工作总结是对过去一个月工作的回顾,能够帮助我们发现问题,总结经验,为未来的工作提供更好的借鉴。以下是小编为大家搜集的多个月工作总结实例,欢迎大家一起学习和探讨。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇一
财政审计是审计机关对政府公共财政收支的真实性、合法性和效益性所实施的审计监督。搞好财政审计,对推进依法治国、促进依法行政和保障社会主义市场经济健康发展等都具有重要的现实意义。今天本站小编给大家整理了财政审计处。
希望对大家有所帮助。
自大学毕业,在社会摸爬滚打数十年,在各级领导的关心的支持下,我荣幸的成为了一名审计工作人员,近一年的工作中,在局领导的领导和关心下,加强学习,注重创新,工作作风务实,工作态度严谨认真,勤勤恳恳,兢兢业业,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,较好地完成了各项工作任务,受到领导和同事的一致肯定。具体情况如下:
一、加强学习,培养提高自身综合素质。
加强自身的思想道德建设,树立自尊、自信、自立、自强的意识,在实际工作中端正思想,坚定信念,牢固树立政治观念、大局观念和群众观念,严格遵守各项。
规章制度。
;尊敬领导、团结同事,为人真诚、人际关系和谐融洽,从不闹无原则的纠纷,规范自己的言行,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的新时代审计人员。
二、强化业务技能,创造业务佳绩。
在日常工作中,我深切地体会到,审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好,获得较好的成果,不仅要有较好的品格,而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时,与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位臵,以身作则,从自身做起,把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行,不断提高业务技能;其次,加强自身修养,提高综合素质,既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识,还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质,提高从宏观角度分析、解决问题的能力,争创优秀的工作业绩。20xx年9月,我参加了南京审计学院组织的固定资产投资审计培训班学习,取得了良好的学习效果,20xx年8月我参加贵州省建设厅组织的全国造价员考试并取得了全国造价员资格证书。
三、履行职责,圆满完成各项工作任务。
一年来,为适应固定资产投资审计发展形势的需要,进一步规范和深化固定资产投资审计工作,圆满完成局安排的县行政中心地下停车库预算评审、县行政中心装饰装修工程竣工结算审计,县行政中心中央空调工程竣工结算审计,县廉租房三期基础设施和边坡治理工程预算评审,贵州省石阡县运动场工程预算评审,冷龙至新场及石板坳工业园区共水工程预算评审,全县18个乡镇司法所建设工程竣工结算审计,县行政中心休闲广场预算评审,县第四期廉租房预算评审等审计任务。出具审计报告10篇,审计核减金额1000多万元。并针工程管理等方面存在的问题提出合理化建议20条。
(一)完善制度建设。
这些制度的建立,将有效的加强县各有关部门在固定资产投资过程中的协调配合,提高国家资金使用效益、规范固定资产投资市场,使固定资产投资审计工作逐步纳入制度化、规范化的轨道。
(二)开拓思路,积极探索。
1、牢固树立“精品工程”意识。工作中严格依照法定的审计程序,严格执行各项审计规范和准则,严格根据法律法规进行处理。在确保程序、规避风险的基础上,创新工作思路,探索工作方法,有步骤有计划有重点的开展工作。从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计报告的编写、审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关,并定期向上级领导汇报审计进展情况,并与上级及同事实现信息资源共享,确保高效率、高质量的完成审计任务。
2、规避风险、确保质量,着重控制审计环节。
总体规划。为实现局提出为全县固定资产投资规范化管理,为政府提出切实可行的参考依据,是政府固定资产投资更合理和有效的审计目标目标,探索固定资产投资审计的新路子、新方法,我对审前准备、编制审计实施方案、出具审计报告、检查审计结论等审计工作每个环节逐一进行了细化和明确。
注重分析。审计评价既是具体审计项目质量的集中体现,又是对审计工作质量的检阅,着重评价人的因素对于相关固定资产投资活动的影响,不但事关被审计单位的利益,而且关系到政府利益。因此,我本着慎重、负责的态度根据被审计单位在固定资产投资过程,对已经收集到的证据,归纳总结,做出实事求是、客观公正的评价。评价时,依照审计规范评价准则和国家政府投资项目审计管理办法内容做出评价建议,提出审计意见。不对审计过程中未涉及的事项,不对证据不足、评价依据或标准不明确的事项进行评价。
(三)注重审计调查研究。
通过审计调查,揭示问题,分析原因,提出在体制改革,完善制度,加强管理,健全机制等方面的建议,为政府领导宏观决策服务。
(四)努力学习、钻研业务,做好领导助手。
在审计局工作的日子里,我深刻认识到审计工作性质的重要性,都同样需要认真、细致、精确及严谨的工作态度。注重把好廉政关,把廉政作为对自己的基本要求,坚决执行党风廉政建设责任制,遵守中央关于党政领导干部廉洁自律的规定,筑牢拒腐防变思想防线。平时能够虚心向身边的同事及前辈请教,做到多看、多问、多思考,努力使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作积极主动,严格把关,一丝不苟,努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工作中,分清主次科学安排,按时、按质、按量完成任务,同时配合其他科室做好各项文字写作和文件、信息报送工作。
四、存在的问题及明年发展方向。
通过近两年工作,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩,是领导大力支持和热情帮助的结果,是同志共同努力的结果,在总结成绩的同时,我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步加强学习,努力提高自己的政治理论和政策水平,注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。
在今后的工作中,我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议,恪尽职守。同时,发扬成绩、克服不足,提高工作效率,使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。
我于20xx年10月来到审计局从事协助审计工作,在此工作期间,工作态度严谨认真,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,履行好。
岗位职责。
在领导的关心和同事们的帮助支持下较好地完成了各项工作任务现将几个月来的工作情况小结如下:
一、保持不断学习的势头,强化业务技能。
作为新时代的审计人员,能否有一个规范的审计过程、一个高质量的审计报告取决于审计人员自身的素质。作为审计人员的我们不仅要让被审计单位、人员遵守相关的法律法规,我们自己也应该以身作则,只有时不忘记学习才能熟知相应的法律、法规及各项制度。只有良好的素质的审计人员,才会全身心的投入审计工作,才能高质量、高效率地完成审计任务。面对今天愈来愈复杂的工程项目与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计期望、愈来愈快的审计技术与软件的更新换代,我深刻体会到,审计工作专业性很强,需要不断学习、不断为自己充电、加油。平时股室里也经常与各位同事探讨业务上问题、交流对审计上的经验以提高自己的审计水平。
二、注重方法提高效率、搜集情况合理建议。
好的工作方法能够让工作效率更好,起到事半功倍的效果。工作中及时向领导反映遇到的各种情况,重大问题以领导的指示为工作方向,技术问题加强与同事间的交流沟通。不走弯路、少做重复劳动。对送审的工程项目,采取逐一审核工程量,我将重点放在签证的合理性、套价的准确、取费的规范、材料价格的正确等这些方面。
在工作中注重搜集情况,向股、局领导提出合理化建议,如针对报审资料存在不齐,不完善的情况,建议在接受材料是进行更严格、具体的检查;针对部分项目施工单位高估冒算,导致审减率歧高,建议预结算书由执业造价人员编制并盖执业章,对核减率奇高的情况联合造价行业管理部门将其纳入不良行为记录的管理范畴。
三、履行职责,圆满完成各项工作任务。
20xx年10月至12月共完成审计项目13个,审计金额为4641208.86元,审定金额为3944841.83元,核减696367.03元,已发出审计报告13篇。尽最大可能避免了重复建设及财政资金浪费。
四、廉洁自律,清廉从审。
作为审计工作者,能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关生命线,并深知:其身正、不令则行;其身不正,虽令不从。在审计工作中,能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针,始终能够做到:科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正,对自己负责的工作能够尽职尽责,以公平工作态度来进行审核,对各种诱惑能自觉、主动的免疫并抵制。
五、存在问题及下阶段发展方向。
通过近半年的工作,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩,是领导大力支持和热情帮助的结果,是同志共同努力的结果,在总结成绩的同时,我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步加强学习,努力提高自己的政治理论和政策水平,注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。
在今后的工作中,我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议,恪尽职守。同时,发扬成绩、克服不足,提高工作效率,使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。
时光飞逝,岁月如梭,转眼一个年头又已过去。跨越20xx,憧憬20xx,崭新的一年已经到来。20xx年是紧凑而又紧张,平淡而又收获的一年,虽说没有做出什么轰轰烈烈的战果,却又有很多所感所悟。
作为审计新人,在经历了20xx年的税审工作后,20xx年的工作中各方面都有所改进,包括:进场前做好准备工作、审计的程序、审计软件的操作更加熟练等,在这过程中也存在着一些问题及在20xx年需要改进之处:。
2、更加认识到自己审计知识的欠缺,对审计程序、审计底稿、审计重点、要点的掌握不够。
3、从事审计必须要掌握审计知识,还要有会计,相关法律法规,需要掌握的各方面的专业知识,也是个人以后需要学习,充实的地方。
20xx的评估依然是有银行抵押、交税、咨询、公证、资产评估等多种业务类型,也有着多家的合作公司,针对各自特点和优势对不同类型的业务寻找合适的评估公司,在能做成的情况下争取利润最大。全年总收入有所增长,且同致诚增长较大,所以纯收入相对稳定。今年公证处业务的开展,使得总收入和纯收入都有较大的增长,也是20xx年除了中行这个中心业务以外需要维持好的业务。各个按揭公司还是能维持良好的关系,业务较为稳定。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇二
20是我校各项改革迅速发展的一年,教学、科研、管理工作有条不紊的开展,为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神,结合我校实际,在做好审计工作的同时,积极配合其它各项工作的开展。坚持“完善自我,提高认识”的原则,努力完善审计制度,健全审计机构,调整人员结构。
1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为,使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。
2.在学校机构改革后,进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现,可以更好的为领导提供决策依据。
3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生),加强了审计队伍建设,一名同志获高级会计*资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合,形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。
二.学习及培训。
强化措施,进一步提高审计人员的`业务素质和政治素质,使我校每个内审人员都真正成为“思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效”的工作高手。
1.派一名同志随同教育厅考察*赴法国等国外学习考察,获取了大量审计工作信息及先进工作经验。
2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流,共同探讨审计工作新思路。
三.参与后勤改革。
随着高校后勤管理社会化改革的深入,我校后勤集*已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体,这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列后勤改革的规章和措施,同财务处、后勤管理处一道,对集*每个中心进行了成本核算,并结合外校经验,根据本校实际,制定了各项定额标准,为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。
四.参与校办产业改革。
“科教兴国”和“发展高科技,实现产业化”这一战略的提出,给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的,企业内某些同志往往会为了个人利益或小*体利益而致学校利益于不顾,很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状,我们会同财务处、企业管理处一道,参与制定了校办产业改革工作的相关文件,对校办每个企业进行了清产核资,摸清了企业家底,改善了经营环境,明确了经济责任,提高了经济效益,为领导提供了决策依据,为学校的改革和发展做出了贡献。
五.参与各项招投标工程及政府采购。
随着学校改革的迅速发展,加强内部管理,强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的,要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制,就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作,审计处自始至终全过程参加,充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目110余项,监督签订经济合同50余份,涉及金额近千万元,为学校节约资金130多万元,规范了学校物资采购行为,维护了学校的经济利益。
认真贯彻落实“三个代表”重要思想,进一步搞好内审工作,按照审计署提出的“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则,稳步推进审计工作深入的开展。
1.开展决算审计2项,通过对学校财务决算和工会经费决算情况进行审计,提出了相关意见和建议,进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。
2.开展财务收支审计和专项审计调查4项,提出合理化建议20余条,查处应交未交学校资金共计162万元(其中家电公司107.6万元;机械厂29.92万元;印刷厂16.21万元;文体用品公司8.23万元),现基本已全部追回。
3.经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督,正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审计4项,既澄清了厂长(经理)任期内的各项经济责任,同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施,促进了企业的经营管理,为校领导提供了决策依据。
4.基建审计:随着我校办学规模的进一步扩大,基础建设项目资金的投入继续增加,全处同志克服人员少,任务重,审计事项跨度长的困难,以我校自身的利益为出发点,紧抓工程项目审计,从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节,实行全面审计,从中发现存在虚列工程项目,多计工程量,高套定额和多结算工程款诸多问题,对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目340多项,审计金额5000多万元,审减金额160多万元。为学校挽回了经济损失,维护了学校合法权益,有效地规范了工程项目的管理。
5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作,我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督,使这些资金充分发挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签11项,促进了科研工作的发展。
6.全面开展审计工作,对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计25项,纠正不合理费用支出2万多元,并在《后勤通讯》上加以公告,切实维护了广大教职工的利益,开展专案审计1项,纠正违纪资金12余万元,建议并给予责任人行政处分和经济处罚。严肃了党纪国法,受到了全校教职工的好评。
7.积极开展对外联系,经常性的和省内外高校合作,继续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计项目2项,既查清了问题,又达到了相互学习,相互交流的目的。树立了我校形象,提高了我校知名度。
七.工作体会。
1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高,内审工作就越有依靠,发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时,注重同上级领导的交流,不定期汇报工作情况,争取领导的信任,取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注,对审计的组织、人员的调配予以大力支持,对重大问题的定性与处理亲自过问,对审计报告认真批阅,及时提出了整改意见和具体要求,为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
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最优审计处工作总结(案例18篇)篇三
能够认真学习“三个代表”重要思想,贯彻落实科学发展观,具有坚定的政治立场和政治方向,坚决贯彻执行党的路线、方针、政策和学校的各项规章制度。
积极参加实践科学发展观学习活动。围绕深入贯彻落实科学发展观,结合自己工作实际,认真查找我个人在深入贯彻落实科学发展观方面存在的突出问题,深刻分析存在这些问题的主客观原因特别是主观原因,深入剖析影响科学发展的思想根源,提出具体改正措施。
在参加新校区建设过程中,能够严格按照院党委的要求做到坚持原则、实事求是的处理问题。
二、履行岗位职责情况。
本年度在院党委院行政的领导下,我主要开展的工作如下:。
1、组织开展我院东区主要建设项目—4号学生宿舍楼、教学楼1-3区、教学楼4区、5号学生宿舍楼、3号学生宿舍楼的审计工作。这些项目都是我院前期费率招标项目,涉及金额巨大,双方矛盾突出,为了有效维护我院利益,采取有效措施,根据每个项目的不同情况采取相应对策,取得了良好的效果,审减金额较大,审计结果取得了有关领导和人员的认可。
2、积极配合我院道路管网工程项目、学生食堂、浴室项目、学生食堂金属屋面仲裁项目的技术、资料配合工作。
3、组织开展东区30余项较小工程项目的内部审计,审减率超过15。
4、审查新校区今年招标项目--新校区公寓楼电梯采购与安装、地板砖、踢脚线采购、厨房卫生间内墙砖、地砖采购、屋面瓦采购、外墙砖采购、配电箱采购、弱电箱采购、水电表采购、散热片采购、楼宇对讲系统采购、铝合金窗制作安装、钢制防盗门制作安装、坐便器采购、内成品木门制作安装、预制混凝土管桩采购、预制混凝土管桩施工、电梯竖井电缆采购以及新校区景观湖边道路工程施工、新校区食堂操作间、备餐间、排水管道整改工程等30多个我院招标项目招标文件的审查、评标办法的讨论制定等工作。从招标的效果来看,我院招标项目普遍竞争非常激烈,中标价较低,节资率较高,收到了很好的招标效果。
5、按照院领导的要求,组织编制新校区公寓楼配电中心、公寓楼等项目业主标底,采用多项措施,确保了业主标底的保密和编制水平,为这些项目公开、公平、公正的招标成功提供了前提,对后期工程投资的过程控制起到了良好的作用。
6、参加新校区公寓楼电梯采购与安装等30余个项目的合同谈判,并按照我院规定进行合同的审查和会签。
7、参与我院新校区建设公寓楼电梯采购与安装、地板砖、踢脚线采购、厨房卫生间内墙砖等20多项工程、设备采购的评标工作。
8、近一年来,审核各种工程、服务、货物采购付款凭证近300项,对其中不具备支付条件的项目不予签认,有效的控制了投资和防范资金风险。
9、参加部分工程验收,对不具备使用条件或工程质量不合格的项目及时提出相关意见。
10、建立完善审计项目的审计档案。
三、履行岗位期间较为突出的工作。
1、全面实施工程建设的全过程审计监督。为有效进行审计工作,充分发挥审计作用,在我院东区建设审计工作中实施全过程跟踪审计。通过全过程跟踪审计,把事后结算审计向事前、事中、全过程延伸,使整个工程实施处于受控状态,有效地克服事后监督的局限性,在控制工程造价,提高投资效益方面发挥了重要作用,并可以从源头上遏制工程建设领域的腐败,从而对廉政建设产生积极的作用。按照全过程审计监督的要求,我院东区建设审计工作包括了招标文件审查、招标、评标过程监督、合同审查、材料设备验收、工程质量监督、过程付款、结算、工程验收、竣工决算审计等内容,监督范围明显扩大,工作量也明显增加,审计监督效果也非常明显。
2、为维护我院利益,避免4号、5号学生宿舍楼陷入仲裁的不利局面,在学生食堂、浴室项目进入仲裁程序后,经院主要领导同意,采取措施果断处理4号、5号学生宿舍楼的合同纠纷和审计,效果良好,受到了院领导的肯定,避免了我院的经济损失。
四、廉洁从政方面。
严格要求自己,在廉洁自律上做到警钟常鸣。认真执行《领导干部廉洁从政若干准则(试行)》及有关领导干部廉洁自律各项规定,认真执行工作纪律、“禁令”等规定,坚持自省自警,自觉接受组织和群众监督。
严格按照院党委的要求不接受任何与职务有关的宴请,不收受任何礼物、礼金,不介绍任何朋友、亲戚介入我院工程项目。
五、存在问题和建议。
由于各种原因,自己对一些工作也有为难情绪,需要调整和改正。
自己尽管在我院新校区建设中做了一些工作、发挥了一定的作用,但作用发挥的还不够。一方面是自己的水平问题,自己也不善于做监督工作;另一方面建设项目管理是一个全方位的动态控制过程,一个人起的作用是很有限的。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇四
20__年,审计处在校党委、校行政的正确领导和大力支持下,紧紧围绕学校工作重点,充分发挥内部审计的监督和服务职能,不断加大内部审计工作力度,认真履行审计职责,积极开展各项审计工作,在保障资产安全完整、提高资金使用效益以及加强党风廉政建设等方面发挥了重要作用,较好地完成了学校及上级有关部门交给的各项审计任务。现将20__年审计工作总结如下:
一、加强理论学习,提高政治素质和业务水平。
20__年审计处继续坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入学习党的十八大、十八届三中全会重要精神和认真学习学校年度党政工作要点和河南省教育厅、审计厅关于高校内部审计工作重点,加强政治理论学习,用正确的思想指导工作,为更好的开展内部审计工作,提供强有力的理论指导和思想保证。
二、围绕学校中心任务,全方位开展各项内部审计工作,服务于学校改革发展全局。
(一)工程审计方面。
3、组织编制新校区水运大棚、新校区6#、7#学生宿舍楼等9个拟新开工项目的业主标底,涉及项目金额9438万元,采取有效措施,确保了业主标底的保密和编制水平,为这些项目公开、公平、公正的成功招标提供了保证,对后期工程投资起到了良好的控制作用。
(二)科研项目审计方面。
根据学校工作要点安排,审计处在20__年结合财政部、教育部、省教育厅关于加强高等学校科研项目经费管理电视电话会议精神,根据教育部《关于进一步加强高校科研项目管理的意见》要求,积极与科技处沟通,对部分横向、纵向科研项目进行审计或调查,先后于20__年5-6月对《南水北调中线工程70座桥梁工程补充设计》、《水文信息共享研究》项目经费使用情况进行了财务收支审计项目经费使用情况进行了财务审计,20__年9-10月对近三年来60余项横向、纵向科研项目按照《关于进一步加强高校科研项目管理的意见》、《教育部关于进一步规范高校科研行为的意见》要求对科研经费使用规范情况进行审计调查,涉及金额3900余万元,并对审计工作中发现的问题提出整改意见和管理建议,为11月份进行的全国性高校科研项目经费使用情况专项检查工作奠定了良好的基础。
(三)处级干部经济责任审计方面。
根据学校组织部的委托,审计处于20__年12月逐步开展对部分处级干部的离任经济责任审计工作,现已完成5名处级干部任期内的经济责任审计工作,出具审计报告5份,并对其经济责任履行情况予客观评价,为处级干部的管理和考核提供参考和服务。
(四)内部制度建设方面。
按照审计处工作计划安排,20__审计处着重对原有12个内审制度进行梳理和规范,废止《华北水利水电学院内部审计工作规定》等4项内部审计制度,根据《教育部关于做好教育系统经济责任审计工作的通知》及《河南省教育系统内部审计工作规定》等制度要求,结合目前新的形势及学校实际,拟定并颁布了《华北水利水电大学内部审计工作规定》、《华北水利水电大学科研项目经费审计暂行办法》,修订了《华北水利水电大学处级干部经济责任审计实施办法》、《华北水利水电大学建设工程项目审计实施办法》(尚在征求意见中),进一步完善学校的内部审计制度。
三、参与学校的招投标及验收工作,认真履行审计的监督职能。
按照学校有关文件的规定,审计处参与了学校招投标的监督工作和部分设备、工程项目的合同会签及验收工作,通过对招投标过程的监督,审计关口前移,加大事前监督的力度。20__年审计处参加的工作主要有:
3、审核各种工程、服务、货物采购付款凭证30余项,实施有效监督,控制和防范资金风险。
四、加强后续教育工作。
审计处积极创造条件组织内审人员参加学习,一方面采取选送审计专业人员“走出去”学习相关知识和技能,有计划、有组织地派出审计人员到进行短期培训、交流,将兄弟单位先进的知识技能“带回来”,用于指导审计实践。另一方面是强调内审人员自主学习、自主创新,积极鼓励内审人员参加相关执业资质考试,提高审计专业胜任能力。20__年,审计处先后5人次派同志参加了由省教育厅、省教育系统内部审计学会、省财政厅组织的全省高校审计业务培训、高校审计处处长工作会议及高级会计师的相关培训,丰富学习内容,完善执业资质的继续教育工作,切实提高审计人员的专业技术水平。
一年来,审计处在校党委、校行政的正确领导下,在校属各部门的大力支持和配合下,较好的完成了各项工作任务,但同时还有许多需要完善的地方,在明年的工作计划加强以下三个方面的工作:
1.扩大科研项目经费使用情况审计。
2.对部分学科建设经费使用情况进行审计。
3.对教学服务创收等经费使用情况进行审计。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇五
及实施,对财务风险的防范具有深远意义。是个系统工程,由诸多环节组成的。它是高校最重要的管理工具。我们要将控制触角伸向高校管理的各个环节和各个方面,不留下控制死角。使内部控制制度作为一种制度能真正成为学校管理者的行为规范,根据高校经济活动的发展规律,制定出一套科学、严密、有效、可操作的高校内部控制制度,推动高等教育事业健康的发展。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇六
学校审计处作为专职监督部门,其主要职责是在教育部审计主管部门的指导和学校党政的领导下,根据《中华人民共和国审计法》和教育部《教育系统内部审计工作规定》的要求,对学校及所属单位的经济活动及其管理行为开展独立的审计监督。具体职能包括:
1、组织制定、完善、实施学校有关内部审计的规章制度、操作程序等;
2、承担学校审计工作职能,对学校各单位财务预算、经费管理使用等经济活动进行审计;
作为审计处处长,我的职责是主持学校的内部审计工作;组织制定学校有关内部审计的规章制度、操作程序;主持制定本部门年度工作计划;组织实施各项审计活动;审定签发各类审计报告及本部门文件;确保各项审计目标的实现;促进学校经济秩序健康有序地发展。
履行好审计处处长的职责,应当具备较强的政治素质,有很强的原则性和责任心,有较全面的专业素质和能力,有较强的组织和协调能力,有敢于碰硬和甘于奉献的精神。总结一年来的工作,我认为基本具备了履行了职责的所需要的素质和能力,能够按照岗位职责要求开展各项工作。
任职一年来,我在教育部审计主管部门及学校的领导下,在审计处全体人员的共同努力下,紧紧围绕学校的中心工作,切实履行审计监督职能,圆满完成各项审计任务,审计工作取得了显著的成效。
为适应学校发展的要求,加强审计监督,在机构改革和人员聘任中建立内部机构,调整和充实了审计人员,进一步明确内部岗位职责;注重思想政治和审计职业道德教育,注意发扬内部民主,团结同志,关心同志,倾听他人的意见和呼声,充分调动大家积极性,努力营造舒畅和谐的工作环境。
根据当前的形势和任务,进一步完善了“全面审计、突出重点、防范风险、提高效益”的指导思想,在确定审计目标和进行审计评价是将风险防范和资金使用效益置于优先位置考虑。创新工作思路,实现两个转变,即由事后审计监督向事前和事中控制转变,由合规性审计向效益性审计转变,这种思路的转变也带来了审计工作方式的改变,审计由以前的以事后查找问题为主的工作方式,向事前防范和事中控制为主,更加关注对管理效果和资金使用效益的评价。
为了进一步规范干部任期经济责任审计工作,明确组织部门、纪检部门和审计部门在干部任期经济责任审计中的权限和义务,提高审计结果的使用效果,制订出台了《中国农业大学干部任期经济责任审计联席会议制度》等审计文件,使得学校内部审计形成了目前比较完整的规章体系,为进一步加强和规范内部审计工作提供了制度保障。
“促进学校及所属单位遵守国家财经法规,规范内部管理,加强廉政建设,维护学校合法权益”这是教育部对教育系统内部审计机构的明确要求,也是内部审计的天职。在工作中会遇到各种违法违纪问题和侵害学校利益的现象,虽然有时面临很大的阻力和压力,我们还是能够做到坚持原则,查错纠弊,自觉维护学校利益。
2006年是学校中层干部换届年,审计处根据学校要求,先后对15个学院和教辅单位负责人进行任期经济责任审计,审计总金额55387万元,审计结论为干部使用提供了参考意见,审计出的问题及时向学校党委常委会暨校长办公会作了专题汇报,一些问题已经得到纠正和整改。
后勤一直是全校的师生关注的重点,其使用的资金量大,经济活动频繁,也是学校管理和监督的薄弱点。审计处一年来共完成对餐厅保障协调部等9个后勤实体的审计工作,对上述实体近两年的经营及财务状况进行了全面审计,审计总金额6022万元,查出和纠正了一些违纪问题,审计结果向后勤处做了反馈,促进了后勤实体的规范管理。
根据校领导的指示,审计处先后对体育教学部游泳池、动物医院、国际学院相关问题进行专项审计调查,并及时向学校领导提交了调查报告。另外还参与了治理商业贿赂、清理乱收费、固定资产等工作。
在科研经费方面,审计处一年来共审签科研项目100余项,总金额2800多万元。另外还完成了“211”工程经费使用的审计工作。
基建工程一直是学校领导和广大教职工关注的问题,也是消耗学校资金较大的领域,审计处积极采用各种审计方法来控制工程造价,使基建资金的使用尽可能合理,全年共审减工程款3845万元,为学校节约了建设资金,也促进了工程建设管理行为的规范。
一年来共完成基建和修缮工程结算审计项目149项,送审总金额56952万元,审减额3685万元。
为了加强对施工过程的审计监督,有效控制工程造价,审计处对奥运体育馆、信电楼、工学楼、2号学生公寓、生命科学楼工程进行跟踪审计,目前这几项工程已接近尾声,工程造价基本得到控制,取得了很好的监督效果。
根据学校领导安排,审计处对2个工程项目进行施工前的预算审计,送审金额508.7万元,审减金额160万元,对事先控制工程预算起到积极的作用。
学校2006-25次党委常委会暨校长办公会决定,作为试点,审计处从2006年10月份开始承担了部分造价在50万元以上工程及材料的校内招投标工作。承担这项工作后,我们深刻领会学校领导的指示和要求,依据现有的招投标的文件规定,结合学校的实际情况,在纪委的全程监督下,认真规范的做好这项工作,半年来共完成40多项招标任务,总金额7000多万元。
通过半年的工作,我们对校内招投标的运作过程有了较深的了解,针对招标过程中的一些弊端和漏洞,不断的规范招投标的程序,积累和总结经验,圆满完成了学校交给审计处的试点任务,并为学校节约了大量的资金。我们在招标的各个关键环节上都采取了公开、透明和相互制约的措施,比如:
(3)、招标文件等前期资料由基建处负责起草,经过审计处审定后再由基建处发放;
(5)、为了防止高价中标,设置拦标价,开标后先审查报价的合理性,再进行评标,最后由评委进行无记名投票表决,得票多者中标。
今年5月,学校200x-14次党委常委暨校长办公会听取了审计处半年来招投标试点工作的汇报,校领导充分肯定了审计处的工作成绩,要求有关部门借鉴试点总结出来的经验和做法,对学校原有的工程招投标办法进行修订,由基建后勤部门按照新修订的办法继续组织招投标工作,审计处不再组织招标工作。
一年来在做好业务工作的同时,我还十分重视理论学习,一是积极参加学校及机关党委举办的各类理论学习报告会,如张荣臣、庞正元主讲的十六届六中全会精神辅导报告,陈锡文主讲的中央一号文件精神辅导报告,陈喜庆主讲的中央统战工作会议精神的辅导报告,通过参加这些辅导报告,使我对近期的中央政策和大政方针有了较深的了解,拓展了自己的视野,为今后的工作指明了方向。二是积极参加学校组织的处级干部培训班,认真学习学校领导所作的动员报告和专题报告,了解高等教育的`发展趋势和我校的发展方向,把握学校的工作思路,增强自己的使命意识和责任意识,认真履行自己的岗位职责。三是积极参加支部组织的学习活动,参加处级干部期末民主生活会,按时完成处级干部理论学习体会文章,通过支部学习活动及民主生活会的形式,起到了学习先进、对照自己不足以及批评和自我批评的目的,从而不断的提高理论水平。此外还利用业余时间学习和了解一些先进事迹和人物,比如方永刚先进事迹等,来学习他们崇高的精神内涵和道德风范,刻苦钻研,与时俱进的精神风貌,不辱使命,甘于奉献的优秀品质,通过学习来不断地完善自己,陶冶情操。
在抓好理论学习的同时,还结合自己的工作来进行业务学习,一年来先后参加了教育部举办的教育系统高级财务人员后续教育班和教育系统内部审计业务培训班各一次,发表业务文章3篇,此外还通过了今年我校的博士入学考试,通过这些学习进一步拓展了自己的知识面,提高了自己的业务水平。
在搞好个人学习的同时,还提出了建设学习型处室的要求,利用处务会和支部会的机会,带领和督促全处人员进行理论和业务学习,不断强化审计职业道德和审计纪律要求,学习和了解国内外审计理论与实践的前沿知识,共同探讨和研究新的审计方法;鼓励他们参加审计业务培训和职称资格考试,不断提高大家的理论和业务水平。
我还非常重视单位及个人的廉洁自律情况,上任伊始,我接受了正处级干部集体廉政谈话,并签订了廉政责任承诺书,党委书记瞿振元要求我们带头牢固树立社会主义荣辱观,增强使命意识、忧患意识、责任意识和廉政意识,勤政廉政,推动学校各项事业发展。虽然审计处不是管钱管物的权力部门,但作为监督部门,在监督别人的同时,也必须保持自身的廉洁自律。
尽管自己一年来的学习和工作取得了一定的成绩,但仔细反思,仍有一些不足之处需要改进,一是用于理论学习的时间还有待增加,主要是平常业务工作太忙,觉得自己是业务干部,做好业务工作就行了。二是工作创新的力度还不够,这可能是自己在审计岗位干得时间太长的缘故(从毕业到现在已经13年了),思维上有些惯性和惰性。三是除正常工作之外与其它部门和单位的主动联系不多,主要是觉得自己是监督部门,担心别人有顾虑,会产生误解。
认识到上述不足,我将在今后工作中加以改进,首先是在做好业务工作的同时,争取多挤出时间加强理论学习,充分认识到理论学习的重要性和对工作的促进作用。其次是加强业务学习的力度,注重与兄弟院校的交流,注重发挥大家的才智,进一步拓展和创新审计的方式方法。
最后是主动加强与其它部门的联系,本着有助于帮助和促进工作的原则,以坦诚的态度主动与人沟通,以达到消除顾虑,化解对立,良性互动的目的,从而创造一个良好的审计环境。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇七
我于20xx年10月来到审计局从事协助审计工作,在此工作期间,工作态度严谨认真,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,履行好岗位职责,在领导的关心和同事们的帮助支持下,较好地完成了各项工作任务,现将几个月来的工作情况小结如下:
一、保持不断学习的势头,强化业务技能。
作为新时代的审计人员,能否有一个规范的审计过程、一个高质量的审计报告取决于审计人员自身的素质。作为审计人员的我们不仅要让被审计单位、人员遵守相关的法律法规,我们自己也应该以身作则,只有时不忘记学习才能熟知相应的法律、法规及各项制度。只有良好的素质的审计人员,才会全身心的投入审计工作,才能高质量、高效率地完成审计任务。面对今天愈来愈复杂的工程项目与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计期望、愈来愈快的审计技术与软件的更新换代,我深刻体会到,审计工作专业性很强,需要不断学习、不断为自己充电、加油。平时股室里也经常与各位同事探讨业务上问题、交流对审计上的经验以提高自己的审计水平。
二、注重方法提高效率、搜集情况合理建议。
好的工作方法能够让工作效率更好,起到事半功倍的效果。工作中及时向领导反映遇到的各种情况,重大问题以领导的指示为工作方向,技术问题加强与同事间的交流沟通。不走弯路、少做重复劳动。对送审的工程项目,采取逐一审核工程量,我将重点放在签证的合理性、套价的准确、取费的规范、材料价格的正确等这些方面。
在工作中注重搜集情况,向股、局领导提出合理化建议,如针对报审资料存在不齐,不完善的情况,建议在接受材料是进行更严格、具体的检查;针对部分项目施工单位高估冒算,导致审减率歧高,建议预结算书由执业造价人员编制并盖执业章,对核减率奇高的情况联合造价行业管理部门将其纳入不良行为记录的管理范畴。
三、履行职责,圆满完成各项工作任务。
20xx年10月至12月共完成审计项目13个,审计金额为4641208.86元,审定金额为3944841.83元,核减696367.03元,已发出审计报告13篇。尽最大可能避免了重复建设及财政资金浪费。
四、廉洁自律,清廉从审。
作为审计工作者,能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关生命线,并深知:其身正、不令则行;其身不正,虽令不从。在审计工作中,能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针,始终能够做到:科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正,对自己负责的工作能够尽职尽责,以公平工作态度来进行审核,对各种诱惑能自觉、主动的免疫并抵制。
五、存在问题及下阶段发展方向。
通过近半年的工作,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩,是领导大力支持和热情帮助的结果,是同志共同努力的结果,在总结成绩的同时,我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步加强学习,努力提高自己的政治理论和政策水平,注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。
在今后的工作中,我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议,恪尽职守。同时,发扬成绩、克服不足,提高工作效率,使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇八
20xx年,根据教育部提出的关于教育审计工作的任务和要求,学校内部审计按照“依法审计、服务局、围绕中心、突出重点、求真务实”的方针,本着预防和监督并重的原则,积极开展审计服务和审计监督工作。在财务收支审计、预算执行与决算审计、工程审计、干部经济责任审计、校办企业内控审计、专项资金审计等方面做了量工作,取得了明显效果。现将一年来的工作总结如下:
1、抓好审计队伍建设是保障审计工作顺利开展的前提。20xx年,学校结合审计工作的实际,按照夯实基础,科学发展的思路,在学校编制紧张的情况下,为审计处增加了一名审计人员,使我校审计人员由3人增加到4人,增强了审计力量。
2、加强业务培训,提升审计人员的业务水平。和学校内审工作面及业务量相比,审计人员的编制相对较少,无法按审计业务配备相应的专业人员,需要一人多专,一人多岗。为提高审计人员的业务水平和素质,学校先后派出3名同志次参加教育部、中国教育审计协会组织的业务培训会(班),学习新制度,新规范,助审计人员尽快更新专业知识,提高工作能力。
1、20xx年,北外继续以建设项目审计为切入点,进一步深化固定资产投资审计和工程竣工决算审计。
在协助基建处做好西院综合教学楼重要环节的把关和图书馆改造项目全过程跟踪审计的基础上,学校开展基建、维修工程审计项目46项。包括后勤处送审23项,基建处送审15项,资产处、国交中心、继教院等单位送审8项。上述送审项目的审计额50,xx5,0.30元,审减资金5,677,262.84元,审减率达xx.33%,有效控制了工程造价,节约了量的建设资金。
2、20xx年,学校开展了财务预算与预算执行(决算)审计,发现预算管理上存在的5个方面的问题。同时,还为学校财务及相关部门做好预算分配及管理工作,提出了4条合理化建议,使学校预算编制与管理更加科学。
3、根据学校中层领导干部的任职情况,按照干部经济责任审计联席会议的工作计划,受学校组织部托,审计处对继续教育学院院长张进礼同志进行了离任经济责任审计;对资产处周焕凤处长进行了任中经济责任审计;对教务处朱红同志的经济责任审计正在进行。同时,我们还配合教育部托的校长经济责任审计组,对陈雨露校长在北外任职期间的经济责任情况进行了审计。
4、为了解学校所属企业的经营管理情况,规范经济活动,审计处组织力量,对“北京北外高育商贸公司”经营活动情况进行了审计,及时发现和纠正了经济活动中存在的一些问题,为公司加强核算与管理提出了合理化建议,进一步规范了公司经营管理行为。
5、按照学校的相关规定,学校审计处对物资设备采购、基建工程等招投标工作进行了审计监督,全程参与了学校招投标的开标、评标等工作,20xx年,审计处参与招投标评标项目31个。
6、按照人文、社科基金项目管理规定,对彭龙副校长自然科学基金项目,对金莉副校长、王继红、冯志臣等教授社科基金项目的资金管理与使用情况进行了审查,指出和纠正了存在的问题。
近年来,学校审计积极探索、胆实践,在做好传统审计项目的基础上,开展了外部检查验收项目提前把关审计,收到了好的效果。
1、按照“2xx工程”项目经费管理要求,为做好“2xx工程”三期验收工作,学校对“2xx工程”三期建设资金的使用管理情况进行了审计。审计处和财务处一起,对发现的问题加以纠正,保证了我校“2xx工程”验收顺利通过,并得到了教育部的奖励。
2、中国文化海外传播动态数据库项目是学校承担的国家社科基金重点支持的型社科项目,20xx年初即将进行项目验收。在国家验收之前,审计处提前对中国文化海外传播数据库项目进行专项审计,指出了项目经费使用、管理中存在的问题,并助纠正,为该项目顺利验收奠定了基础。
3、外研社是北外的校办企业,搞好内部控制非常重要,为了保证外研社安全、高效运行,审计处首次尝试对外研社的内部控制环境、控制活动、控制手段、内部监督等4部分的45个具体控制部位,采取量化标准打分方式进行审计。通过内控管理审计评价,助外研社找出了内控方面的不足,提出了改进建议。使外研社在接受xx市教组织的校办企业内部控制检查中获得了好名次,荣获校办企业内部控制先进单位。
1、针对20xx年我校财务收支审计招投标管理方面的问题,审计处积极和基建处、资产处研究沟通,协调解决存在的问题。和基建处一起,起草制定了《北京外国语学基建项目招投标管理办法》;和资产处一起,修改制定了《北京外国语学物资设备采购招投标管理办法》。这些办法的制定,为规范我校招投标行为,加强招投标审计监督奠定了基础。
2、根据《审计法》和教育部等相关文件规定,工程结算必须经过审计部门审计,而《xx市建设工程造价管理暂行规定》中又规定“发包人对单项工程的竣工结算原则上只审核一次,不得以审计为由进行重复审核及拖延工程价款支付”,“除法律法规和国家另有规定外,任何单位都不得对经发承包双方签字盖章生效的工程竣工结算再进行审核”。面对这些相互矛盾的政策,以及我校与北国公司工程结算审计过程中产生的摩擦,审计处起草了《北京外国语学工程结算审计规程》,规定学校的工程项目必须经过审计处审计后才能进行工程结算,明确了监理、基建处、审计处等各方的工作职责,避免了施工单位拒绝审计处审计的情况发生。
1、为规范和加强东西院风味餐厅的管理,我们对饮食中心起草的《食堂风味餐厅对外承包协议》进行了认真审查,提出了修改建议,补充了相关内容,增加关键条款10余条;对饮食中心拟签署的东西院燃气灶安装合同进行了审查,提出了修改意见,直接修改、增加关键内容6处,从源头上规避了可能发生的风险,为饮食中心赢得了利益。
2、做好审计问题的后续改进工作。积极和学校财务处及其他被审计单位沟通,通报审计中发现的问题。督促有关单位按照审计提出的建议,抓紧整改存在的问题。目前,这些问题全部得到解决。
回顾20xx年的工作,学校内审人员能够坚持审计原则,努力为学校审计工作贡献力量。工作中,能够廉洁自律,严格要求。当然,面对新形势的要求,学校的审计工作还存在着差距和不足。比如:受人员职数的限制,财务收支审计、经济合同审查等覆盖比例还不高,效益审计等业务还没有很好的开展。同时,随着审计业务的开展,审计人员的工作能力与业务水平也有待提高。因此,20xx年学校审计将以“八项规定”和中纪二次会议精神为指导,围绕教育部提出的20xx年高校重点做好预算执行、财务收支、干部经济责任、专项资金等10个方面的审计工作,积极探索审计工作转型,创新工作思路,提高业务能力,从审计监督角度为学校把好关。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇九
我于2020xx年初来到审计局从事协助审计工作,在此工作期间,工作态度严谨认真,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,履行好岗位职责,在领导的关心和同事们的帮助支持下,较好地完成了各项工作任务,现将20xx年来的工作情况总结如下:
一、保持不断学习的势头,强了化业务技能。
作为新时代的审计人员,能否有一个规范的审计过程、一个高质量的审计报告取决于审计人员自身的素质。作为审计人员的我们不仅要让被审计单位、人员遵守相关的法律法规,我们自己也应该以身作则,只有时不忘记学习才能熟知相应的法律、法规及各项制度。只有良好的素质的审计人员,才会全身心的投入审计工作,才能高质量、高效率地完成审计任务。面对今天愈来愈复杂的工程项目与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计期望、愈来愈快的审计技术与软件的更新换代,我深刻体会到,审计工作专业性很强,需要不断学习、不断为自己充电、加油。平时股室里也经常与各位同事探讨业务上问题、交流对审计上的经验以提高自己的审计水平。
二、注重方法提高效率、搜集情况合理建议。
好的工作方法能够让工作效率更好,起到事半功倍的效果。工作中及时向领导反映遇到的各种情况,重大问题以领导的指示为工作方向,技术问题加强与同事间的交流沟通。不走弯路、少做重复劳动。对送审的工程项目,采取逐一审核工程量,我将重点放在签证的合理性、套价的准确、取费的规范、材料价格的正确等这些方面。
在工作中注重搜集情况,向股、局领导提出合理化建议,如针对报审资料存在不齐,不完善的情况,建议在接受材料是进行更严格、具体的检查;针对部分项目施工单位高估冒算,导致审减率歧高,建议预结算书由执业造价人员编制并盖执业章,对核减率奇高的情况联合造价行业管理部门将其纳入不良行为记录的管理范畴。
三、履行职责,圆满完成各项工作任务。
20xx年xx月至xx月共完成审计项目13个,审计金额为x元,审定金额为x元,核减x元,已发出审计报告13篇。尽可能避免了重复建设及财政资金浪费。
四、廉洁自律,清廉从审。
作为审计工作者,能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关生命线,并深知:其身正、不令则行;其身不正,虽令不从。在审计工作中,能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针,始终能够做到:科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正,对自己负责的工作能够尽职尽责,以公平工作态度来进行审核,对各种诱惑能自觉、主动的免疫并抵制。
五、存在问题及下阶段发展方向。
通过近半年的工作,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩,是领导大力支持和热情帮助的结果,是同志共同努力的结果,在总结成绩的同时,我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步加强学习,努力提高自己的政治理论和政策水平,注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。
在今后的工作中,我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议,恪尽职守。同时,发扬成绩、克服不足,提高工作效率,使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇十
二**年,我校的审计工作在山西省内审协会和省教育厅的指导下,在校党委、校行政的直接领导下,根据省教育厅《20xx年全省教育审计工作要点》和我校《审计工作计划》中提出的任务和要求,我们继续坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针,始终围绕“高校改革与发展”这一中心任务,充分发挥内部审计“免疫系统”功能,通过深入开展以领导干部经济责任审计和基建、修缮工程审计为重点的多种类型的审计监督工作,为防范学校经济风险、强化财务管理、提高资金使用效益、促进学校党风廉政建设、保障学校经济活动健康运行发挥了积极的作用。由于我们工作努力,年初获得省审计厅授予的“山西省内部审计工作先进单位”荣誉称号,同时审计处一名同志还获得“山西省内部审计工作先进工作者”荣誉称号。
一、主要工作及做法。
一年来,我们共完成审计及审签项目216个,其中领导干部离任经济责任审计9个,财务收支审计1个,基建工程、修缮项目审计183个,专项经费审计调查1个,科研项目决算审签22个,审计资金总额9687。44万余元,提交审计报告10份,审计调查报告1份,提出审计意见和建议24条。
(一)深入开展经济责任审计,促进党风廉政建设。
经济责任审计已经成为学校重要的干部管理制度,我们坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则,切实做好经济责任审计工作。结合学校干部任免工作,上半年,我们受党委组织部委托,对5位处级干部和4位科级干部进行了离任经济责任审计。通过对领导干部经济责任审计,掌握了各单位预算经费、专项经费和创收经费总体概貌以及经费管理体制,重点揭示这些单位集体决策、经费审批、内部控制、资产管理等方面存在的问题。提出了按“三重一大”原则建立健全财务集体决策机制,严格经费审批、完善内部控制,加强资产资金管理等方面的审计意见和建议。通过审计,客观公正地评价各级领导干部任期经济责任,规范了各单位的财务管理,促进了领导干部勤政廉政和全面履行工作职责。
具体在工作中,对问题较多和群众意见较大的部门和单位,审计人员始终按照严谨细致的工作要求,本着客观公正和实事求是的态度和精神,充分发挥聪明才智,通过明察暗访等方式、方法,不厌其烦地找有关人员了解情况,跟其入情入理地进行沟通交流,使其从一开始对审计工作有抵触、不理解到后来的积极配合并认可审计工作,最终使这些重点问题得以在报告中进行充分揭示和反映,从而引起被审计单位的高度重视并同意按审计意见加以整改落实。同时,在工作中,审计人员着力强化风险意识,还将在审计中发现的一经济案件线索移交校纪检委,使违纪行为及时得到遏制。
经济责任审计实践证明:深化领导干部离任经济责任审计工作,不断加大审计监督力度,能够促使各级领导干部不断增强法制意识和经济责任意识,增强他们严格执行财务规章制度和各项管理办法的自觉性,促使各单位加强内控制度建设,使财经违规问题逐渐减少,达到加强管理,堵赛漏洞的目的。
(二)积极开展基建、修缮项目审计,全力维护学校合法权益。
依据教育部《关于进一步加强建设工程、修缮工程项目审计的通知》和校行字[20xx]126号《山西农业大学基建工程、修缮工程审计管理实施办法》的有关规定,我们组织对全校183项基建、修缮项目的竣工结算进行了审计监督。其中,自审项目171项,送审额1167。88万元,审减额75。15万元,审减率为6。43%;委托审计项目12项,送审额4129。74万元,审减额35。39万元,审减率为0。86%。另外,目前还有学生公寓楼、动物医学中心等5个工程项目的委托审计工作正在进行中。
对于每一个项目,我们始终以学校利益为出发点,坚持客观公正的原则,采取熟悉图纸、审查资料、实地测量、认真核实的方法进行审计。比如在对“南院园林绿化广场工程”进行审计时,施工单位按照“以实结算”原则结算工程造价为74万余元,审计人员本着实事求是的精神,耐心说服并据理力争,使施工单位同意按审计人员提出的“合同+变更”原则结算,经认真核实,一次性核减工程造价24万余元,经济效益显著。
对委托项目,我们还注重选用那些资质高、业务精、信誉好的社会审计机构,注重做好学校工程管理部门、施工单位、审计机构之间的协调与配合工作。这些做法,不仅有利于促进被审计单位严格按章办事,加强施工组织管理,降低工程成本,提高资金使用效益,有力地维护了学校的合法权益,并及时将审计情况与相关部门进行了沟通、反馈,对进一步规范学校建设项目管理起到积极的促进作用,也取得较好的经济效益。
(三)加强财务收支审计,规范教育经费管理。
近年来,我们始终把教育经费审计置于重要的位置,将教育资金的投入、管理、使用情况作为审计重点,对设有单独财务机构的管理部门加大审计监督力度。今年9月份,为迎接省总工会经费审查委员会的检查,受校工会委托,我们在对校工会的经费收支情况进行审计的基础上,配合校工会就近年来的经费情况进行了总结。针对存在的固定资产管理与现金的使用、管理方面的问题提出相应的改进意见,对规范其会计核算行为和促进其建立健全内部控制制度起到了积极的作用。
(四)主动开展专项审计调查,努力提高审计服务水平。
为加强对学校重点部门、重点领域和重点资金的监督和管理,我们主动适应学校的管理需求,今年下半年历时一个半月对全校度的专项经费的管理使用情况进行了审计调查。调查了上级专项经费和校内专项经费的到位、下拨、使用和管理等情况,揭示了学校在专项经费管理与使用中存在的对某些大型项目缺乏明细核算和精细化管理以及个别专项经费不能够专款专用等多方面的不足,并提出了相应的审计意见和建议,不断提高内部审计为决策服务的水平。通过开展审计调查,为领导决策提供了可靠的信息,对促进学校专项经费的规范管理和提高资金的使用效益发挥了积极的建设性作用。
(五)配合科研管理需要,积极开展科研决算审签。
按照省里以及学校的规定,我们对凡具备审签条件的科研项目决算全部实行了审签。今年共审签了国家自然科学基金和省回国留学人员基金项目决算22项,涉及资金总额189万元。通过科研决算审签工作,不仅保证了科研决算的真实、合法,而且促进了科研经费的规范管理,为科研成果的鉴定行使了监督职能,同时也充分体现了审计为教学科研发展服务的宗旨。
(六)规范内部管理,努力提高审计工作质量。
为提高审计工作的规范化、科学化水平,我们对已有的各项审计管理制度进行了认真地梳理和完善,并针对审计工作实际,适时起草了《山西农业大学党政主要领导干部和实体负责人经济责任审计实施办法》,待学校研究后贯彻执行,使我们的工作不断向制度化、规范化迈进。
按照学校《20xx年民主评议政风行风工作实施方案》的安排部署和要求,结合审计工作实际,我们在处务会上集体讨论通过了“审计处政风行风公开承诺”:审计人员在工作中应当恪守严格依法、正直坦诚、坚持原则、廉洁自律、客观公正、勤勉尽责、保守秘密的基本审计职业道德。今年以来,我们在开展每一项工作前,都会利用校园网发布“审计公示”,把审计内容和小组组成人员以及联系方式告知大家,自觉接受广大教职员工的监督。
在加强审计人员思想政治建设的同时,我们创造条件,努力提高干部的业务素质。今年九月份我处处长受邀参加了在天津举办的“三北地区”教育审计工作研讨会,获取了大量审计工作信息和先进工作经验。我们认真落实审计业务会议制度,定期进行业务学习、交流和总结,组织审计人员学习政策法规,研讨业务难题,分析审计案例,交流审计方法,总结审计技巧,全面提高审计工作质量。
二、两点体会与认识。
1、树立科学审计理念,发挥教育审计的“免疫系统”功能。
新时期,教育审计要发挥“免疫系统”功能,关键是要转变内部审计工作理念,做好转型工作。教育审计不仅是教育资产的守护者、财务帐表的复核者,更应是规范管理的促进者,提高效益与增值的推动者与实践者。我们高校审计工作必须树立科学的审计理念,要在维护学校财务收支真实、合法、有效的基础上,承担起推动学校内部控制、规范管理、防范风险、提高效益的重要职责,在“内”字上狠下功夫。
2、各部门之间的有效配合是我们做好工作的保证。
审计是一项系统工程,每一项工作的开展都离不开相关部门的配合,由于经济责任审计的复杂性,它不仅包括财务收支审计和固定资产审计,而且还包括预算内资金和预算外资金的审计以及领导干部本人的廉政建设等方方面面的.内容,这就必须有被审计单位、财务部门、后勤部门等相关部门的配合。还有专项经费的审计调查工作,除主要涉及财务部门外,还涉及到科研处、教务处等众多业务部门。今年正是由于我们审计人员齐心协力,相关部门的大力支持和密切配合,才使我们的工作得以顺利完成,各项工作才能卓有成效。
三、面临的困难与问题。
1、经费不足依然是我们开展工作的瓶颈。
多年来,学校每年给审计处下达行政经费7000元,包括了各个方面的开支,而根据规定,审计人员每人每年应保证不少于两周的脱产培训学习,仅此一项,按现有人员计算一年大约一至两万元。另外,按照审计信息化建设的要求,为实现计算机审计,变事后审计为事中、事前审计和进行全过程跟踪审计以及隐蔽工程审计的需要,我们还存在着硬件设施跟不上等问题。
2、人员少与专业结构不尽合理制约着审计工作的科学发展。
刘家义审计长在全国审计工作会议提出审计机关要培养查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手的要求。这些要求对于促进高校内部审计的科学发展,开展好各项工作意义重大。而且根据教育审计转型的要求,我们今后要把工作的着眼点放在加强管理、加强内部控制和提高经济效益上来,而按我们现有情况来看,专业人员缺乏,结构不尽合理,这就制约着我们无法有效发挥内部审计的服务职能,为学校的管理层提供更好的服务。
四、新的一年初步设想与打算。
一年来,我们克服人员少的困难,努力做了一些工作,但是与上级主管部门的要求以及学校领导和群众的期望还有一定的距离,审计工作质量和效率有待进一步提高;审计工作领域有待进一步拓展;审计理论研究有待进一步加强;审计管理制度有待进一步完善。
总之,在新的一年里,面对高校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求,我们要以“三个代表”重要思想和十八大精神为指导,认真贯彻落实科学发展观,按照《国家中长期教育改革和发展规划纲要》对教育审计的要求,继续本着教育审计“为防范学校经济风险服务、为提高教育资金使用效益服务、为解决教育改革和发展中出现的突出矛盾服务”的宗旨,与时俱进,不断创新审计理念、审计方法和手段,稳步推进我校“免疫系统”的构建和内部审计免疫系统功能的发挥,为促进和谐校园建设做出新的更大的贡献!
最优审计处工作总结(案例18篇)篇十一
20__年全县教育系统内部审计工作坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入贯彻落实科学发展观,以国家法律法规及教育财务规章制度为依据,树立“审计为学校发展服务”的理念,围绕教育中心工作,以创新的工作思路、科学的工作方法、务求实效的工作态度,切实履行监督职责,充分发挥教育系统内部审计作用,促进我县教育又好又快发展。今年重点做好以下几项工作:
一、突出财务收支和经济责任审计,切实发挥审计监督职能。
(一)强化审计跟进,积极开展财务收支常规审计。全年计划对30所学校实施常规审计,对财务收支的真实性、合法性、效益性、公平性积极开展绩效审计,重点纠正管理不善造成的损失浪费、效益低下和侵害师生权益等问题,分析评价资金管理使用的经济性、效益性和公平性,重点关注重大经济事项的决策程序和效果。从提升管理水平、避免损失浪费等方面入手,找出管理、决策、效益等方面存在的突出问题,提出建议和整改措施,建立长效管理机制,规范管理,增强领导干部的财经法规意识和经济责任意识。
(二)监督关口前移,积极开展校长任中经济责任审计。中小学校长离任经济责任审计工作坚持在“有离必审,不留盲区”的基础上,拓展审计外延,前移监督关口,以任职期间财务管理实绩为依据,重点突出对中小学校长任中经济责任审计,并将审计结果作为领导干部考察任用的重要依据,充分发挥经济责任审计在加强干部监督管理、维护财经纪律和推进依法治教等方面的积极作用。
二、突出关键领域,强化重点环节审计。
关注教育民生,开展专项审计调查,为保障和改善民生服务,加强对教育民生工程资金的审计调研、指导与检查。对义务教育阶段贫困寄宿生生活补助资金、普通高中助学金和家庭经济困难学生减免学费、中职国家助学金和免学费、农村义务教育学生营养改善计划专项资金落实情况开展专项审计,确保各项民生工程资金按政策落实到位。
三、科学运用审计成果,加强对审计发现问题的督促整改。
科学分析和梳理审计结果,有效发挥监督与服务职能,立足发展,着眼整改,充分运用好审计结果。加大审计后续跟踪力度,及时了解被审计单位对审计中所查出问题的整改情况,在整改过程中,注重加强内控制度建设,不断完善财务管理制度,确保内部管理规范有序。同时督促未被审计的单位对照其它被审计单位暴露出的问题,组织自查整改。
四、积极推动内部审计交流,提升教育内部审计效率。
加大对本系统内审工作的指导力度,深入进行调查研究,总结交流经验,促进内审工作的深入开展和审计工作水平的提高。加强单位之间相互学习和交流,积极探索审计理论与实务;鼓励审计人员参加有关审计课题研究,发表专业论文,不断提高教育系统内部审计的能力。加强与政府审计机关之间的沟通与交流,积极配合审计部门加大对高完中、直属单位财务审计力度,创新审计思路,改进审计方法,努力提高我县教育内部审计工作效率。
五、强化教育内审队伍建设,加大业务培训力度,提高审计人员政治素质和业务水平。
加强审计人员政治思想教育,提高审计人员的综合素质和业务水平。组织审计人员认真学习,刻苦钻研,不断提高业务能力;提高审计人员职业道德,树立强烈的事业心和责任感,积极而公正地履行审计职责。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇十二
为深入学习贯彻党的十八大精神,切实贯彻落实《哈尔滨工业大学改进作风年活动实施方案》(校党发[20xx]18号)文件要求,审计处围绕学校中心工作,结合工作实际,积极开展“改进作风年”活动。对照审计处制定的“改进作风年”工作计划,较为圆满的完成了部分工作,现将工作总结如下:
审计处按照机关党委的要求,积极做好“改进作风年”活动的动员工作,传达了学校关于“作风建设年”活动的精神,将思想调动做为工作作风整顿活动的基础工作来抓,注意深入开展思想发动工作,调动参加整顿的积极性和自觉性,为进一步统一思想认识奠定了坚实基础。同时根据《机关党委“改进作风年”活动实施方案》提出五个方面的目标,审计处结合工作实际,突出重点,制定了强化大局观念、增强能力素质培养、改进工作作风、密切联系群众、高效廉洁履职等五个具体目标。按照既定的工作目标,全面部署安排本单位活动开展,明确第一责任人、具体责任人,建立健全制度,确保责任落实到位。
审计处在开展“改进作风年”活动中,紧紧围绕学校党委的统一要求,把“改进作风年”活动与审计处的自身工作密切结合起来,突出实践特色,把十八大和学校第十一次党精神切实有效的贯彻到各项工作中,以开展“改进作风年”活动为契机,积极查找影响和妨碍本单位作风的思想观念、体制机制、管理服务等方面的突出问题。对查找出来的问题,制定出整改方案,认真地加以纠正、解决。在整改方案中明确任务、突出重点、落实责任,真正把“改进作风年”活动落到了实处。审计处要求审计人员要进一步强化大局意识和全局观念,在思想上、政治上、行动上与学校及机关党委保持高度一致,在工作中必须以客观公正的态度,保证每一个审计项目的质量和效率,优质高效的完成各项审计任务,为学校的发展做出贡献。
为了建设一支高素质的审计队伍,增强能力素质培养,审计处积极开展学习型单位、学习型党支部的创建活动,要求审计人员要认真学习、贯彻、执行国家的各项法律法规,牢固树立终身学习的思想。坚持每周组织一次例会,组织全处进行政治理论、业务知识等方面的学习。随着新的《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》及《高等学校财务制度》的颁布实施,审计处积极组织审计人员参加了黑龙江省内审协会组织的.培训;组织审计人员通过对审计案例的深入分析,不断提高综合素质。进一步加强全体审计人员的法律、法规学习和业务培训工作,提高审计干部的综合素质。除每年在外部的统一继续教育培训外,还坚持每周一例会学习制度,组织全体审计人员学习审计法律法规和业务培训,每个人根据掌握的新知识、了解的其他单位好的做法以及对有关政策法规的理解,交流学习体会,共同分析案例,在业务上相互促进,提高了审计人员的业务素质和工作能力。不断接受新事物,学习新的业务知识,通过《中国审计》杂志等资料,学习借鉴其他单位先进的方法,提高处里每个人的业务素质。通过参加交流会,了解兄弟院校的好做法,根据我校实际情况加以改进。
审计处从6月份开始,对以前年度出台的内部审计制度进行修订,完善审计处内部规章制度的建设,根据不同工作、不同岗位,规范审计程序,科学有效地制定工作流程,责、权、利明确统一。本项工作预计将在20xx年秋季学期末完成。
审计处始终以廉政风险点为重点,要求全体审计人员认真履行岗位职责,严格执行各项规章制度,在实际工作中始终坚持“清正廉洁、履行职责”的理念,秉公办事,严于律己,保持审计工作的独立性。审计人员在工作中能够严格执行审计内部管理制度,职责清晰、运转协调、行为规范。不断强化服务意识,以求真务实,勤政高效的工作作风,树立良好的审计形象。
审计处的审计业务主要包括经济责任审计和工程审计两大部分。审计处将“改进作风年”的活动落实在工作中,在经济责任审计中以内部控制制度审计为重点着眼于防范,对发现的问题予以提出,在力所能及的范围内给予纠正,有效的发挥审计监督的作用;帮助被审计单位健全监督制约机制,完善了被审计单位的管理,增强了单位负责人遵守财经法规的意识,对被审单位领导起到了警示和监督的作用,促使领导干部自我约束、自我完善,同时也为组织、人事部门和纪检监察机关和其他有关部门考核使用干部提供参考依据;在工程审计工作中,为了加强我校工程造价管理,工程审计人员针对审计过程中发现的问题,及时向相关部门提出建议,促进工程管理部门不断完善其内部控制程序,有效地降低工程实施阶段的工程造价,保证学校有限的建设资金得以高效率地使用,从而发挥出最大的投资效益。
随着学校的快速发展与建设,审计更应发挥其独特的作用,在审计工作定位上,由过去重在发现问题、处理问题向建立制度、完善机制、重在预防转变;把握审计“免疫系统”的本质,增强审计工作的主动性、宏观性、建设性、开放性和科学性,在维护学校财务收支真实、合法、有效的基础上,承担起推动学校内部制度建设、规范管理、防范风险、提高效益的重要职责,不断提高审计质量,使审计工作向更高层次迈进。我处将通过“改进作风年”活动极大的动员和激励全体审计人员,积极查找自身的不足,改进存在的突出问题,进一步增强责任意识,提高履职能力,改进工作作风,以更加饱满的状态为加快学校世界一流大学建设的步伐贡献应有的力量。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇十三
根据局党组安排,本人自20xx年3月起任计算机审计处处长,在局党组的正确领导和各处室的支持配合下,我处认真学习党的各项政策方针,紧紧围绕局工作中心,按照年初工作目标,努力进取、积极工作、认真履行职责,各项工作都得到了有效推进,较好地完成了领导交办的其他工作。
现将履职情况汇报如下:
根据局“三提升一强化”工作要求,有序推进数字化审计平台建设和使用。一是借助民政局原局长邵明同志经济责任审计工作,将全市民政各级各类数据归入社保审计子系统,同时定期更新人社五险、保障住房等数据,继续完善社保数据集,为全口径社保审计做好数据准备;二是配合行政事业处部署部门预算执行审计子系统并顺利验收,从数据和方法层面实现了市级部门预算审计全覆盖,我局的审计子系统覆盖预算编制、指标和资金支付等方面,属于全口径的部门预算执行审计;三是结合xxx财政数据归集要求,动态跟进市财政信息系统建设过程,及时更新市级财政审计子系统数据并完善审计思路,特别是从局领导处获得信息,市财政从20xx年9月起启用新系统,将原来独立运行的预算编制系统纳入财政一体化系统内,将预算执行编码统一管理,财政数据管理方式的变化对审计数据处理和审计方法都提出了新的要求。四是为市局和县区审计项目提供数据支撑,让归集的电子数据不再沉睡,扩大审计覆盖面。
组织实施好市政府为城乡居民办十件实事跟踪审计工作。按照局主要领导指示,把项目定位成民生跟踪审计。以此为切入点,根据市政府关于重点工作的文件,扎实开展民生实事项目的跟踪审计工作。完成审计任务分解、制定审计工作方案、编制资金及项目进度表、召开全市民生实事跟踪审计协商会议、召开各责任单位工作推进会,在11月—12月,组织全市37名审计人员组成7个审计组对18个项目进度及资金收支管理情况开展跟踪审计和交叉审计,20xx年1月11日出具含18个子报告的审计报告。
审计中,提升公共出行能力项目中,撰写的关于新能源公交车方面的审计要求被蔡市长和赵市长批示。农村饮水安全项目中,在发现某县进度严重滞后的情况后,督促相关部门通过加大人力、物力投入来追赶进度,最终在规定时间内完成招标和施工工作,完成市政府的工作任务。在某项目中,发现了重复申报、不符合条件申报的情况,将开展专项资金审计调查,结合已掌握的项目执行情况,从资金方面将此项工作审深审透。
对公共自行车实施专项资金审计,发现问题8个,涉及管理、采购、验收、运维和后续保障等方面,通过审计,有关部门对于公共自行车项目资金支出规模和年度资金需求有了更准确的参考资料。20xx年底,ofo单车无法退押金事件发生后,市有关部门也关注公共自行车的押金安全,专门向审计部门了解情况。去年4月审计报告中已经对市民卡余额、自行车运维资金、骑行超时收费等方面提出了审计建议,审计期间冻结了市民卡专户余额的支出,市民的个人资金得到了有效保障。
参与市保障性安居工程跟踪审计工作;参与泗洪扶贫专项资金审计工作,参与和配合业务处多个项目数据采集和数据分析等工作。完成全市远程视频会议系统的部署工作。
组织市局计算机分析团队开展11次活动。团队活动是20xx年工作的重点,每个业务部门都派人参加。为了提高大家的感性、理性认识,根据多年工作积累,利用真实的数据经过脱敏脱密处理后,在团队活动中开展培训和练兵。由于活动内容和数据紧贴审计项目,审计过程、审计思路模拟审计项目,数据审计经验得到了充分交流。特别是其中一期活动,在局领导的关心下,团队直接使用正在实施的某审计项目数据开展审计工作。
组织开展金审三期建设的前期工作,并经领导协调,在20xx年年度预算中预先安排资金,工作得到了省厅的认可。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇十四
根据学院20xx年党委、行政工作要点对审计工作的要求,审计处20xx年上半年坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,认真履行有关法律法规和学院党政赋予的职责,充分发挥审计在保障学院经济活动运行的“免疫系统”和促进学校良性治理功能。
20xx年上半年,我处根据《教育部关于加强高等学校预算执行与决算审计工作的意见》、《z医学院预算执行情况审计监督办法》和学校党政主要领导的要求,于3-6月集中精力完成了学院20xx年度预算执行情况审计工作。
审计组通过审前调查,广泛征求意见,确定审计重点和范围,拟订审计工作方案,成立了审计工作领导组和审计组,下发了审计通知,在学校oa系统发布了审计公告。驻点计财处,全面收集并查阅学院20xx年度全部财务报表、账簿、万余笔财务原始凭证及其附件等财务资料,对学校、重点部门及重点经费情况的预算执行情况进行了全面深入的审核。将审计发现的问题及时向相关部门及人员进行了通报和沟通,充分征求了有关部门的意见和建议。先后在校长办公会和党委常委会汇报了有关情况,并会同纪委共同审定了审计报告。
本次加大了对财务运行管理方面的审计,采取全程驻点审计的方法,审计基础工作做得更加扎实,并加强了同有关部门的沟通,审计发现的问题和建议引起了相关部门和高度重视,审计的成果已经在计财处下达20xx年财务预算过程中得到了运用,进一步强化了全校经济管理意识,对促进部门经济管理能力、资金使用监督能力、提高干部履职责任心等方面发挥了应有作用。
审计处还通过参加校长办公会和一些专题会议,对学校20xx年预算工作提出了意见和建议。
坚持事前事中事后全程监督,加强全过程造价控制,努力防范管理漏洞,促进廉政建设。
1、加强和改进基建维修工程审计,强化了工程的事前介入,半年来共提前介入基建维修工程30余项。
2、继续巩固基建维修审计内审成果。半年来,审计处共完成基建维修工程内部审计共计26项,送审金额共计143.95万元,审定金额128.94万元,审减金额15.01万元,审减率为10.43%。
审计处坚持严格审计,三级复核,对审计结果严格把关,防范审计风险;通过审计工作督促强化管理部门切实履行职责,健全管理流程,完善有关制度,半年来通过审计报告或当面提出意见建议近10条。还分别于6月3日和6月18日分别召集基建处和后勤处领导及有关人员,就有关审计发现的问题进行了深入探讨和沟通,形成了共识,进一步规范了有关工作。
3、积极指导、配合委托审计单位开展实验动物中心建设工程、20xx年寒假16项维修工程、奥体中心树木移栽等基建维修工程的竣工结算审计。
20xx年寒假16项维修工程送审金额为956646元,审定金额为892201.45元,审减工程造价为64444.55元,审减率6.74%;奥体中心建设相关设施迁建及树木移栽工程送审金额610758元,审定金额为569786元,审减工程造价为40972元,审减率6.71%。两项工程合计审减金额10.54万元。
实验动物中心建设工程送审金额12953251元,审计工作正积极进行中。
在审计工作中,审计处积极督办,就有关审计分歧进行监督和指导,对委托审计单位审计结果进行了全面复核,督促纠正了有关疏漏。
20xx年上半年,审计处坚持从学校工作大局出发,认真履行学校经济活动审计监督职能,积极配合其他相关部门工作,多次参加学院有关重要会议和经济活动,及时提出意见和建议,发挥了重要作用。
据统计,上半年参加采购中心、基建处、后勤处等部门组织的询价、招标、竞争性谈判、验收工作等20余次。参与审核工程和采购招标文件和合同近10份。审签科研项目经费5项。审计处在参与这些工作中,坚持原则,积极发表意见,最大限度地维护了学校利益。比如6月18日参与国资处组织的学校危险化学品处理费用的谈判中,明确指出了实施单位的无理之处,维护了合同及前期谈判成果,为学校减少支出超过6万元。
弘扬“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计精神,努力营造公道正派、勤政务实、开拓进取、可亲可信、清正廉洁的审计部门形象。
通过审计处网站,加强审计动态宣传,对一些重大的审计工作通过校园网和oa系统进行了宣传,增强了工作的透明度。发布审计结果公告1期,对去年下半年基建审计情况进行了公告。审计预告1期。
通过以上工作增强了全院全员自觉接受和支持审计的意识,为审计事业的持续发展提供精神动力,努力营造良好的审计工作外部环境。
1、审计力量不足,机构不够完善,知识结构不够合理。
从审计职能要求看,人员数量及知识结构还明显不足;审计人员普遍缺乏财务工作经验,对财务管理不够熟悉,财务审计经验不足;特别是财务管理软件化、信息化后,计算机辅助审计的方式方法还有待加强;科室不够健全,仅设有办公室一个科级机构,日常事务繁杂,疲于应付。
2、审计职能需要进一步拓展。
除日常基建维修工程审计、财务预决算审计外,财务收支专项审计、国有资产采购及管理效益审计、创收项目成本审计等都需进一步加强。
3、大胆开展审计工作的外部环境还需进一步优化。
目前,国家高度重视审计,学院党政领导普遍关心支持审计,部门和广大职工自觉接受和支持审计的意识在不断增强,总体环境较好。但是审计工的监督属性对审计工作的方式方法的要求很高,审计工作需要继续提高业务水平和工作艺术,这些方面都有待通过努力进一步改善。
4、审计的手段需要改进。审计信息化建设亟待加强。审计和财务的联网是大势所趋,应该成为审计和财务的共同需要。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇十五
20__年,全县审计工作将以党的十八大、十八届三中、四中全会和《国务院关于加强审计工作的意见》以及中央经济工作会议精神为指导,依法认真履行审计监督职责,密切关注经济社会运行中的矛盾和风险,严肃查处重大违法违规问题和经济案件,切实发挥审计监督职能作用。根据县政府工作部署和上级审计工作会议精神,特制定20__年度全县审计项目计划。
一、上级审计机关下达的年度审计项目计划。
(一)稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计。根据审计署的统一部署,以推动中央关于稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实到位,促进经济平稳运行、健康发展和转型升级为目标,全面持续跟踪检查政府及其部门落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施的具体部署、执行和实际效果等情况,20__年重点审计以下方面:一是重点任务完成情况;二是重要政策执行情况;三是重大项目建设进展情况;四是重点资金落实和使用情况;五是推进简政放权政策落实情况;六是违法违纪问题情况;七是跟踪审计发现问题整改情况。在审计中重点抓住政策措施落实中的重点环节、重点项目、重点内容,深入分析问题产生的原因,落实各环节的具体责任,研究提出解决问题的对策,提出具体可行的整改意见,推动政策措施落实到位。
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最优审计处工作总结(案例18篇)篇十六
一年来,在企业领导的亲切关怀和指导下,我在审计部经理的岗位上,带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划,紧紧围绕企业提出的"加核查、审核、监管力度,确保各项制度深入落实"这一工作目标,积极主动地在企业内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力,取得了一定成绩,主要表现在:
审计部是一个新设部室,领导寄予我们厚望,同志们也关注着我们的发展,我深知责任重。为了使内部审计工作在企业管理中得以顺利开展,审计部在成立后的第一次全体会议上,就根据制定的年度工作计划,并结合内部人员的具体业务能力,本着既要明确各自岗位职责,还要坚持分工不分家的原则,进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行,为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。
xx企业是我企业至今一家对外立开展经营业务的驻外企业分部,年生产各种复合肥近xx吨,加上销售总企业的肥料,xxxx年销售收入已经突破了一亿元,企业的资产总额也达到了xx多万元。但是由于种.种原因,该企业一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度,从而使会计信息的映带有很的不真实性,也企业的财务管理带来了一定的风险性。
根据企业领导的要求,我们在对其会计核算进行检查审核的同时,先后分两个阶段对该企业的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照企业的相关制度,助该企业制定其内部的财务管理制度,建立健全仓库管理的工作流程,健计核算的账簿体系,规范会计核算程序,建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段,对规范后的会计核算制度,实施正常的审计检查,通过这一系列工作,规范了该企业核算制度的同时,也教育了会计人员,增强了他们做好工作的责任心,起到了很好的效果。
今年是我企业各种费用报销新规定出台的第一年,旧的报销程序和标准对审计工作影响很,突出映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿,审计人员就是把这个关口的,将不符合规定的支出堵在这个关口之外,是我们审计人员的责任。
我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等,基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量,我们利用可利用的一切时间,组织学习企业出台发布的新规定,新同志为了尽快提高自己的技能,主动请教老同志,并对要点及时做好笔记,所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来,尽管我们对费用的审核量上不断增,但基本上没有出现有问题的审核,从而有效的配合了企业的财务管理工作。
根据企业领导的安排,今年,我先后到xx和省内的几个市场。针对市场映出的问题,进行了核查,并结合核查进行了市场调研,这也是审计部xxxx年工作计划的一项基本内容。核查中,我们昼夜兼程,为了把问题核查清楚,把市场调研准确,每到一处都积极地与客户沟通,多方收集市场信息资料,这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走,形成了近万字的报告,把问题找准了,建议提对了,得到了企业领导的肯定和客户、业务人员的好评。
根据工作计划,并经企业领导批准后,组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资、施工单位多、资料零散,我们通过努力一一克服了这些困难,截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展,既较好的维护了我们xx企业的对外形象,也为企业取得了可观的经济效益。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇十七
20xx年,财会审计处按照市社的总体部署,在分管领导的带领和指导下,逐条落实年初签订的目标责任状,把握工作重点,强化具体措施,努力完成市社下达的各项目标任务。
(一)在财会工作指导方面:年初拟订《20xx年度全系统财会工作意见》,明确工作思路,强化重点工作,把财会工作融入到市社的工作大局之中。具体从以下五个方面入手:一是加强财会培训,提高会计工作质量;二是健全规章制度,把控财务管理脉博;三是完善内部机制,发挥社有资产效能;四是强化项目管理,规范项目申报程序;五是加强财会调研,强化系统指导作用。及时召开全系统财务工作会议,安排布置年内各项工作。在学习中掌握政策,在调研中了解情况,在实践中服务基层,充分发挥系统财会工作的指导作用。
(二)在会计基础工作方面:一是在系统内有针对性地开展会计基础工作检查,对于县区社采取调研抽查的办法,对于市社全资及控股企业采取重点检查的办法,检查的内容主要包括企业财务制度的建立和执行情况、账簿设置情况、会计电算化开展情况、货币资金盘存及管理情况、企业债权债务的清理情况、固定资产的盘点及清查情况以及成本核算和费用开支情况等几个方面,并针对存在问题提了改进意见。二是开展财会工作同工种竞赛活动,激发财会人员比学赶超的工作热情。其主要内容包括:会计报表网络直报、财务分析、财会调研专题分析、财会信息报送等。由于这项活动的扎实开展,使全系统财会工作水平有了一定程度的提高,在省社开展的财会工作同工种竞赛公布排名中,市社目前位居前列。三是按月做好财务数据和会计报表的收集、编制、审定、汇总上报等工作,按季、按年撰写财务分析报告,及时为领导提供决策参考依据。
(三)在财会人员培训方面:年内组织三次培训,一是组织各县区社财会负责人参加省社举办的财务管理培训班;二是组织本处室人员参加市财政局举办的新会计制度及内部控制规范培训班;三是组织各县区社及市直单位财务负责人及有关人员参加市社举办的新网工程申报工作培训班。通过培训,改善了财会人员的知识结构,提高了财会人员的业务素质。
(四)在财会专题调研方面。今年调研的重点侧重于会计基础工作及财会人员队伍建设情况、各县区社财务管理制度建设情况、新网工程项目规划与建设情况、农村合作金融的开展情况等内容。本处室年内撰写了三篇有价值的专题调研报告(论文),其中《浅谈新网工程项目资金管理与绩效考核》、《供销合作社参与新型农村金融服务的实践与思考》两篇调研论文已收到有关杂志社的约稿通知,另一篇专题调研报告《财会工作现状、问题及建议》在省社财会同工种竞赛中获得较高得分。本处室本年编写各类财会信息33篇,完成目标任务的275%,其中被市级媒体录用22篇,省级以上媒体录用11篇,完成目标任务的367%。同时,各县区社财会部门也积极开展调研活动,截止目前已收到各类财会专题调研报告及论文6篇,为市社提供有价值财会信息10余条。
通过调研,对于发现和揭露问题,开拓工作思路,促进工作创新很有帮助,同时也为全系统提高财会管理水平提供了建议性和参考性意见。
(五)加强内部审计工作。对于市直全资及控股企业采取日常审计与年终审计相结合的办法,上半年组织本处室人员对新苏豫公司效益完成情况进行了预审,对日杂花炮公司新网工程项目实施情况进行专项审计。对于市社机关财政预算执行情况采取对照自查与内部审计相结合的办法,按照财政局、审计局的有关要求,年内开展了对2013年部门决算数据质量的自查工作、小金库清理及“三公经费”的自查工作,在市社网站上及时公开市社机关3013年度财政决算及20xx年财政预算。
新网工程引导资金申报被市社列入本年度重点工作项目,为此我们在思想上高度重视,在工作中狠抓落实。及时召开会议进行安排布置,举办培训班对有关人员进行业务培训,并加强调研指导,有力地促进了新网工程项目申报工作。
(一)新网工程项目申报数有所突破,本年计划申报4个,实际申报5个,同比增加2个,完成年度计划125%。争取省级新网工程引导资金300万元,申报国家级新网工程项目1个,目前已在省社网站上公示,其奖补资金尚在核定之中。其争取资金总额有可能创造历年之最。
(二)新网工程项目储备数明显增加,据统计,20xx年全系统新网工程项目储备数达12个,其储备数量也达历史最高峰值。
(三)新网工程项目绩效考核有序开展,本年12月份将对全系统20xx年-20xx年度所申报项目进行绩效考核,其考核数量达8个,也是自新网工程实行考核以来其考核数量最多的一年。
(一)由于受整体经济形势的影响,全系统利润总额增长乏力,直接影响与利润有关的各项财务指标,给市社完成省社的目标任务带来了一定的难度。
(二)新网工程项目发展不平衡。从今年申报的5个项目来看,主要集中在3个单位,大部分单位无项目申报,甚至有的单位至今未申报一个项目,发展极不平衡。
(三)财会队伍建设和财务管理工作有待于进一步加强。从调研的情况来看,全系统财会队伍现状不容乐观,特别是人员老化现象比较严重,财会人员出现青黄不接的现象令人担扰。财务管理工作需要在系统化、规范化方面予以加强。
(一)重视财会队伍建设,确保供销合作事业健康发展。
一是加强领导,统一思想认识。供销合作社肩负着服务“三农”发展,维护广大农民合法权益的历史重任,需要广大干部职工为实现这一目标而不懈奋斗。要把财会队伍建设提到重要的议事日程来,把本系统的目标与每个财会人员的本职工作紧密联系起来,不断提高工作热情和自信心,切实提高为“三农”服务的本领。
二是优化结构,吸收新鲜血液。要逐步改变文化层次偏低,知识结构不合理的现象,加大对财会人员的交流、选拔力度;要积极争取与县区政府的支持,抓紧制定后备人才的储备与培养计划,通过公开招聘、基层选调等方式选拔一批思想素质优、业务素质强、为人处事好的年轻同志,切实解决好本系统人员老龄化及后备人才严重不足的问题。
三是强化培训,开展在职教育。要积极开办专题讲座,建立定期学习和培训制度,制定长期培训计划,重点在会计基础工作规范、会计电算化、网络直报、财务管理等方面加强培训;要开展岗位练兵,组织各县区社财会人员之间的业务交流和比赛,以促进钻研业务的风气形成,提高财会人员的综合素质。
(二)加强会计基础工作,确保网络直报数据准确可靠。
一是重视会计基础工作。财务数据是领导决策的重要依据,做好会计基础工作,确保财务数据准确可靠,是财会人员应尽的责任和义务。要高度重视财会工作,充分发挥财会部门的职能作用,使其更好地融入供销合作事业的大局,更好地为供销合作社的改革发展服务。
二是统一报表汇总口径。要从纳入汇总的核算单位入手,完善会计基础资料,按规范化要求正确地进行会计核算、编制会计报表;要扩大统计范围,逐步将供销社参股的并有实际控制力的开放办社企业纳入到网络直报系统中来。
三是强化财会目标考核。要将财会工作纳入目标考核体系,通过创新考核考评措施,制定奖惩办法,激发全系统财会人员工作积极性、主动性,充分发挥财会人员的重要作用。
(三)强化新网工程建设,确保项目申报工作稳步推进。
一是加强工作指导。“新网工程”建设是一项涉及城市与农村、工业与农业、生产与流通等方面的系统工程。各县区要从统筹城乡发展、服务“三农”、促进新农村建设的高度,把“新网工程”建设列入重要议事日程,建立联动机制,加大工作指导、协调和支持力度,明确职责,统一步调,克服重申报轻管理的现象,有力、有序、有效地推动“新网工程”建设。
二是加强政策扶持。“新网工程”建设是服务“三农”的一项重要工作,供销社系统作为这一工程的主要承办者。上级主管部门及各县区要加大对项目的扶持力度,从人、财、物等多个方面特别是资金上给予大力支持,有条件的话,每年在财政预算中设立“新网工程”建设专项资金,着力解决网点新建、改建中所存在的资金短缺等问题,为推进“新网工程”建设工作创造良好的条件。
三是完善总体规划。各县区社要进一步完善“新网工程”建设规划,扩大实施范围,充实建设内容,并纳入社会主义新农村建设总体规划。要把供销社点多、线长、面广的传统优势与现代流通经营理念紧密结合,鼓励多元化投资,做到一网多用、资源共享,确保基础设施“建得起、稳得住、用得上”,满足农民需求,使“新网工程”建设真正成为服务“三农”的“民心工程”、“惠民工程”和“希望工程”。
(四)加强财务管理工作,确保社有资产保值增值。
要加强对全资及控股企业的财务管理工作,重点是对运营资产和财务收支的监管,促进社有资产的保值增值和企业效益的不断提高。同时要加强机关内部的财务管理工作,建立健全各项规章制度。在预算的基础上,制定机关经费开支计划,定期检查预算执行情况,杜绝不合理开支。
最优审计处工作总结(案例18篇)篇十八
1.委托陕西省教育厅入库的社会审计机构对我校xx年度财务收支及预决算情况进行审计,并实施跟踪审计,督促相关部门对审计过程中发现的问题进行整改落实。
2.自5月份接到我校组织部《关于开展任期经济责任审计》的委托后,认真制定经济责任审计实施方案,成立经济责任审计工作小组,对我校22名处级干部开展任期经济责任审计工作。
3.2020年来共组织实施基建、修缮工程审计20项,其中自审项目12项,送审金额146.94万元,审减资金4.39万元;委托审计项目8项,送审金额16971.32万元,审减资金2800.69万元;实施工程维修预算审核项目20项,资金共计872万元。
4.2020年共参与学校物资采购项目70项,参与学校考察20余次,参与验收40余次,涉及金额3317.13万元。在购置过程中,充分发挥内部监督的作用,严格遵守《中华人民共和国招投标法》《政府采购法》及《xx师范学院物资采购管理办法》等相关规定,做好学校物资设备采购及管理服务工作,提高学校设备购置资金使用效益。