商局、以及其他部门检查的。其实外账会计就是对企业发生的一些有合理原始凭证的业务进行会计处理，对一些不合规的业务进行内账处理。因此外账会计的工作可能会比较简单一点，发生的业务都可以取得合法的原始凭证。
内账通常会处理不需要列支的收入，不需要开发票收入，无发票的支出。内账记载了公司全部的经济业务(而不管是否合法)，对于抽出的部分票据，以其复印件作为记账依据，更仔细些的，还附有外帐的记账凭证。内容比较多，完全按公司的要求做帐，主要用于内部管理，比较复杂，体现了一个会计的真正水平。外账只抽取部分合法票据做帐，按正规的方法做帐，内容相对较少，比较简单，帐做的比较完美。
本次实习通过查看企业的外账，然后再对比企业的内账，发现外账所有有的东西在内账上都可以找到，后附的原始凭证都是些合法的，而在内账中查看到的一些原始凭证明显是企业通过自己制作的仅供内部使用的附件。
(三)税务会计：
1、每月在规定日前编制地税申报表(城建税、教育附加、工薪所得税、印花税等)。负责在规定时间内按时交纳各种地方税费，负责登记职工工薪所得税台帐。
负责日常开具各种增值税发票、普通发票及其他票据。并保证及时将所开具的发票交到客户手中。
2、每月按时抄报税，按时填制申报表办理国税申报业务。
3、负责地税、国税每年年鉴工作。
4、负责及时购买地税、国税普票、增殖税发票的领取，并严格按照税务发票的管理规定，
5、专人保管好库存未使用的空白发票。
6、负责对已使用的发票进行装订成册入档保管，并认真按照税务规定对填写错的发票，进行冲票或重开具正确的发票。
7、配合完成税务部门安排的各种检查以及其他工作。
本次实习涉及的税务内容为企业增值税的纳税申报、月度所得税的纳税申报，企业开具增值税专用发票的过程为，增值税专用发票上纳税人住址、识别号、对方账号这些内容必须填写齐全，如不填写齐全税局对这方面的查处会很严厉的，而对增值税普通发票各地规定则不太一样的，有一省份要求比较严格，有的则可以不用填写。填写这些完后，开始填写的就是经济内容，如销售的是摄像头，则要写明摄像头的数量、单价、税金等，填写完增值税专用发票就可以开出了。月末的时候对增值税发票进行网上申报，申报的过程如下：
从企业的税控机上导出开出去的地销项，对取得的进项首先用扫描的机器进行扫描进去，然后再到国税网上进行认证比对，比对通过后，对增值税进行网上纳税申报。当然还得出了报表，要填资产负债表，利润表，生成申报盘。(四)费用会计：
4、每月应按权责发生制原则，有关费用预结入账;。
5、对各内部营业口的对内服务费用进行分配;负责每月工资的审核;。
本次实习从中了解到的关于费用会计的工作过程，对企业中报销的各种费用凭据，检查其领导的签字和相关办理人的签字是否齐全，费用会计检查了一笔关于业务招待费用12万元的报销凭证，些凭证有财务经理和总经理的签名，同时出纳也有签名。企业规定对于超过10万元的费用必须有总经理的签名。月未对所有的费用进行总结分析，与企业年初的预算进行分析比较，对超支的部分作分析备忘录，找出超支的原因，以及应采取的应对措施。同时费用会计也会更新对预算费用的数据，以便下次制定预算费用的金额。
(五)成本会计：
1、负责编制企业产品成本核算方案，并定期组织产品成本核算工作;。
2、汇集各批产品当月成本，编制各月产品成本核算表;。
3、根据各月的产品成本核算表登记产品成本明细账;。
5、月末应对产品的库存与账面数进行核对，保证账实的一致性。本次实习中了解到的实务知识，企业生产的主要产品高拍仪、讲课仪、高拍仪专业版、以及网络摄像头，成本会计制定的产品成本核算方法是品种法，按品种对其进行成本的核算。成本会计首先会从仓库部门那取得当月的车间领料单，对领料单进行归结起来，取得月末的工薪分配表，核算出生产车间部门应承担的工薪费用，对其他的一些杂费进行汇总。费用会计取得上述资料后，按照既定的成本核算方法，将上述数据进行处理，合理结转产品的成本。对于生产出来的产品成本与预算的成本存了的差异，成本会计会对进行详细分析说明，是企业的耗料过多，还是人员工资发生了变化等。
(六)存货会计：
1、会同有关部门拟定材料物资管理与核算办法;。
2、审查采购计划，控制采购成本，防止盲目采购;。
3、负责存货明细核算，对已经验收入库尚未付款的存货要暂估入账;。
4、参与库存盘点，核对账上存货与实际存货;。
5、分析企业存货的储备情况，防止存货的积压，防止存货的缺货。
本次实习主要的参与了存货的盘点情况，企业存货的比较多，对于存货的盘点企业是设以每月的1号进行盘点，通常要对企业的存货进行整理，有相关的仓管人员对存货进行分类贴标，盘点的时候会同仓管人员，采购部门的人员，还有就是存货核算会计等人一起对存货进行盘点，盘点完成后编制盘点表，对账实差异进行处理。
企业的账务处理流程，从流程方面去把握整个企业的状况，只有对企业的整个情况了解的清楚，才能把财务工作做得更好，单纯的离开企业的实情去讨论企业的账务如何处理对企业是没有多大的帮助的，那仅仅是出于理论的讨论。展开对企业实际情况的了解再按财务处理情况。
企业采购与付款的流程涉及到原材料的入库、应付账款、银行存款的支付和进项税额，企业的主要流程情况说明，由采购部门寻找供应商，协议采购事项，相关领导确定采购价格、货运方式、付款方式等，原材料到达入库，发票开具问题等，财务部门根据采购单、入库单、销售合同、销售发票等确定应付事项，根据相关授权确定支付款项。
1、银行存款的问题。
由于企业行业的特殊性，以前企业收现销售的情况大有发生，根据相关的规定企业一定金额以上的销售必须要经过银行转账进行，这样可以让企业的资金流动在银行的监管下留下印迹，而企业采用收现销售的情况很多，无形中企业发生财务风险的可能性就行大。书本上的知识只说从银行提现或转账等借：银行存款货：其他，书本根本没有告诉什么才能作为会计处理的依据，什么不可以作为入账的依据，据我发现该公司好多没有银行的客户入账通知单，只是一张和银行差不多内容加盖了银行的业务专用章，结合实务处理，通过银行发生的交易银行都会给企业一个回单，作为企业进行会计处理的依据，据些了解到会计账务处理的前提是有真实发生的交易及合法的凭据，而不是简单的一个会计核算、一笔会计分录等。事物所的审计人员提出的建议是：企业交易必须通过银行的转账来进行，规范企业的财务操作。
联想书本所学的，书本只是教会我们企业的一定金额要通过银行转账来操作，但没有具体说明为什么要这样做，这样做会产生什么风险(从前辈了解到的审计知识)等，感悟所学太肤浅，知其然而不知所以然，对知识的把握没有透彻。
2、采购发票进项抵扣问题。
企业采购货物等会取得增值税专用发票，销售会开出增值税专用发票，期间要缴纳增值税。以前只是停留在企业取得了增值税专用发票，而没有注意取得过程中发生的一些问题，通过此次的实习，企业采购货物应当取得增值税专用发票，对购进的货物凭票会计处理，期末对增值税的销项-进项等进行计算增值税。但在该公司发生了一个问题，并对会计处理表存在问题，发现的问题如下：
采购原材料。
借：原材料。
应交税费-应交增值税-待抵扣税额。
货：银行存款。
期末增值税专用发票认证。
借：应交税费-应交增值税-进项税额。
货：应交税费-应交增值税-待抵扣税额。
如未去税局认证则直接留在应交税费中。
企业上述处理主要是考虑了平衡每个月的税负，因为增值税专用发票有180天的认证期(20xx.1.1以前取得的只有90天的认证期)，企业通过对专用发票的认证时间来控制企业当期的进项税额，而达到平衡企业当期增值税。
问题是企业会计准则规定的应交税费的明细科目中没有待抵扣税额这个明细科目，这样的话此明细科目是企业自己增设的，因此如果税局来检查的话肯定会了解到些情况。综合考虑企业的情况认为这样处理会比较合理：
购进货物。
借：原材料。
预付账款-待抵扣税额。
货：银行存款。
期末增值税专用发票。
借：应交税费-应交增值税-进项税额。
货：预付账款-待抵扣税额。
期末没有去认证的放在预付账款中。
3.原材料采购涉及暂估的问题。
企业采购原材料通常会由于销售方的原因而迟迟没有开具发票的问题，企业没有取得销售方的发票通常不能依此确认原材料的所有权问题，根据资产的定义，资产是指企业由过去的交易或事项形成的，由企业拥有或控制的，预期能给企业带来经济利益的资源。企业的这些交易由于没有发票，故不能确认为企业的一项资产。期末企业对这部分资产已经使用的情况下，应当对些部分的存货进行暂估入账，暂估入账又涉及税费的问题、发票何时才能到达的问题，综合所见实务中的几种暂估入账的处理对其进行的思考如下：
第一种方法：
借：原材料(材料价款和税费)。
货：应付账款。
月初红字冲回。
借：原材料。
货：应付账款。
发票到达。
借：原材料。
应交税费。
货：应付账款。
借：应付账款。
货：银行存款。
此种方法由于原材料的暂估中含有税费，如果当期已经生产销售完成的话，而后期又取得了进项发票的话，企业的成本会虚高。
第二种方法是原材成本中不考虑进项税的问题，直接按原材料的成本入账，企业应建立严格的内部控制制度，对未到发票的存货采购进行严格的控制。
借：原材料(实际成本不含税费)。
货：应付账款。
月初红字冲回。
借：原材料。
货：应付账款。
如果预先支付税款。
借：预付账款-----待抵扣进项税。
货：银行存款。
发票到达。
借：原材料。
应交税费。
货：银行存款。
预付账款----待抵扣进项税。
实务中还有其他的账务处理方法，此处不列出来。
对此的总结的是：书本上的知识只是粗略的描述未开具发票的应该按暂估入账，但对实务中的财务处理系统没有进行深入的分析，对此的认识是暂估入账涉及到的进项税和迟迟到次年所得税纳税申报还末开具发票的问题。
企业销售与收款流程主要是，销售业务员接受到销售订单，业务员对销售事项进行协议并制作销售单，销售部门领导确定销售的单价，再由相关领导确定赊销政策，上述事项确定完后，销售单一份传递给仓库，一份传递给客户，一份给财务部门，销售部门自己留一份，仓库根据销售部门提供的销售单发货，仓库制作一式三联的发运单，一联仓库部门留底，一联给财务部门，一份给销售部门(具体其他企业可能会有不同)，最后财务部门根据销售合同、销售单、发运凭证等开具销售发票，确定应收事项。
1、应收账款的问题。
该公司半年的应收账款增加2亿多，所实习事务所对应收账款的增加表示极大的怀疑，所以对应收账款进行了大量的程序以验证其是否真实发生的。在对应收账款的检查中发现了大量的问题相关问题如下：
企业应收账款与购货方对账发生不一致问题。企业销售时销售发票账面上有两家公司开具，但实际中只有一个公司的委托凭证。企业的销售合同都是同一个模式。应收账款开具发票的问题。
根据上述问题，该公司的应收账款的真实性值得怀疑。应收账款书本只是涉及如何核算，即发生的一笔销售如何进行分录处理，期末如何对该笔应收账款计提坏账处理，以及对应收账款是否发生减值进行处理。实务中这样的会计处理是很简单的，而主要是应收账款所依附的凭据是否充足，是否有充分的证据说明应收账款是否真实发生。结合理论与实务，对应收账款进行思考如下：
企业的销售流程是否明确，销售是否有足够的凭据来支持，销售过程中会发生哪些销售政策，销售的发票处理问题。
2、存货发出的问题。
书本最为理想的存货核算只是简单的借：主营业务成本、货：库存商品，但最难的核算也是成本结转的问题，成本核算是企业中最为重要的一块，成本会计最核心的是了解企业的生产流程和各个关键的作业，了解车间最新的生产情况，月底通过编制成本核算报表将财务与业务结合，及时地分析每个月的成本波动，坐在办公室每天进行核算去没有什么实际意义，因此要经常下车间去了解工人的生产情况，但又不能摆架子，工人的理解你来了是认为来监督他们的，因此也要注意下车间的量。
成本核算不只是财务部门、财务人员的事情，而是全部门、全员共同的事情。一是成本核算需要生产车间、技术部门、采购部门等多部门的配合;二是计算出的成本是否合理，不但需要财务部门的自我评价和时间的验证，还需要生产、技术等部门的评价，让生产等部门对自己计算出的结果做个论证等，是有必要的。有时仅财务部门自己检查有时难以发现问题(注意：实际中，财务部门和其它部门检查的角度或指标多有不同，这是产生差异的原因。)。
3、销售发票的开出问题。
本次实习从企业的实务中了解到了销售发票的开具流程，即在什么情况下开什么不情况下不可开具增值税专用发票，财务部门开具增值税发票时，应从仓库部门那取得发运单，从销售部门处取得经批准销售的销售单，并经过他人的独立核查比对，然后方可开出增值税专用发票。但从该企业也看出一些问题，有些发票后面没有附件(发运单和经批准的销售单)，由此加大了对销售发票的开具理解，要是没有附件，企业开具的销售发票可能会出现问题，有可能是企业虚开发票，虚增收入，也有可能暂时不满足收入的确认条件等情况。
作为增值税纳税申报系统，对这方面的了解也是很重要的，便于以后在实务中能够很好的开展工作。对增值税的纳税申报，进项抵扣的过程：先要对取得进项发票用一个扫描的机器扫出来，然后到税局再去比对扫出的结果(看看是不是合法的发票，要是合法认证通过，不合法不通过，认证通过进项成立)。对于进项转出等也相应申报。销项税的过程：申报已经开具发票的销项额，申报未开票的销售额(实务中偷税主要从这里开始的)申报其他免税等。
由于会计事务所的职业情况带有很大的自由性，本次实习处于一个很轻松的环境中，对于事务所的相关规定都能够遵守的(如保密、独立性)，事务上班的时间不太稳定，有项目的时候忙的很，没有项目的时候就比较闲。
总结：作为会计实务与会计理论有很大的区别，会计理论是否能够用于理论很大程度上决定于企业的财务会计人员，如财务会计人员的专业素质，会计人员的职业道德等。感觉偷税是小企业生存的必须之路一样的，所以才会出现实务与理论的太大差别，实务中讲究能够避多少税、偷多少税的问题。带着千万的疑虑走进大三的会计理论课堂，相信在以后的理论课上能够对所学有更多的反思，能够想到如何去学会那些知识，将所学理论与实习心得融入到一起，做到从理论到实务再到理论，最后将实务做的更好。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇五
中小企业是国民经济的重要组成部分，对全县经济发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用，然而多数企业单纯追求销量和县场份额，忽视财务管理的核心地位，企业财务管理的作用没有得到充分发挥。改革开放以来，中小企业随着中国市场经济的确立和发展，并逐步发展并成熟。企业在解决社会就业、增加国家财政收入、发展高新技术、支援国家经济建设等方面发挥着越来越重要的作用，已经成为我国经济增长中的一个亮点。但是这样的中小企业毕竟存在着许多先天的不足和缺陷，特别是企业的财务管理工作存在诸多问题，使得企业不能适应市场经济的快速发展。
假期以威海市xxxx企业作为考察点，对该公司财务管理工作存在的问题进行调查分析，以找出民营企业的财务管理工作存在的共性问题，为完善民营企业的财务管理工作提供借鉴和启示。
xxxx彩印公司成立于20xx年，坐落于威海文登市边郊，交通便利，是文登市彩色广告装潢、商标、书刊印制许可企业。企业自成立以来，日新月异，以不断创新的管理理念、超前的市场意识，优秀的企业文化，使企业从无到有、从小到大、迅速发展成为印刷行业中的一颗新星。公司拥有高素质员工500余名，企业设置了精品彩印中心、印后保障中心和企业形象策划设计中心。公司同时设置了综合管理部、财务部、质量部、市场销售部等四个部门。至20xx年6月止该公司平均每年盈利600多万元。经营期间，平均每年实现销售收入20xx万元，销售成本786万元，管理费用239．9万元，财务费用223．7万元，销售费用10万，产品销售税金及附加2万，还有其他费用等等。
（一）公司组织结构
1、综合管理部
综合管理部主要职责是制定各阶段工作计划和相关总结。传达领导指示并督促检查落实情况。售后协调管理工作，同时管理人力资源及一部分后勤工作。
2、财务部
依法组织公司会计核算，自觉接受万平公司、社会和各级政府的监督。负责建立晚上财务管理体系，规范企业经营行为。负责公司各项财务问题。彩印厂财务部主要有财务主管、会计出纳人员组成。据调查，该公司的会计人员多数是管理人员的亲属，“家族式”管理模式也使得会计人员素质比较低。缺乏对财务管理的理论和方法应有的认识和研究，也没有具体的财务管理制度，导致公司在财务管理方面存在漏洞。
3、质量部
主要负责全公司的质量管理和质量验收工作，对产品质量负有指导与监督责任。由于该公司对彩印产品质量要求比较严格，质量部聘请的都是一些有经验的高素质人才，并且制定了一系列规范生产的标准，质量部贯彻推行全面质量管理、制定实施全公司质量工作方针，保证本部门各项指标的完成。
4、市场销售部
据调查，该公司有一批优秀的销售团队，而且与外面相关单位有长期的销售合作。这也使得该公司能够在销售方面业绩突出。销售部负责确定销售策略，建立销售目标，制定销售计划。
（一）调查的内容
我将该公司的财务人员设置、帐册设置、核算状况等作为主要调查内容，具体包括
1、岗位设置状况，是否设有总账、出纳、保管。
2、人员素质情况，包括是否有专业证书、是否专职等。
3、账册设置情况，包括设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否相符。
4、成本核算是否准确、真实。
5、抽查主要原材料、产成品、现金是否与账面相一致。
(二)公司财务管理方面存在的问题
虽然公司表面上逐步稳定发展，可是仍然可是看出一些财务管理上的漏洞和疏忽。从企业建立之初就没有着手建立一套比较规范的财务运作机制，以至于在以后的发展和扩张中，使财务管理不可控制，带来一些问题。这与其说是经营上的失败，不如说是财务上的失败。主要存在以下及方面的问题：
1、管理模式僵化，管理观念陈旧
威海万平彩印公司的管理模式是所有权和经营权的高度统一，该公司的投资者同时就是经营者，表现出企业领导者集权现象严重。现场调查发现，个别管理者仅凭经验和感觉管理，缺乏对财务管理理论方法的认识和研究，更缺乏现代财务管理观念，经常出现企业财产与个人家庭财产互相占用的情况，使其职责不分，越权行事，财务管理混乱，财务监控不到位，会计信息失真，财务管理失去了在企业管理中应有的地位和作用。
2、成本管理失控
成本控制管理是企业增加盈利的根本途径，是企业求得生存的主要保障，万平彩印公司从建立之初，没有建立一整套的成本控制制度，没有目标成本预测，也没有成本目标考核制度，造成经营当中成本管理失控。外协加工费用摊派部合理，例如：某产品印制销售，单位价格8元，不需加工单位价格3元，直接进入产成品分配，造成部分产品成本加大，单位价格不实，给销售部门带来误导。
3、缺乏货币资金核算办法和控制制度
企业的货币资金管理出现混乱的根源，主要是在企业内部缺乏货币资金控制制度，缺乏现代财务管理制度。该企业对财务部门在企业中的定位还停顿在以往的算账、记账上，帮所有者管好钱就行。财务部门的主要工作是处理与管理财务数据，绝大部分人员和时间投入在处理会计凭证、制作财务报表、报销费用及应付工商、银行、税务等事务性工作上。这种财务管理的理念存在着不可克服的、低效率、低水平的缺陷，从而阻碍了财务管理作用的发挥。
（三）加强财务管理的思考
随着改革的深化和市场经济的完善，市场竞争更加激烈，企业的财务管理问题将显得更加突出，财务管理的工作任务将更加艰巨，必须采取得力措施认真加以解决。
1、加强企业管理，提高管理水平
2、加强财会人员队伍建设，提高全员管理素质
3、科学投资决策，降低投资风险
4、关注政策环境变化，增强企业核心竞争力
针对该企业面临的财务管理方面的问题，提出一些建议，希望对企业财务管理方面有一些借鉴作用：
（一）建立健全企业内部控制制度
企业内部控制制度主要包括两方面：一方面是不相容职务分离制度。另一方面是授权批准控制制度。建立健全内部财务控制制度，凡投资性支出和非经常性大额货币资金支出须由投资者（或经营者）或其授权指定的专人签字审批；其余日常货币资金支出由财务负责人或其授权指定的专人签字审批。财务人员要参与制订企业的生产经营计划，把好资金支付审查关。对财产的管理与记录必须分开，以形成有力的内部牵制，不能把资产管理、记录、检查核对等交由一个人来做，帐目、货款、货物应设专人分管。定期核对应收账款，制定完善的收款管理办法，严格控制账龄、赊销政策。加快应收账款的周转速度，尽可能的避免呆账、坏账的发生。
（二）强化运营资金控制管理
首先，现金流量预算控制。企业财务管理首先应该关注现金流量，而不是会计利润，企业应该通过现金流量预算管理来做好现金流量控制。其次，应收账款控制。再次，实物资产控制。
（三）要面向市场采用科学投资策略
要稳健理财，适时扩大规模。对风险程度大的项目、决策面临不确定性的风险方案应主动回避。在实践中，企业应尽可能采取中、短期投资模式，加强投资项目的考察和论证，不断优化投资方案。充分利用小企业“船小好掉头”的灵活性特点，按照“人无我有”的原则，寻找市场空白点进行投资，进可以扩大空间，向专业化方向发。
（四）加强财会队伍建设
提高企业全员管理素质加强中小企业财务管理，一方面，对财会人员进行专业培训和政治思想教育，增强财会人员的监督意识和专业素养。另一方面加强全员素质教育，首先从企业领导做起，不断提高全员法律意识，增强法制观念。只有依靠企业全员上下的共同努力，才能完善公司财务管理状况，提高公司的竞争力。
通过社会调查实践让我受益匪浅，在这其中我学习到很多知识，只有依靠企业全员上下的共同努力，才有可能改善企业管理状况，搞好财务管理，提高企业的竞争实力。以人为本，努力提高财务人员业务能力工作水平，抓好会计人员的后继教育，并在加强会计人员业务培训同时，开展好职业道德教育，建立和完善激励机制，依法提高会计人员的工作极积性把好用人关，是实施良好的财务管理的重要条件。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇六
为了了解乡镇财务管理现状，进一步完善乡镇财务管理体系，采用书面调查、典型分析和分组讨论的方法，对我县乡镇财务管理进行了专项调查。调查报告如下:
我县乡镇财政改革按地区设置，每个村1-3人，由当地政府和县级财政部门管理，每个乡镇都有办公用房。自实行“分税、查基、足额缴纳、分享结余、求平衡”的分税制财政管理体制以来，乡镇财政运行管理总体良好。体现在五个方面:
(一)乡镇财政收入范围的划分。烟草特产品税根据政府文件实行超任务奖励，农村税费改革缺口由县财政转移支付。
(二)界定乡镇财政支出范围。支出包括行政人员工资、公款、公费医疗、民政特护费、抢险救灾费、支农生产和经济建设支出。
(三)保证乡镇机构的正常运行。我们县是全省最大的县，财务人员有18000多人。自近几年实行省直管以来，人员工资一直保证按时发放。
(四)部分乡镇赤字被吸收。我县是以烤烟产业为主要税种的单一县。近年来，煤炭工业发展迅速，矿业乡镇收入增长迅速。超收的激励政策提高了乡镇抢占收入的积极性，赤字得到了很大消化。
(五)保持稳定，促进发展。乡镇通过上级财政转移支付和自有剩余资金，加强基础设施建设，吸引了大量投资，增加了经济社会发展项目投资，改善了农村生产生活条件，促进了经济社会发展。
(一)乡镇财政人员综合素质有待提高。双重管理机制使得一些财务人员上推下推，长期无所事事，而另一些人则专注于乡镇中心工作，缺乏业务能力，形成两个极端。当然，管理制度也需要改进。
(二)现行管理体制导致乡镇财力悬殊。由于交通、乡镇区位环境和经济发展等多种因素，乡镇之间的财力差距很大。
(三)现行管理体制造成了县乡财政平衡的巨大差距。
(四)现行管理体制不利于有效化解乡镇债务。由于乡镇财务管理不够规范，财政支出随意性大，一些乡镇没有利用有限的财政资金保证正常运行，消除赤字，减少债务，甚至不顾自身财务状况，下大力气建房买车。
(五)金融系统执行不力，监管不到位。乡镇财务室的管理权限主要在乡镇，财务室只能担任乡镇政府的会计出纳。监管中缺乏激励机制，不如多做一件事。没有组织定期的财务检查，财经纪律执行不力。
(一)合理界定乡镇权力范围。根据财权与事权相统一的原则，合理确定乡镇政府的支出范围。乡镇权力包括行政人员工资(含退休人员)(含天津市补贴)、公共基金、乡镇管理运营基金、医疗基金、住房公积金、工会基金、村(居)干部补贴、村(居)办基金、农村公路养护费、低保、优抚资金、五保户供养费。
(二)合理划分县乡财政收入。一是严格按照上级文件要求，落实增值税、所得税、耕地占用税、城镇土地使用税、国有土地有偿使用收入、土地增值税等税种的比例，能够征收的税种尽量留到乡镇。第二，每年根据乡镇事权范围确定乡镇支出基数。根据当年预算盈余，划分一定比例的县乡。乡镇保留刚性支出基数和盈余份额后，其余上缴县财政；属乡镇收入的，由县财政转移支付定额补助。三、烤烟税和社会抚养费的比例按现行规定执行。第四，工业园区企业实现的税收收入纳入县级财政收入，吸引投资入园的乡镇企业税收按一定比例划分。园区位于乡镇的，可适当给予工作补贴。
(三)加强财务队伍建设。不断提高财务队伍的政治和业务素质，适应新时期的财务工作。完善乡镇财政职能，完善机构人员管理，选拔作风正派、责任心强、业务素质高的干部充实乡镇财政队伍。加强乡镇财务人员培训，制定培训计划，建立健全分级培训机制。保证乡镇财政监督的必要经费，改善工作条件。
(四)坚决控制乡镇新增债务。在乡镇评估中，要牢固树立“增收是政绩，还债也是政绩”的新理念，把促进发展和消化债务纳入评估的重要内容。要采取有效措施防止乡镇新增债务。乡镇和村庄不得为经济活动提供贷款担保，不得以任何名义为企业贷款提供担保和抵押。对于违规担保形成的新债，实行“谁签字，谁负责”的原则，由签字人和政府主要领导负责偿还。逐步还清历史债务。对于已经形成的债务，进一步明确债务构成，明确债务主体，逐年逐步消化历史债务。
(五)严格执行财经纪律。第一，严格票据管理。乡镇财务室应实行“库存控制、老账收账、规范填账、及时入库、清点核销、同步收费”的管理措施。县财政局应设立专门的票据账户，由专人管理，在不同的乡镇设置账簿，收发登记，并采用双月结算和检查制度。第二，严格的财经纪律。必须严格执行国家财经纪律，严格实行收支两条线，严禁坐支和交费；财政部门要及时划转属于乡镇的资金，当年必须兑现。第三，严格的金融监管。建立税收信息共享机制，严禁转移税收；要完善制度，加强财务、财务检查和审计监督。第四，严格问责。凡违反国家财经纪律规定的，按有关规定严肃处理。
(一)将全部财政资金纳入监管范围。乡镇财政要安排和拨付各级政府用于乡镇以下的各项财政资金，以及部分乡镇组织的集体经济收入，全部纳入乡镇财政监管范围。包括:人员和家庭补助资金、支农惠农项目建设资金；同级乡镇财政安排资金，上级财政部门和主管部门达到乡镇资金。
(二)提高财政资金使用绩效。做好预算执行，加快预算支出进度，促进资金及时足额拨付。提高资金项目的安全性，防止虚假数据、虚假项目立项、欺诈收购、挪用和挤占财政资金等。推进资金使用绩效评估，不断提高农民受益程度。
(三)明确补贴资金的监管重点。财政补贴资金是指根据人口、耕地面积、粮食产量、牲畜头数(只限)和购买行为直接或间接补贴农民的财政资金。包括鼓励农民发展农业生产，增加农民收入，建立农村社会保障，支持农村教育、文化和卫生事业的运行。及时披露和公示补贴政策和补贴对象。乡镇财政要联系或配合相关站、单位，及时披露各项补贴政策，及时向农民发放相关“公开信”和“一折通”(或一卡通)，确保农民知情权。要联系或配合有关站、单位，通过“村务公开栏”或“财务公开栏”公布村委会上报的补助对象、补助依据、补助标准、补助金额、联系电话等信息，加强社会监督。认真核实补贴信息。乡镇财政应派人到当地核实上报和公示反映的案件真实性。对于在校学生人数、寄宿制学生生活补助、农村贫困家庭大学生补助、五保户人数、优抚对象人数、低保人数、农业保险补贴面积等。一、在汇总上报补贴花名册给县级财政或主管部门前，乡镇财政应重点派人到现场进行抽查，并将抽查结果及时上报上级财政和主管部门。认真落实到户补贴资金。按照《各类补贴资金管理办法》的规定，结合本地区实际情况，采取国库集中支付与“一折通”(或“一卡通”)相结合等有效的资金分配制度，确保补贴资金能够及时、安全、便捷地落实到户，避免多卡分配，不得以任何理由克扣农民补贴资金。做好补贴信息的基础管理。乡镇财政要会同有关站，认真做好乡镇范围内补贴资金相关基础数据和信息的收集、整理、分类、上报和归档工作，及时补充和更新相关信息，确保基础信息完整、真实、准确。
(四)协调监督上级部门安排的补贴资金。对于上级财政部门或主管部门下达的补助资金，上级财政部门应与同级主管部门协调，及时向乡镇财政提供相关补助政策文件，并提出监管要求。乡镇财政根据上级财政委托，做好监管工作。
(五)抽查审核单位预算。对于教育、卫生等按人均和人均标准安排公共资金和其他支出的单位，乡镇财政应积极配合县级财政落实相关资金管理措施，加强对补贴对象实际数量的抽查，及时发现和纠正问题，并向上一级财政和主管部门报告。
(六)把握项目资金监管的关键环节。项目资金是指用于改善农村生产生活条件、自然生态环境、教育、医疗、文化条件和基础设施项目的财政补贴资金。严格控制项目申报。乡镇财政应当对项目申报的真实性和可行性进行实地检查，并向县财政提出意见和建议。把项目公开。乡镇财政应宣传项目的实施范围、责任人和受益者，鼓励农民参与，加强群众监督。跟踪项目实施。现场检查项目建设和进展情况，定期或不定期向县财政报告，按照县财政委托，做好项目支出审核和资金拨付工作。及时评估验收。做好项目评估验收和档案管理，提出项目运维管理建议。
(七)详细监督纳入乡镇预算管理的项目资金。细化预算。乡镇财政要按照部门预算的要求，进一步细化项目预算编制，严格审查相关申报项目的真实性和可行性，将符合要求的项目纳入年度预算。加强预算执行管理。在项目预算执行过程中，要确保资金及时拨付，跟踪管理项目执行进度。项目完成后，应组织评审、验收和绩效考核。完善“农村金融与县域管理”体系。县级财政部门负责对纳入乡镇预算管理的项目进行审计检查，组织资金拨付和跟踪监测工作。
(八)协同监管项目建设资金。对于上级财政与主管部门共同支持或上级主管部门直接到达的资金，乡镇财政应与各专业站、村委会建立日常信息联系制度，及时掌握上级主管部门到达各站、村、组、农场、企业、合作社、专业协会等的项目资金信息。，并建立工程档案，及时将其纳入监理范围。要主动收集县财政业务单位室出具的项目资金凭证，了解乡镇范围内的项目资金情况，并及时实施监督。对项目建设进行检查或抽查，检查资金使用情况，评价项目运行效果，并向上级主管部门报告。
(九)巩固项目建设资金的基础管理。乡镇财政要按照乡镇经济社会发展规划，做好乡镇范围内的农林水利、农村公路、学校医院、乡镇村庄、环境保护等项目库建设。对项目申报和项目安排提出合理化建议，避免随意申报和重复申报项目。建设项目应当公示，避免虚假立项和占用项目资金的现象。对已完成的项目要进行档案管理，跟踪项目效益。
(十)加强乡镇财政预算管理。上一年度的税收、非税收入、结余资金等所有收入都要纳入预算管理，实行全面预算。要积极清理预算外收入，严格管理资金收入。要加强收入征收管理工作，按照规定按时足额缴纳乡镇财政收入，严格执行“收支两条线”规定，不得截留、挪用或私自设立“小金库”。要逐步完善乡镇基本支出定额管理，建立项目库管理制度。要及时报送预算，按规定程序报送人大常委会审批，并加强预算执行管理。完善相关制度和措施，严格管理乡镇财政支出和会计核算，加强县级财政对乡镇的监督检查。
(十一)完善农村财务管理。要逐步建立农村债务动态监测体系，及时全面掌握农村债务变化，建立健全债务控制和债务转换的规章制度。乡镇财政既要尊重村级组织资金安排和使用的自主权，又要加强村级组织财务管理，积极探索村账乡代管等管理方式。向上级主管部门补贴专项工作经费的村级组织实行专账核算。要加强农村资产管理，建立健全农村资产购买、建设、验收、储存、使用和处置管理制度，实现资产实物管理和价值管理的统一。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇七
本学期的财务管理专业实训是在大学四年所学的课程的基础上进行的，通过财务管理综合实习资料，使我们系统掌握地回顾了财务管理专业的主要内容，如筹资、投资、营运、分配，同时也掌握了财务管理主要的工作程序，主要包括预测、决策、预算、分析、资金的管理，还有使我们对财务管理专业的学习有了更深层次的认识，从而激发了我们学习财务管理专业理论知识的热情。
通过本学期财务管理专业综合实训资料的学习，使我们对财务管理专业有了一个重新的认识，也进一步巩固了我们大学四年所学的专业知识。进入大学四年，学习的专业课程主要有《基础会计》、《中级财务会计》、《管理会计》、《财务分析》、《财务管理》、《成本会计》、《税法》、《高级财务会计》等课程，使我对财务管理的专业知识一有了定的认识。在不断的学习和探索中发现了许多问题，会计是个讲究经验的职业，工作经验是求职时的优势，但是我对会计工作流程还不是很了解。可是，通过本学期财务管理专业综合实训资料的学习，我基本上对未来所从事会计的工作流程有了全新的认识。
本学期财务管理专业综合实训资料，主要内容包括十个方面：财务管理目标、预算编制、信用政策、股利政策、项目投资决策、财务预测、资金管理、证券投资、财务分析、财务综合案例分析。本学期财务管理专业实训的内容，主要是采用案例进行研究和学习，在解决案例中面临的各种不同的财务管理问题的同时，培养了我们理论联系实际的能力，运用财务管理的理论和方法，使我们意识到理论和实际结合的重要性，为解决企业财务管理过程中存在实际问题的能力打下了坚实的基础，也为以后从事相关的工作打下了坚固的理论基础和实践经验。
本章的实训内容是财务管理的目标。制定财务管理目标是现代企业财务管理成功的前提，只有有了明确合理的财务管理目标，财务管理工作才有明确的方向。因此，企业应根据自身的实际情况和市场经济体制对企业财务管理的要求，科学合理地选择、确定财务管理目标。
财务管理目标又称理财目标，是指企业进行财务活动所要达到的根本目的，它决定了着企业财务管理的基本方向。财务管理目标是一切财务活动的出发点和归宿，是评价企业理财活动是否合理的基本标准。财务管理目标也是企业经营目标在财务上的集中和概括，是企业一切理财活动的出发点和归宿。
不同的财务管理目标主要包括以下内容：利润最大化、股东财务最大化、企业价值最大化、净现值最大化、每股收益最大化、相关者权益最大化。
利润最大化的优点：根据经济学原理，利润表示新创造的财富。企业的利润越大，表明企业所创造的财富越多，整个社会的财富也会因此增大。所以，应该把追求利润最大化作为企业财务管理的目标，把利润作为评价企业管理当局经营管理业绩的根据。缺点：没有考虑利润的实现时间和资金时间价值。没有考虑风险问题。没有反映创造的利润与投入资本之间的关系。可能导致短期财务决策倾向，影响企业长远发展。
股东财富最大化的优点：股东投资企业的目标是以获得高额的回报来扩大财富，股东财富最大化是用公司股票的市场价格来衡量的，它考虑了风险因素。在一定程度上来说，能避免企业追求短期利润的行为。缺点：过于强调的是股东利益，而对企业其他关系主体的利益不够重视。通常只适用于上市公司。股价受多种因素影响，不能完全准确的反映企业财务管理状况。
企业价值最大化的优点：企业价值最大化充分考虑了资金的时间价值、风险价值和通货膨胀价值对企业资产的影响，克服了企业在追求利润的上的短期行为。用价值代替价格，也克服了过多受外界市场因素的干扰，有效地规避了企业的短期行为。缺点：企业的价值过于理论化，不易操作。对于非上市公司，只能对企业进行专门的评估才能确定其价值，而评估很难做到客观和准确。
净现值最大化优点：净现值最大化充分地考虑了时间价值对资本增值的效果的影响，显然优于利润最大化的目标。缺点：未从根本上克服利润最大化目标的缺陷，没有反映出利润与投入资本的比例关系。
每股收益最大化的优点：用每股收益概括了企业财务管理的目标，把企业利润与股东投入的资本联系起来，克服了以利润最大化作为企业财务管理目标而没有考虑所获利润与投入资本的关系的不足。缺点：未能体现资本投入所面临的风险，没有考虑企业股利方针对股票市价的影响。
相关者利益最大化的优点：有利于企业长期稳定发展；体现了企业合作共赢的价值理念；这一目标本身是一个多元化、多层次的目标体系，较好兼顾了各利益主体的利益；体现了前瞻性和现实性的统一。缺点：过于理想化，且无法操作。
3、2预算编制。
本章的实训内容是预算编制。预算编制的实训内容是根据财务预算编制的相关内容填制“销售预算”、“生产预算”、“直接材料预算”、“直接人工预算”、“现金预算”、“企业预计收益表”、“企业预计资产负债表”。预算编制这部分的内容和我们这学期学习的管理会计中的知识点紧密相连。
首先，在做销售预算的时候，要注意每季度销售收入的填写方式，因为这会影响。
到后面用到此处数据的不同情况。接下来能够保证生产预算、直接材料预算、直接人工预算的正确性，这几种预算的结果是紧密相连的。在本次实训过程中，值得我们注意的是，在做现金预算的过程中，要注意制造费用是扣除折旧之后的值，并且根据题目中要求企业规定计划期间的现金最低库存余额为8000元，所以必要的时候需要向银行借款，在还款的时候还要保证在还完款之后还得保持企业的最低库存余额为8000元，适当的还款数额在本章实训中是我们必须要考虑到的。
在我们计算预计收益表的过程中，要注意变动生产成本的计算方法。首先，我们应先计算单位变动成本与预计销售量的乘积。接着完成预计资产负债表。这一个实习占用了我较多时间，对于我来说有一定的难度，但是经过和同学与老师的有效及时沟通，很快解决了本章实训中所遇到的困难。
3、3信用政策。
本章实训的内容是信用政策。信用政策的实训内容表面上看起来是属于材料型的，材料很长，但是所给问题很简短，一开始自己觉得这个很简单，从材料中就可以找到答案，但结果还是一点头绪也没有，我想要不把书看看或许可以找到需要的知识点，能给自己一些启迪。
信用政策涉及相关的公式如下：应收账款平均余额=赊销收入净额/应收账款周转率；维持赊销所需要的资金=应收账款平均余额x变动成本率；应收账款的机会成本=维持赊销所需的资金x资金成本率；信用成本前收益=年赊销额-现金折扣-变动成本；信用成本后收益=信用成本前收益-应收账款机会成本-坏账损失-收账费用。我带着这些公式慢慢的也便将题目开展下来了。并且知道要制定适合企业自己的政策，过于宽松的政策不一定能给企业带来好的收益。
通过这个实训，使我认识在学习理论知识的同学，也要将理论和实际相结合，这样才能使问题得到解决。使我在今后的工作中，更加意识到理论知识与实际相结合的重要性。
3、4股利政策。
本章的实训内容是股利政策。股利政策是指在法律允许的范围内，企业是否发放股利，发放多少股利及何时发放股利的方针以及对策。原以为股利政策的内容相对比较简单，结果在实训的过程中还是遇到了一定的困难。于是我翻开书看了《财务管理》课程的相关知识，来充分分析股利政策的相关知识。
首先，对于材料一，我先求了三个方案的投资报酬率和剩余收益，接着计算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策下所需自有资金数额及预计的外部自有资金需要量。
现金，最后由于这些数据得出了相关的结论。
3、5项目投资决策。
本章的实训内容是项目投资决策。本案例需要我们根据问题到材料中找到每一道题目所需要的数据，然后进行相关数据的计算。
首先，要计算第一年至第五年的税前利润和税后利润。接着，求每年的现金净流量。虽然看似简单，但是掌握必要的理论公式以及能够从材料中提取到我们所需要的数据才是解题关键，最终通过查询相关专业知识很快完成了本次实训的过程。
3、6财务预测。
本章的实训内容是财务预测。财务预测是根据财务活动的历史资料，考虑现实的要求和条件，对企业未来的财务活动和财务成果作出科学可预计和测算。它是财务管理的环节之一，其主要任务在于：测算各项生产经营方案的经济效益，为决策提供可靠的依据，预计财务收支的发展变化情况，以确定经营目标，测定各项定额和标准，为编制计划，分解计划指标服务。财务预测环节主要包括明确预测目标，搜集相关资料，建立预测模型，确定财务预测结果等步骤。
预测分析在管理活动中扮演者非常重要的角色。本案例需要运用了管理会计中学到的高低法、资金预测模型等，于是把相关的知识点进行了总的复习。
这一案例的题目设计一下的公式:债券成本等于债券发行总额x票面利率x（1-所得税率）除以债券发行总额x（1-债券筹资费率）。有了足够理论知识，对财务预测相关方面的内容做起来还是得心应手的。
3、7资金管理。
本章的实训内容是资金管理。这个案例的实训相对比较简单，因为全部答案都可以从材料中找到。企业账款的收回主要经过以下三个时间段：首先，对应收账款的监控；其次，制定合理的收账程序；最后，确定有效的讨债方法。本案例主要分析了西门子通过sfs进行现金管理，sfs在资本市场上的交易遵循严格的风险控制程序和管理规定，不仅要实行严格的交易避险分离原则，还要根据风险状况配置资本或资源，以保证全球性风险可得到规避。接着，计算出差额每日将流入和流出进行集中分析，最终提高了现金管理的效率和效益。
3、8证券投资。
本章的实训内容是证券投资。证券投资又称间接投资，是指经济主体通过购买股票，债券等有价证券，以期获取未来收益的金融投资行为。证券投资在投资活动中占有突出地位，具有流动性强、价值不稳定、交易陈本低的特点。
得出结论。
3、9财务分析。
本章的实训内容是财务分析。通过对财务报表、财务指标的分析，看到企业历史的经营情况和发展趋势，以找到更好的管理决策方法改进原有的经营管理模式，提高企业的发展能力及社会的知名度。
本章的实训内容相对来说综合性很强，最终本案例通过偿债能力、营运能力、盈利能力、增增长能力的分析充分反应公司在20xx年和20xx年的经营获利情况。最终的出一个综合性的结论：公司20xx年比20xx年获利能力更强。
3、10财务综合案例分析。
本章实训的内容是财务综合案例分析。案例是关于四场长虹电器股份有限公司的。这对我们综合素质提出了很高要求，它是对财务会计知识的整合，综合反映和全面检验了我们专业理论知识的掌握情况。
本案例中运用最多的是比率分析，主要是营运能力，偿债能力，盈利能力增长能力。首先，要计算四川长虹20xx—20xx年有关盈利能力、营运能力、发展能力、负债与资本结构、资产结构和收入利润结构指标；接着，对四川长虹20xx—20xx年的财务状况和经营活动作出评价。最后，写出财务分析报告。
本学期实训的主要内容是关于财务管理专业综合资料的案例进行学习和研究。财务管理是企业管理的一个组成部分，要根据财经法规制度，按照财务管理的原则，组织财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作，它是从事财务管理活动的根本指导。
财务管理的内容主要包括财务活动和财务关系。企业的财务活动包括投资、资金营运、筹资和资金分配等一系列行为。企业资金投放在投资活动、资金运营活动、筹资活动和分配活动中，与企业各方面有着广泛的财务关系。这些财务关系主要包括以下几个方面：企业与投资者之间的财务关系；企业与债权人之间的财务关系；企业与受资者之间的财务关系；企业与债务人之间的财务关系；企业与供货商、企业与客户之间的财务关系；企业与政府之间的财务关系；企业内部各单位之间的财务关系；企业与职工之间的财务关系。
实训是每一个大学毕业生必须拥有的一段经历，它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固知识。通过被学期财务管理专业综合资料的实训，使我们将学校所学的理论知识与实际相结合起来，不仅让我们对整个会计核算流程有了详细而具体的认识，熟悉了财务管理专业的具体工作对象，也缩短了抽象的课本知识与实际工作的距离。在实训期间，我们对财务管理基本理论与基本方法的运用和对基本技能的训练，有效地提高我们的综合分析能力。
另外，通过本期的财务管理专业实训，使我意识到理论和实践结合的重要性，为我们以后从事的这份工作打下了坚实的理论和实践基础，我们所学的专业要求我们必须细心，切忌粗心大意，心浮气躁，努力提高自己的专业技能，不断加强自己的理论知识和实践的经验。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇八
各村在信用社开设基本账户，严格执行财务法规，均未设立帐外帐、违规多头开户等；乡农经站统一制定了财务操作流程并要求各村按流程运行；因全部采用手工记帐，所以未建立财务管理信息化平台；村级组织会计核算财务管理的自主权能得到充分保证；明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。
（二）村级审计工作开展情况。
我乡成立了以乡纪委、财政所、农经站为主体的审计小组，对各村日常收支等进行常规审计及村干部任期和离任经济责任、农村集体“三资”等专项审计。
（三）村级财务民主监督落实情况。
在财务程序审批方面，各村都能严格执行财务审批制度。在自查过程中未发现除会计以外的其他人代收款现象，集体资金管理趋于规范化、制度化。不定期召开民主理财会，各村理财小组由3-5名成员组成，对财务收支进行监督，并将结果按时上墙公布。
（四）村级财会队伍建设情况。
各村都聘请会计、出纳各一名，工作补贴和待遇从村级转移支付里支付，各村财会人员均在乡农技站统一登记备案。乡镇从事村级财会工作人员工作经验欠缺。
还存在管理工作上的松懈，各项制度的执行力方面有待加强，没有形成真正意义上的自我监督和自我约束机制。
（二）财务人员素质需进一步提高。
随着电算化在财务工作的应用，在规范和方便财务工作的同时，也对财务人员的素质提出了更高的要求，提高业务能力和知识水平成为我们亟待解决的问题。
严格管理是做好财务工作的重要保障，今后的工作中我乡一定要加强财务管理力度，严格执行各项管理制度，从而进一步提高工作质量，完善财务管理制度，规范财务管理行为。
（二）提高财务人员素质。
不断提高财务工作水平，继续通过培训和业务交流等多种方式提升财务人员的业务能力和知识水平，使之适应财务管理工作的要求。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇九
我委根据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、财务收支情况。
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，范文之整改报告:财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况。
点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况。
为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
四、存在问题。
通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
本年度，我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准，各项收费项目符合规定，经区物价局、区教育局审核通过。现将展宏幼儿园20xx年财务管理自查情况报告如下：
一、幼儿园领导高度重视。
1、幼儿园配有财务办公室，配有专(兼职)财务人员1人。
2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。
3、财务人员能做到当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。
二、强化幼儿园收入收费行为的管理。
1、严格执行收费管理制度。公开收费项目，公开收费标准，接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象，我园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用。(面试网)。
1、幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相互监督。
四、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行。
1、根据幼儿园工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限。
资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余”。
2、制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失。
五、本年度收支情况：
1、春季学期：幼儿入园数共20人，学杂费总收：26000元。总支：元。结余：元。
2、秋季学期：幼儿入园数共42人，学杂费总收：54600元。总支：元。结余：元。
此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视，今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费，严守财经制度，确保幼儿园正常运行，努力把我园办成一流的幼儿园，让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园。
为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下：
1，财务管理制度建设情况：我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度，并做到制度上墙。
2，财会队伍管理情况：学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。
3，会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了固定资产实行数字化管理;数据准确，入账及时;校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。
4，学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行“收支两条线”管理，严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。
5，学校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行“一支笔”审批制度。坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。”
出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。
7，学校收费管理情况：严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。
此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督深化服务，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。
我委根据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、财务收支情况。
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，范文之整改报告:财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况。
根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况。
账，公物私用及其他违规问题。
四、存在问题。
通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇十
企业资产、负债、所有者权益总额、结构和年度变化情景及原因分析；企业户数变化情景，包括合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，未纳入合并范围户数及原因，企业低效及无效资产清理情景；企业职工人数及人工成本、薪酬水平等基本情景。
二、生产经营情景分析。
（一）企业主营业务范围及经营规模、行业分布等情景分析。
（二）按主要业务板块分析本年生产经营情景，包括主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）的增减变化和原因分析，各主要业务板块收入及毛利占企业集团总收入的比重，所处行业中的地位及发展趋势；宏观经济政策产生的影响。
（三）其他业务收支增减变化及原因分析。
（四）生产经营中面临的困难与挑战。
三、企业经济效益分析。
（一）企业盈利情景分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡献，效益增减变化的主要原因。
（二）成本费用变动的主要因素，包括原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对效益的影响。
（三）税赋调整对效益的影响，包括有关税种和税率调整、享受税收优惠政策退税返还等。
（四）会计政策、会计估计变更的`原因及其对效益的影响。
（五）本年度房地产开发、高风险业务投资及损益情景，包括：委托理财、股票投资、基金投资、金融衍生业务，分析对企业效益及财务风险的影响程度。
（六）亏损企业户数、亏损面、亏损额及原因。
（七）企业净资产收益率、总资产报酬率等盈利本事相关指标的年度间比较分析和行业对标。
四、现金流情景分析。
（一）经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情景。
（二）与上年度现金流量情景进行比较分析，包括现金流规模和结构，流入的主要来源（经营、投资或筹资），流出的主要用途（投资、筹资），分析盈余现金保障倍数、现金流动负债比率、资产现金回收率等指标并与行业对标。
（三）对企业本年度现金流产生重大影响的事项说明。
五、所有者权益变动情景分析。
（一）会计处理追溯调整影响年初所有者权益（或股东权益）的变动情景及原因。
（二）所有者权益（或股东权益）本年初与上年末因其他原因变动情景及原因。
（三）所有者权益（或股东权益）本年度内经营因素增减情景及原因。
六、重大事项说明。
对企业利润分配、资产重组、债务重组、兼并收购、改制上市、重大投融资、重大资产处置、股权（产权）转让及资产损失情景等重大事项进行详细说明和分析。
七、风险及内控管理情景。
（一）风险治理和内控管理的组织架构及相关职能部门运转情景。
（二）风险和内控管理制度及实施情景。
八、问题整改情景。
企业对有关方面的检查、审计等监管工作中发现问题的整改落实情景及拟采取的主要措施。
九、有关工作提议。
对改善财务会计决算工作的有关工作提议。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇十一
依照《xx分行20xx年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织xx分行营业部、b支行、b支行对意见书中指出的相关咨询题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下:。
2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，xx营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发觉咨询题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。
(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识。
针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计治理部门依照实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计治理人员、xx行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对比制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和治理。
各机构定期向财会部报告《咨询题库》等制度规章的学习情况，财会部依照报送的记录抽查录像，跟踪职员学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。
(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养。
针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计职员队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由b行二级主办c接替zx担任b支行会计主管。zx调回xx分行工作，要紧负责票据治理等重要职责。e支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实xx营业部会计人员队伍，由老职员带好新兵，并加强柜面票据、账户治理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的聘请，估计近期会计治理人员会增加充实。
(三)建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责。
“会计档案治理混乱”“现金和重要物品治理存在风险隐患”的咨询题，我行分析缘故是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发觉咨询题，及时解决。具体为:各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的.会计后台业务做明细划分，幸免一人兼职过多，无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查。
(四)优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此咨询题我行采取的措施是，依照《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计治理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范文单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能幸免出现纰漏和风险。
(五)提高会计治理人员素养，加强会计业务检查监督针对“检查咨询题整改不到位”“屡查屡犯咨询题严峻”、“大额及对账业务不规范”等咨询题，我行分析了存在咨询题的缘故。要紧是由于会计治理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计治理工作要求:一是检查突出重点;二是违法必究。突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，幸免做表面文章，幸免查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行:关于咨询题责任人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。
各级会计治理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，幸免以罚代管的工作方式，将监督重心前移。
(六)整改完成情况。
本次检查中发觉的大多数咨询题都已按要求整改完毕，一户专用账户“xx”由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中。关于“对20xx年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇十二
大学社会实践是引导我们学生走出校门，走向社会，接触社会，了解社会，投身社会的良好形势，是提神思想工作，修身养性，树立服务社会思想的有效途径。通过参加社会实践活动，有助于我们在学校大学生吸收性的思想与知识。
今年寒假期间我并没有窝在家里取暖，而是积极的出去实习，参加社会实践，提高自己的能力和实践水平。由于住在一个城市的同学较少，大家一般采取独立实践的方式，同学们实践的内容也不尽相同，但都能切实的把握来之不易的锻炼机会，认真对待。总结下来，主要内容有以下几点：
继续响应十七大的号召，落实十七大精神，关注农村，关注同村建设。部分同学做了关于城中村集体建设用地流向的问题、农名收入和负担、农民工子弟教育状况、关注农村低收入人口构建和谐农村等问题的研究。能够运用学校所需调查方法调查研究，分析数据。德除了让时间单位满意的结论，为自己的家乡做出了贡献。
利用有利条件，在专业对口党委相关部门实习。不少同学在自己的努力或亲戚朋友的介绍下在税务机构，公司财务部，政府会计部门等于财务管理，会计相关的部门实习。一方面，增强自己的交际面；另一方面，也是最重要的是加强自己对专业知识的了解，把自己所学的真正用起来。
自己打工，相信自己能解决自己的经济问题。相当一部分同学选择在寒假打工，这样不仅能创造一笔不小的个人财富，而且在打工的同时能够跟更多的不同层面的各种人接触，了解步入社会后生存的不容易。在有了深刻地认识之后，跟贾在学校的美好时光，学好专业知识。
关注国家经济发展，民营企业是大头。不少同学对民营企业给予了很大关注，对民营企业的发展提出自己的看法和意见。对民营企业中政府职能，明瑛企业的管理、经营、组织结构作出调查，并论述了自己的观点。
实践效果。
作为大学以来的第一次假期社会实践，同学们都有吃苦的精神，都有较为认真的态度，都努力自主解决问题，虚心听取单位工作人员的意见，能应用自己所学的知识，都有较为深刻的感悟。
200*年的冬天异常寒冷，但这并没有成为同学们在家偷懒的借口，在公司等有严格作息时间的单位实习的同学几乎没有愿意迟到的，这从实践单位意见可以看出。甚至有单位愿意将月度人物将颁发给本班某同学。而在其它实践单位意见上，多次看到该同学在本单位实践期间态度非常认真的字样，而也有同学在自己的时间感悟上写道这是我有生以来的第一份工作，我要抱以十二分的热情足见同学们的重视程度。有些在会计事务所侯志在税务财务处实习的同学，虚心听取老会计介绍当前的工作现状，工作中遇到问题向工作人员寻找帮助，学到不少新的宝贵的知识。有时遇到觉得可以自行解决的问题，也会自己去查阅资料。不少同学子啊实践的过程当中意识到就业形势的严峻，学好专业知识是基础，加强专业项目操作能力是敲门砖，多才多艺是优先通行证。还有人觉得，在单位工作，用友好的专业基础是一方面，人际交往更是一方面，在单位人与人的关系不在如学校里那般单纯，如何做到将来在与单位同志相处吃得开成了他们要想的新问题。
实践意义。
对于实践同学自身主要有3方面：
一迈出了大学生走经社会的第一步，使他们更切身的了解社会现状，特别是就业现状。
二培养吃苦耐劳的精神，学习克服困难的方法。
三增强对专业知识在实际应用中的了解，对已学知识在实践中巩固。
对于实践单位。
事实证明，本班同学都是有思想，有抱负的热血青年。不少时间单位都承认，在实习期间，咱们的同学给该单位提出了重要的具有建设性的建议。在给实践单位提供廉价劳动力的同时，我们也各他们提出了许多有价值的建议。从某种程度上，我们激发和带动了该企业的蕴藏的青春活力。
3对于社会。
我们让社会见识了我们新生代的力量，点起民众对中国新的强的大的即将空前发展的希望之火。良好的地工作的热情，不仅有影响到正值事业功的中年人，甚至会激起某些老年朋友继续事业第二春的热情。
这段时间生活让我明白课本上学到的知识都是最基础的，不管现实情况怎么变化，专注最基本的就可以以不变应万变。要搞好人际关系也不仅仅限于本部门，还要跟别的部门同时打好，怎家部门间的协调，可以增加公司工作效率。
感觉以前学过的东西在这之前都是纸上谈兵我认为只有把从书本上学到的知识应用到实际操作中去，才能真正掌握这门知识，自己的能力才能得到逐步提高。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇十三
20xx年内，在全体员工的共同努力下，我部完成了20__年全面预算及今后五年资金预算的编制、完成了公司制定的融资定额和降低融资成本的目标任务等工作。
一、紧跟企业管理发展趋势，努力实现管理职能的转变。
致力于从财务资料的搜集者和提供者转变为对财务信息能量的释放者和推动者的角色转换，从提供多项任务和交易信息为主，转向为业务部门提供更多决策支持的信息分析;参与战略决策，做好全面预算管理工作，完成有关预算的编制，提供今后几年的财务报表测算情况及企业资本的流向、流程、流速、流量等财务信息，为公司领导进行决策提供依据。
二、做好会计基础核算工作，为公司发展提供基础信息服务。
完成年度会计决算工作，核对理顺往来帐务关系;对长期投资区分股权和债权进行核算，规范核算手续;配合税务稽查，积极敦促退回预交企业所得税;努力推进公司财务信息管理系统建设。
三、强化资金管理，优化资本结构。
加强资金的计划管理和综合调度，做好公司各月资金计划、资金计划执行情况分析和检查工作，对资金使用效益、资金风险作事前的衡量，及时跟踪资金运行情况，进行资金控制，使集团能够对资金"掌握有度";加强筹资管理，积极拓展融资渠道，调整公司负债结构，优化资本结构;争取到各银行给予贷款优惠，使新增贷款的利率下浮10%，降低筹资成本，为公司节约财务费用。
四、规范管理公司委托贷款和担保业务。
从严控制委托贷款和担保业务的开展，强调按规定程序办理，完善有关手续;参与起草鹿化脱困方案，协助化解公司的财务风险。
致力于为业务部门提供决策支持的信息分析，为公司决策提供信息支持;完成可研性项目的财务分析及财务评价工作;实施事前控制，对公司拟投资项目进行资料的收集、整理、分析，并提出了财务方面的评价和建议，为领导决策提供参考意见;加强投资项目的财务管理和财务监督;配合业务部门做好退出项目的前期方案制定。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇十四
第十二周是我们财务管理专业和工商管理专业班的实习周，学校给我们安排了五次报告，还有半天的实地参观，参观的企业是xx市连众公司。目的是让我们通过实习对企业管理有了更客观、更深进的熟悉，并学习企业先进的管理方法。
第一天由xx市xx有限公司的x董事长给我们做了第一场报告。他所经营的公司是中外合资企业，位于xx市连云开发区，公司是江苏省最大的蔬菜出口企业，蔬菜加工出口量位居全省第一。产品全部销昔日本、韩国、东南亚、非洲、欧美、俄罗斯、巴基斯坦等国家，具有稳定销售客户渠道30多个国家，与世界各地众多客商建立了长时间友好的贸易关系，在全面开辟海外市场方面具有了较强的实力。x董事长之所以能将一个企业经营的那末好固然离不开他的有效管理，还有他不怕失败，不怕苦的精神。
他在谈到自己的经历说，他是个不甘孤单的人。他刚毕业的时候在一家外贸公司上班，实在那家公司的待遇也挺不错的，但是他不甘心就这么呆着，他想自己创出一番事业，因而他断然离开了那家公司，经过几年的磨练和锻炼和失败，还有他的坚持不懈，终究在xx年他创建了属于自己的公司，即现如今的xx有限公司。
x董事长以自己的经历告诫我们大学生，不管做甚么事都不要怕苦，怕累。曾有两位女大学生到他的公司实习，由因而新成员，所以x董就将她们分配到另外一家分厂（罐头厂）实习。意外的是，不到两个月的时间，这两外女大学生就自动提出要离开，这也是x董想不到的，当问明缘由后，x董一点挽留也没有。由于她们离开的缘由是一个想家，而另外一个说是那里的环境不好，不愿意呆了。
x董举的这个例子也是提示我们，做甚么事要持有正确的态度，也不要由于自己的学历比他人高一等，进公司就一定是坐办公室的。就算有在高的文凭，态度不好照样不能在公司里得到他人的认可，由于态度决定一切。
生活不是襁褓，而是磨刀石。不管做甚么事情都要靠自己的努力，他人给你的帮助，只能使你向前迈进一小步而已，关键的还是自己，要具有吃苦刻苦的精神呢。x董的经历就是我们学习的一个很好的例子，要不怕苦，不怕失败，勇于克服困难。他说，假如没有当初的失败，或许就没有了干劲，也就没有了如今的成绩。
失败乃成功之母。我们每个人最大的敌人就是自己，克服自己才有勇气往克服一切困难，才不畏失败。
第二天是由时代超市的陈总经理给我们做了第二场报告。陈总经理主要给我们先容了超市营运，使我们了解超市的管理和经营。
陈总经理先容说经营一家超市实在不轻易，必须要考虑多方面的因素。比如，超市的选址、商品的摆设、商品的销售和顾客的服务等。
在超市选址方面要考虑三方面因素：一是地理状态：包括城市类型、城市设施和城市规划。了解城市的地形、天气等自然条件；了解城市设施的种类、数目、范围、散布状态等；及时把握城市规划的发展动态，这些对选址都很故意义。二是交通因素：包括人口、户数、收进、消费水平及消费风俗等。三是交通因素：在城市条件中，对店展选址影响最直接的因素是交通条件，包括城市区域间的交通条件、区域内的交通条件等。以上因素对超市选址都有侧重要的影响。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇十五
为了严格贯彻执行国家农村义务教育经费保障机制改革的政策，加强学校财务管理、提高学校公用经费的使用效益，根据xx文件精神，我校组织人员对学校公用经费的使用情况、学校财务制度的执行情况进行了认真的自查，对存在的问题进行了及时的纠正。现将自查情况报告如下：
学校按照xx文件精神，成立了学校财务自查领导小组，其中xx校长任组长，xx副主任任副组长，xx、xx、xx等为成员，对学校20xx年的财务预算编制及执行情况、一免一补工作和学校财务相关工作进行自查。
1、自查小组通过对20xx年财务预算情况和目前截止至2x0x年xx月支出情况进行了对比，一致认为，学校高度重视预算编制工作，财务支出以预算为依据，学校在公用经费的支出上严格坚持使用的范围和方式，对学校的培训费、办公费、印刷费、水费、电费等日常公用支出加强了管理。
2、学校没有在公用经费中编列教职工津补贴和超标准列支业务招待费。20xx年，在公用经费中，学校没有以任何一种名目向教职员工发放奖金和津补贴，学校严格控制了招待费，来人来客一般情况下由分管领导陪同，按照最低标准列支。
1、学校制定和完善了财经制度，强化了财务工作。
学校的财务工作自查中，学校总务处完善了原始凭证签审制度、财务稽核制度、财务收支审批制度、内部牵制制度、会计出纳工作岗位责任制等十项财务管理制度，并张贴上墙，时时提醒；财务工作中严格执行财务计划，编制学校的财务预算、决算及财务报表，做到内容真实，数据准确，报表及时；同时建立了学校各项经审制度，做到帐目清楚，帐据相实；科学管理学校财务档案，建立、建全会计与出纳间的牵制制度，做到日清月结。
2、加强了财务管理，规范教育经费的使用程序。
严格执行收费政策，杜绝学区内各村小及班级乱收费。本年度，学校利用公示栏等多种形式，公开收费项目、公开收费标准，严格执行县物价局、县教委制定的收费政策及标准，学生所有费用全部由班主任收取后到总务处结算，杜绝了乱收费现象。
在资金使用上，学校严格执行事业单位财务制度改革有关规定，坚持预算管理，严格使用程序，学校维修实行集体研究，上报教委审批后实施，发票的报销严格实行审批制度，坚持一支笔、一本账，对不符合规定的票据一律拒付，对违反财经纪律的行为予以坚决的抵制。无白条入账及私设小金库的现象。
我校20xx年春季享受一免一补的学生是395人，免教材计13825元，补生活费人数是45人，补助金额为5400元；秋季享受两免一补的人数是400人，免教材14000元，以上专款共计支出27825元。我校完全按照县财政及教委的精神对享受一免一补的贫困生进行全面核实，并在善广场上、村委及学校公示无疑义后，再确定最终享受人员，保证把钱真正落实到最贫困的学生手中，切实让贫困学生享受到国家的惠民政策。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇十六
为了进一步规范财务行为，强化学校财务管理，严肃财经纪律，提高经费资金使用效益，深入贯彻落实好《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《国有资产管理办法》、《中小学校财务制度》和陕西省财政厅、教育厅《关于进一步加强义务教育经费管理的意见》精神，促进教育事业持续健康发展，依据眉县教育体育局《关于开展全县中小学财务管理工作专项检查的通知》文件精神及教委工作安排，现对我校财务管理工作自查情况总结如下：
5月11日——5月19日。
组长：xxx。
组员：xxxxxxxxxxxxxxxxxx。
(一)制度建设情况。
财务管理制度、预算管理制度、收费管理制度、内部控制制度、经费管理制度、资产管理制度、财产登记领用制度、财会人员岗位职责、工会经费管理制度等管理制度健全。
1、收入管理情况。
能严格遵守国家收费的有关规定，所有收费项目和标准都经物价部门批准，无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准等行为。所有预算外收入全额纳入财政专户，严格执行“收支两条线”管理。
2、支出管理情况。
能严格执行国家规定的开支范围及标准，无虚列虚报或以白条作为报销凭证现象;按规定应当纳入政府采购的项目能实行政府采购;能定期公布学校收支及管理情况;支出实行校长负责制，大额资金使用经领导集体讨论并有会议记录记载;学校财务管理的审批人员、报帐人员、经办人员、财产保管人员的职责明确，相互分离、相互制约、相互监督;无私设“小筐库”、公款私存、设立账外账、坐收坐支等现象;所有支出发票均有经办人签名及用途，对购置的财产有入库登记;无大额现金支付现象;津补贴发放符合规定，绩效工资实施后各学校无违规乱发钱、物。
3、资产管理情况。
学校国有资产的出租、出售、出让、对外捐赠、报废、报损等均经学校领导集体研究，均按国有资产处置管理有关规定办理，并报主管教育行政部门、财政部门审批;建立了学校资产台账和财产领用台账;能定期组织资产清查，做到账账相符、帐卡相符、账实相符;对新购、新建的资产能及时进入固定资产核算。
(三)存在不足。
由于撤点并校，财产有待于进一步清理。虽然我们都能按照上级要求去做，但是由于我们工作能力有限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，在今后的'工作中，我们将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的问题，并认真做好整改，进一步规范财务管理，完善财务工作。
2024年会计人员的财务管理报告（精选17篇）篇十七
根据*****文件，为认真总结好20xx年财务管理工作，我单位对会计信息质量、财务预算、资金安全和财务管理办法的执行情况进行了自查，现将自查情况汇报如下：
会计科目和会计账簿均根据《财务会计制度》和公司财务管理办法的规定设置，会计账簿、财务报表信息真实，账表之间、账账之间、账证之间对应真实。会计往来科目、会计结余科目真实。财务报销制度完善，严格按照会计人员检查原始凭证、填写报销凭据、财务部主任审核、分管财务部经理复核的报销程序进行，有效地保证取得的原始凭证真实、合法。取得的增值税专用发票及时进行网上认证，各项税费计算准确，并保证及时纳税。财务收支无坐支现象。出纳每月核对银行存款余额，并编制余额调节表。会计凭证及时整理装订，存放安全、规范。
根据20xx年利润及成本费用预算明细说明，财务部每月都要把各项主要成本费用的实际数与预算数进行比较，特别结合公司管理特点，要求各生产队发生500元以上的非生产性支出必须向公司领导申请批准，务必将实际费用控制在预算费用之内。
20xx年预计实现销售收入22350万元，实现利润828万元，产生成本费用21522万元，其中业务招待费80万元，会务费35万元，生产检查费30万元，差旅费44。39万元。20xx年实际实现销售收入18026。12万元，共发生成本费用13819。70万元，其中业务招待费165。88万元，会务费28万元，生产检查费26万元，差旅费52。91万元。
根据单位实际工作情况，20xx年对原有财务管理办法进行了修改，包括对财务管理办法整体上的修改，以及对差旅费开支标准和费用报销管理办法的修改。修改后的管理办法明确了职责权限，能有效防止舞弊；修改后的管理办法明确了经费支出的范围和开支标准，控制了经费开支，杜绝了浪费现象的发生。完善各项管理办法的同时，相关人员在工作过程中严格执行规定，相互监督，保证了会计工作的.真实性、完整性以及单位财产的安全。
考虑到各生产队地处偏远以及胶农取钱不便等因素，公司在支付干胶款、扶管费以及当地居民的土地租金时都采取现金发放的形式。为了防范资金安全风险，财务部每个月都是提前10天估算好现金需要量，并与银行协调好。事前做好保密，当天由银行专门运送现金到财务部，由出纳一人负责发放和统计，发放时有治安管理部人员负责安全，发放完成后及时进行扎算，并将剩余现金存入银行，严格按照公司现金管理制度的规定执行。20xx年全年无一起安全事故并且数目准确。
通过自查，我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
******公司。