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风险分析报告(优秀19篇)篇一
20xx年,我局贯彻“预防为主、防消结合”的消防方针,认真贯彻《_消防法》、《_、_、国家安全生产监督管理总局关于进一步落实消防责任制的若干意见》、《吕梁县人民政府关于落实消防安全责任制的意见》,严格落实吕梁县20xx年消防目标责任制的责任要求,加强领导。
第一,切实加强组织领导。
局领导对此高度重视,将消防安全工作纳入“平安良田”的重要内容。3月,成立了消防安全工作领导小组,由年蔡文主任任组长,康平副主任、纪检委书记魏静为副组长,魏静同志负责这项工作。办公室下设办公室,办公室主任为潘同志,由有关部门的同志负责。同时,各科室科长(主任)是本科室消防工作的第一责任人。各直属单位也建立健全了消防工作责任制,分别成立了以本单位负责人为首的消防安全工作机构,做到最高领导负总责,分管领导,切实加强对消防工作的领导。
第二,认真制定工作计划。
制定适合我县经济发展的20xx年度消防工作计划,并监督实施。在20xx年下半年召开的县民政工作年中分析会上,研究部署了消防安全工作和其他民政工作。每年“五一”、“十一”、元旦等重大节假日,及时安排部署消防安全工作,督促整改消除火灾隐患,确保节假日安全。
第三,建立和完善管理制度。
建立健全单位消防安全各项规章制度和安全操作规程,建立健全各环节、各岗位消防安全和质量工作标准,规范单位人员消防安全行为,加强消防队伍建设,积极完善消防设施,逐步建立“自主管理、自我消除隐患、自我负责”的内部消防安全管理机制。同时,根据民政局的文件要求,制定了《吕梁县民政局安全责任制》,并将《关于深化人员密集场所和救灾物资储备库消防安全专项治理工作的通知》下发至民政局各司(办)、挂靠机构和乡镇民政所。广泛动员干部职工积极开展消防防治活动。
第四,积极开展宣传教育。
在县公安消防部门的指导下,组织义务消防队定期或不定期开展灭火演练。组织全员干部职工参加“”消防安全日消防演练,参观消防车辆设备、火灾案例图片展,听取消防法律法规和消防安全知识讲座。同时,组织干部职工听取消防工作的一些好的经验和做法,以及热心消防和见义勇为的先进事迹,积极引导干部职工自觉遵守消防法律法规和规章制度,大力营造人人负责消防工作的良好氛围。通过扎实有效的消防安全培训和宣传教育,提高了我局干部职工的消防安全知识和意识,增强了抵御火灾的综合能力。
风险分析报告(优秀19篇)篇二
根据上级公司《转发国家_关于深入开展档案安全风险隐患排查整治工作的通知》要求,公司立即开展档案安全风险隐患排查整治工作,把防火、防盗、防水、防爆、防泄密作为档案安全管理的重中之重,现将公司开展档案安全风险隐患排查整治的自查情况汇报如下:
档案安全是档案工作的重中之重,一直以来,公司领导班子十分重视档案安全工作,坚持“安全第一、预防为主”的方针,牢固树立警钟长鸣的安全责任意识。公司档案管理部门设在综合管理部,通过积极组织相关人员学习关于加强档案安全工作的文件精神,提高员工防范意识。同时,要求各部门坚持“谁主管谁负责,谁在岗谁负责”的原则,落实档案安全工作,做到责任到人,措施到位,防患未然,避免人为因素造成的损失。公司共有12个部门,各部门均设有兼职档案员一名,部门负责人为本部门档案管理第一责任人,各部门档案工作接受公司档案管理部门的监督、检查与业务指导。
为做好公司档案管理工作,公司制定了1个办法,10个细则、1个应急预案等相关的规章制度,并按照各项制度的要求认真抓好落实。加强档案管理的科学化、规范化和制度化,为档案安全和利用提供更加坚实的基础。
公司在检查工作中,重点从以下几个方面开展检查,以防止出现各种隐患:
1、加强日常档案室硬件管理。严格对照“八防”要求进行自查自纠,库房内配备了温湿度计、空调、吸尘器等设备,库房外围配备了灭火器、监控器等设备。坚持实行档案库房专人保管,专人查阅,非档案管理人员,不准随意进入库房。在春夏季时节,认真做好防潮防霉工作,长期打开2台空调降温抽湿,确保库房温湿度适宜。定期投放档案防虫药,保证库房档案不受虫蛀。档案管理人员每天检查库房温湿度,下班前检查门窗是否关好,电源是否关闭,空调是否关闭,库房和档案有无安全隐患。
2、做好节假日期间的档案安全管理工作。每逢节假日前,进行全公司范围内的档案安全检查,对档案库房、用电线路、电器运转、灭火器压力等进行重点检查,排除隐患,确保档案万无一失。
4、规范档案借阅程序,严格执行保密管理要求。档案资料利用实行专人负责,认真执行档案利用、保密制度,建立了档案借阅登记台账,定期清点催还归位。
通过自查自纠,已建立整改问题台账,主要包括以下方面:
1、部分档案室硬件需配备和更新。档案室内无抽湿机;一楼档案室的一台空调已坏;档案室内无气体灭火器。
2、档案室空间需要扩容。因公司成立的时间比较久,涉及的业务比较广,商务合同、工程建设资料多,现档案室已无位置再存放档案,导致无法及时接收档案。
1、针对检查出现的问题公司提出整改措施,并落实到岗位,确保档案不受任何损失。
一是综合管理部档案管理员应尽快报修已坏空调,对于不能再维修的设备要尽快更换。二是综合管理部档案管理员要尽快上报抽湿机、二氧化碳气体灭火器、防潮防虫药的采办需求。三是根据公司经营发展需要,综合管理部、商务部应抓紧时间对新档案室的改造工作,改善档案室保管条件。
2、下一步工作计划。
一是为增强档案人员的档案意识和业务素质,积极参加省里的档案知识培训学习。二是强化教育培训,提高应急处置能力。公司近期将对办公区域开展防灾减灾应急演练,确保相关工作人员熟悉消防器材使用、应急处置流程和疏散逃生路径,确保遇突发事件能够妥善有效应对。
通过此次自查,增强了档案安全意识,牢固安全防范意识,并在检查中进一步消除了安全隐患。档案工作万无一失,今后,公司将按照此次检查的精神,把各项工作落到实处,确保档案的安全和完整。
风险分析报告(优秀19篇)篇三
(一)资金供求矛盾突出。目前,我县经济主要以蜜桔、脐橙的种植业作为龙头产业,全县90%以上的资金投向于果业,但由于果业生产周期长,特别是去年受黄龙病灾害影响,收入明显减少,需要大量资金投入。据统计,全县共有果园面积约有52万亩,按每年0.3万元/亩计算,每年全县果业资金需求量为15.6亿元,如果从贷款增量来分析,上半年全县银行机构净增贷款3.5亿元(不剔除其他因素),与果业资金需求量相比,资金缺口达12.1亿元,远远满足不了果业资金需求。同时,我县工业基础薄弱,今年又提出发展83个重点项目,需要大量资金启动,导致资金供求更加吃紧,矛盾也更为突出。
(二)信贷结构过于单一。由于受产业结构的影响和信贷资金的限制,我县信贷结构较为单一,全县银行机构大部分资金投向于果业,特别是近几年全县掀起种果热潮,90%以上的贷款投向于果业,而工业贷款明显不足,信贷结构极为单一,给我县银行机构经营带来贷款集中度风险,将会出现一损俱损、一荣俱荣的畸形局面,如去年因受黄龙病影响,一部分果农收入减少,无法接济,导致我县房地产市场疲软。
(三)信贷权限过于集中。多年来,国有商业银行实行了集约化管理。我县国有商业银行属低类机构,信贷权大多集中于上级分行,基层支行要发放贷款需要层层申报和诸多环节,一些好的项目也因为权力过于集中带来的时效滞后而未能及时得到贷款支持。同时,因我县属山区小县,经济总量小,相对于其他大县(市),上级下达的信贷规模相对更小,如农村信用社本是法人机构可以资产负债比例管理,但因上半年人民银行下达的信贷规模1.56万元限制而无法发放贷款,满足农村强大的资金需求,一定程度上抑制了我县银行机构信贷业务拓展。
(四)民间借贷异常活跃。近年来,随着国家实行稳健货币政策,国有商业银行贷款投入相对趋缓,信贷投放量愈来愈少,结果助长了我县民间借贷的活跃,主要以赊销物资为基础的间接资金融通和以信用为基础的直接资金融通两种方式,集中在果业发展较快的中心乡镇,如吉潭和澄江,均在1000万元以上。据测算,目前我县民间借贷资金约有3亿元,利率高达25‰不等。
(五)准金融机构冲击大。目前,我县已经批准设立的小额贷款公司有1家,资本金0.6亿元,另有一家在申报筹建之中,其注册资本1.3亿元,而担保公司、典当公司等却有20多家,不同程度地从事地下融资活动,高利率回报吸引了大量民间资金从银行体内分流到体外,银行存款上不了,信贷资金趋于吃紧。同时,一部分信贷资金也通过不同方式流入到这些从事融资的准金融机构之中,融资风险也会转嫁到银行机构。
(六)资金异地分流突出。我县毗邻广东和福建,交通便利,资金分流现象较为明显。据估计,近几年,我县资金分流达到15亿元之多,约占全县银行存款24.6%。一是因日常生活而分流。我县紧邻广东梅县,大多群众看病、购买日常物品等直接到梅县而不去,以致一部分日常生活资金流入广东。二是因购置房屋而分流。多年来,我县群众到广东梅县购买的房屋达到2000多套,如果按每套房屋50万元计算,因购买房屋流入广东的资金达10多亿元。三是因购买小车而分流。近几年,我县群众购买小车的热情逐年高涨,到广东购车并挂牌的达2000多辆,如果按每辆小车15万元计算,因购车分流的资金也达到3亿多。四是因受执法严打而分流。去年,因当地政府加大打击无证开采稀土的力度,有部分人因怕露富或被引起注意,将部分资金转移到附近广东平远和梅州、福建武平等县市,分流到广东、福建等地的资金达到1亿多。
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风险分析报告(优秀19篇)篇四
按照《陕县农村信用合作联社案件风险隐患排查活动实施方案》文件精神,为有力推进“合规提升年”活动深入开展,我社积极组织相关人员,进行全方面排查,现将本阶段自查结果汇报如下:
一、成立专门领导小组。
为有力推进“合规提升年”活动深入开展,确保这次案件风险隐患排查活动取得实效,促进我社依法合规经营,及时发现和消除风险隐患,杜绝各类案件的发生,特成立案件风险隐患排查活动小组。
组长:
成员:
二、确定排查范围和重点。
本次案件风险隐患排查活动的排查范围:本次排查活动由社主任负责,具体组织实施,并接受监管部门及上级部门的指导,对我社全体员工进行全面排查,做到不漏一人。
本次案件风险隐患排查活动的排查重点为:一是排查是否存在员工利用农信社操作平台内外勾结盗用或挪用银行客户资金的行为;二是银行账户开立是否严格执行账户管理办法,印押证及对账管理是否规范;三是信贷业务是否严格执行“三个办法一个指引”,是否认真落实贷款“三查”制度,是否有因放松贷款条件引发违法骗贷和违法放贷行为;四是是否有农信社员工利用农信社平台参与社会非法集资活动。
三、排查具体情况。
(一)往来业务。
4.实行印、押、证三人分管;相关专用凭证按重要空白凭证进行管理和使用;
5.定期对应解汇款、汇出汇款、应收应付等过渡性科目进行检查、清理,并掌握真实的交易背景及资金走向。
(二)财务会计业务。
1.柜员管理。
(1)建立健全了柜员岗位责任制,按规定分设等级权限;
(2)确定了主管柜员的业务授权权限,并保证严格对授权密码进行保密;
(3)每日日终主管柜员都要对重要空白凭证进行核对,对发生业务进行事后监督;
(5)柜员之间现金调剂和尾箱交接符合规定,并对可疑交易进行登记;
(7)严格执行在监控下办理柜员交接,不存在交接代签名,交接不连续,柜员尾箱不交接现象。
3.印章、重要空白凭证管理。
(2)个人名章按规定保管,不存在保管不善、出借、盗用现象;
(4)印、押(压)、证指定专人保管、分管分用,不存在空白有价单证、重要空白凭证或其他空白凭证上预先加盖印章现象。
4.账户管理。
(1)按规定进行银行结算账户的开立、使用、撤销和变更;
(2)加强对账户支付交易真实性的审查,没有出租、出借账户现象;
(3)办理存款、取款、汇兑按制度流程操作;
(4)过渡性账户发生额经过核查均属真实。
5.对账管理。
(2)加强了对银企、银储对账工作,做到按月对账和适时对账相结合;
(3)对账单收回后换人核对,加盖印章与预留印鉴保持了一致;
(5)按照规定进行全面账户核对,达到账务“六相符”;。
(6)不存在因虚假经营、挪用侵占资金等人为调整往来资金及资金清算账户的现象。
风险分析报告(优秀19篇)篇五
截至年末,我行各项存款总额x万元,比年初增加x万元,增幅x%。其中:对公活期存款为x万元,比年初增加x万元;对公定期存款为x万元,比年初增加x万元;个人活期存款x万元,比年初增加x万元;个人定期存款为x万元,比年初增加了x万元;银行卡存款为x万元,比年初增加x万元。我行各项存款指标均比年初有较大幅度的增长,主要原因有以下几个方面的原因:一是经多方面努力,争取到部分有实力的大企业客户,例如x上市公司在我行开立监管资金专户,带来对公定期存款一定幅度的增长;二是继续加代发工资业务及批量开卡的营销,在提高开户数和发卡量的同时,也使居民储蓄存款能够稳步增长;三是持续进行产品创新和开展主题营销活动;四是我行在本年新开展了间联pos机业务,在为我行发展出一批合作商户的同时也带来了部分新增存款;五是我行在年初原有总行营业部、x支行2个营业网点的基础上,新增了x支行等x个营业网点,延伸了我行的服务半径,扩大了我行在本地区的影响力和知名度。
(二)资产情况分析。
1、信贷资产。
(1)基本情况:截至年末,我行各项贷款余额x元,比年初增加x万元,增幅x%。其中,短期贷款x万元,比年初增加x万元;中长期贷款x万元,比年初增加x万元。按五级分类口径统计,正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,暂无不良贷款。
(2)贷款集中度情况:针对贷款集中度偏高的情况,我行根据实际情况,采取有保有压、重点支持的政策逐步降低贷款集中度,保证符合生产经营状况良好,有发展潜力的贷款户,压缩产品落后、经营不善的企业贷款,同时重点扶植国家产业政策方向的新兴产业及“三农”和小微企业。截至x年底,“单户500万以下贷款余额占比”指标已从x月末的`x%大幅提高至x%,达到监管要求;“户均贷款余额”指标从x万元降低至x万元,力争逐步达标。
我行服务“三农”和小微企业的金融定位。
2、非信贷资产。
截止年末,我行非信贷资产x万元,主要是委托贷款和保函两项表外业务。本年度共发放委托贷款x笔,总金额为x万元,委托贷款中,委托人为企业的有x户,委托人为自然人的有x户。本年我行共开立x笔保函担保业务,总金额为x万元,担保对象均为企业客户,共有x户。
(三)资产负债比例及所有者权益分析。
1、资产负债比例。本年度,我行超额备付金余额x万元,超额备付金比例为x%,流动性比率达到x%;贷款损失准备金x万元,拨贷比达到x%,拨备覆盖率大于150%,不良贷款率为零,备付资金和流动性资产充足。
2、所有者权益。本年度,我行营业收入x万元,同比增长x%,营业利润x万元,同比增长x%。其中,净利息收入x万元,中间业务收入x万元。收入主要依赖于传统的利息收入,中间业务收入仍然偏低,但营业利润较上一年度有较大幅度的增长。
风险分析报告(优秀19篇)篇六
(一)不良贷款余额情况。
截止2010年3月底,我行各项贷款余额万元,不良贷款余额万元,不良率2.3%,其中新发放贷款形成不良的21万元,占比为0.12%。
纵向来看,我行三月底不良贷款率较上年同期下降3.8个百分点,但绝对额不降反升,增加2万元。考虑一年来清收57万元(207-150)因素,实际上我行不良贷款还在增长。致所以不良率下降,是由于贷款大幅增长稀释而形成的。因此说,我行目前贷款风险还在加大。
下面是我行1-5月新发放贷款不良余额变化图。
(二)欠息情况。
截止3月底,我行2008年以来新发放贷款欠息率也迅速增加,达225笔,金额9.91万元,占新发贷款4.6%。
(三)贷款向下迁徙情况。
1-3月,我行新发贷款迁徙3761笔、金额12049万元,其中向下迁徙2105笔、金额6704万元;向上迁徙1657笔、金额5344万元;向下迁徙存量为216笔、金额630万元。其中关注贷款209笔,609万元,次级贷款7笔21万元。可以看出,1-3月份,我行贷款迁徙率很高,达43%。
横向比较,我行新发贷款不良率、欠息率和迁徙率均居全市之首。
(四)到期贷款收回率。
1季度我行到期贷款648笔,金额2770万元,收回634。
笔,金额2725万元,未收回14笔,45万元,综合收回度98.38%。低于全市平均水平。
(五)贷款集中度。
截止2010年3月底,我行最大5户贷款890万元,占我行实收资本的%。风险集中底很低。
(六)担保情况分析。
截止2010年3月底,我行种类贷款按担保形式分类为,信用贷款81万元,占经不到0.01%;保证贷款15068万元,占比82%;抵x贷款3197.6万元,占比约0.17%,质x贷款62万元,占比不到0.01%。
从担保方式上看,我行贷款的风险敞口很大,达99%以上,风险控制难度较大。
7、客户经营问题、市场问题或客户转借贷款等等。
1、开展法律、制度教育,强化从业人员的规范意识;
2、逐个解剖个案,分析形成不良的原因,增强从业人员防范能力;
3、强化从业人员的管户责、经营责任和自我约束意识;
5、实行“四包一挂”,增加包赔条款;
6、加大贷后力度,包括定期检查、帐户监管、客户回访、催收管理、押品管理、档案管理等,均应不折不扣的执行。
7、加大对违规行为的处罚力度,不姑息迁就。
8、加大对资产质量的考核力度,按每向下迁徙一笔贷款扣3-5分进行考核。
9、接受单证抵押、商品房抵押,以强化客户的自我约束力。
10、深入开展贷前调查,防止多人承贷一人使用。特别是公司+农户或合作社国+农户,更要放防控的重点。
11、对风险水平增加的机构,采取暂停贷款发放措施,并限期纠正。对不不良贷款达到一定比例的,启动问责机制。
12、提前谋划,预案清收。对即将到期贷款,务必提前1个月催收,对不能还款的,提前制度好应急预案,预案包括向担保人主张债权、向介绍人催收、向当地乡村施加压力、依法诉讼、先还款后循环等等。
风险分析报告(优秀19篇)篇七
6、加大贷后力度,包括定期检查、帐户监管、客户回访、催收管理、押品管理、档案管理等,均应不折不扣的执行。
7、加大对违规行为的处罚力度,不姑息迁就。
8、加大对资产质量的考核力度,按每向下迁徙一笔贷款扣3-5分进行考核。
9、接受单证抵押、商品房抵押,以强化客户的自我约束力。
10、深入开展贷前调查,防止多人承贷一人使用。特别是公司+农户或合作社国+农户,更要放防控的重点。
11、对风险水平增加的机构,采取暂停贷款发放措施,并限期纠正。对不不良贷款达到一定比例的,启动问责机制。
12、提前谋划,预案清收。对即将到期贷款,务必提前1个月催收,对不能还款的,提前制度好应急预案,预案包括向担保人主张债权、向介绍人催收、向当地乡村施加压力、依法诉讼、先还款后循环等等。
风险分析报告(优秀19篇)篇八
一、业务经营基本情况分析。
(一)负债情况分析。
截至年末,我行各项存款总额x万元,比年初增加x万元,增幅x%。其中:对公活期存款为x万元,比年初增加x万元;对公定期存款为x万元,比年初增加x万元;个人活期存款x万元,比年初增加x万元;个人定期存款为x万元,比年初增加了x万元;银行卡存款为x万元,比年初增加x万元。我行各项存款指标均比年初有较大幅度的增长,主要原因有以下几个方面的原因:一是经多方面努力,争取到部分有实力的大企业客户,例如x上市公司在我行开立监管资金专户,带来对公定期存款一定幅度的增长;二是继续加代发工资业务及批量开卡的营销,在提高开户数和发卡量的同时,也使居民储蓄存款能够稳步增长;三是持续进行产品创新和开展主题营销活动;四是我行在本年新开展了间联pos机业务,在为我行发展出一批合作商户的同时也带来了部分新增存款;五是我行在年初原有总行营业部、x支行2个营业网点的基础上,新增了x支行等x个营业网点,延伸了我行的服务半径,扩大了我行在本地区的影响力和知名度。
(二)资产情况分析。
1、信贷资产。
(1)基本情况:截至年末,我行各项贷款余额x元,比年初增加x万元,增幅x%。其中,短期贷款x万元,比年初增加x万元;中长期贷款x万元,比年初增加x万元。按五级分类口径统计,正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,暂无不良贷款。
(2)贷款集中度情况:针对贷款集中度偏高的情况,我行根据实际情况,采取有保有压、重点支持的政策逐步降低贷款集中度,保证符合生产经营状况良好,有发展潜力的贷款户,压缩产品落后、经营不善的企业贷款,同时重点扶植国家产业政策方向的新兴产业及“三农”和小微企业。截至x年底,“单户500万以下贷款余额占比”指标已从x月末的x%大幅提高至x%,达到监管要求;“户均贷款余额”指标从x万元降低至x万元,力争逐步达标。
(3)贯彻落实“两个不低于”情况:自开业以来,我行一直对自身的市场定位非常明确,为此,根据_经济发展及行业特点,在确保风险可控的情况下,将信贷资金重点倾斜于“三农”、小微企业等基础经济,达到“两个不低于”要求的目标。其中,支持农业贷款x万元,支持小微企业贷款金额x万元,两项合计占贷款总额的x%,有力地支持了当地民营经济的发展,体现了我行服务“三农”和小微企业的金融定位。
2、非信贷资产。
截止年末,我行非信贷资产x万元,主要是委托贷款和保函两项表外业务。本年度共发放委托贷款x笔,总金额为x万元,委托贷款中,委托人为企业的有x户,委托人为自然人的有x户。本年我行共开立x笔保函担保业务,总金额为x万元,担保对象均为企业客户,共有x户。
(三)资产负债比例及所有者权益分析。
1、资产负债比例。本年度,我行超额备付金余额x万元,超额备付金比例为x%,流动性比率达到x%;贷款损失准备金x万元,拨贷比达到x%,拨备覆盖率大于150%,不良贷款率为零,备付资金和流动性资产充足。
2、所有者权益。本年度,我行营业收入x万元,同比增长x%,营业利润x万元,同比增长x%。其中,净利息收入x万元,中间业务收入x万元。收入主要依赖于传统的利息收入,中间业务收入仍然偏低,但营业利润较上一年度有较大幅度的增长。
(一)总体评价。
截至年未,我行的加权风险资产为x万元;资本充足率x%,核心一级资本充足率x%;单户贷款集中度为x%,按五级分类口径不良贷款率为零,未发生不良贷款,各项风险控制指标均达到监管要求。
1、信贷风险方面:我行一方面强化风险管理,另一方面优化信贷资产结构,以有效防范和控制信贷风险。截至年未,我行各项贷款余额x万元,其中:正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,其中关联交易贷款x笔。全辖最大1户贷款余额x万元,该户目前经营正常,效益好。最大10户贷款都为正常类,目前经营正常,风险较小。截至年终,我行抵x贷款为x万元,保证贷款x万元,信用贷款x万元,存量抵(质)x贷款率为x%,与去年相比降低x个百分点,抵(质)押率仍然偏低,有待进一步提高。同时,坚持“服务三农,服务小微”的市场定位,将信贷资源向符合国家产业政策、产品科技含量高、信用良好、管理规范,且能提供有效抵押物的农户和小微企业重点倾斜,在降低贷款集中度的同时优化信贷结构,提高信贷资产质量。
2、表外业务风险方面:我行保函业务采取保证金加反担保抵押的方式控制风险,并加强对借款人的贷前审查和贷后管理,力求将风险降到最低。委托贷款方面,采取先存后贷的方式,并在贷款协议中设定免责条款,降低我行风险责任。截至目前,委托贷款借款人基本都能按期还本付息,偶有借款人逾期的现象,但在信贷管理人员的提醒及催收后,都能尽快还本付息,保障了委托贷款人的利益;同时,我行严格遵循《非信贷资产风险分类实施细则》,规范和加强非信贷资产管理,提高非信贷资产质量。
同时建立真实、全面反映非信贷资产动态变化和风险程度的管理体系,增强防范化解风险的能力。
截止年末,我行流动性资产总额为x万元,流动性负债总额为x万元,流动性比例x%。其中:超额备付金x万元,超额备付率x%。
由于我行网点相对较少,吸收存款一直比较困难,存款总额变动幅度较大,居民储蓄存款相对较少,存贷比偏高,资金头寸分散,流动性管理较难,易引发支付结算风险。
为进一步强化我行流动性风险管理,提高防范和控制流动性风险的能力,促进各项业务稳健发展,我行一是加大营销力度,以创新产品和优质服务为客户提供良好的客户体验,吸收更多的存款,尤其是相对稳定的居民储蓄存款;二是加强流动性资产和流动性负债的测算,及时发现流动性风险方面的问题并予以处理,较好地保持充足且适度的流动性,满足客户支付需求;三是加强宣传,通过广告投放和参与社会活动提升知名度和美誉度。通过上述手段,我行基本实现了资金营运的安全性、流动性和效益性的协调统一。
风险分析报告(优秀19篇)篇九
(一)负债情况分析。
截至年末,我行各项存款总额x万元,比年初增加x万元,增幅x%。其中:对公活期存款为x万元,比年初增加x万元;对公定期存款为x万元,比年初增加x万元;个人活期存款x万元,比年初增加x万元;个人定期存款为x万元,比年初增加了x万元;银行卡存款为x万元,比年初增加x万元。我行各项存款指标均比年初有较大幅度的增长,主要原因有以下几个方面的原因:一是经多方面努力,争取到部分有实力的大企业客户,例如x上市公司在我行开立监管资金专户,带来对公定期存款一定幅度的增长;二是继续加代发工资业务及批量开卡的营销,在提高开户数和发卡量的同时,也使居民储蓄存款能够稳步增长;三是持续进行产品创新和开展主题营销活动;四是我行在本年新开展了间联pos机业务,在为我行发展出一批合作商户的同时也带来了部分新增存款;五是我行在年初原有总行营业部、x支行2个营业网点的基础上,新增了x支行等x个营业网点,延伸了我行的服务半径,扩大了我行在本地区的影响力和知名度。
(二)资产情况分析。
1、信贷资产。
(1)基本情况:截至年末,我行各项贷款余额x元,比年初增加x万元,增幅x%。其中,短期贷款x万元,比年初增加x万元;中长期贷款x万元,比年初增加x万元。按五级分类口径统计,正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,暂无不良贷款。
(2)贷款集中度情况:针对贷款集中度偏高的情况,我行根据实际情况,采取有保有压、重点支持的政策逐步降低贷款集中度,保证符合生产经营状况良好,有发展潜力的贷款户,压缩产品落后、经营不善的企业贷款,同时重点扶植国家产业政策方向的新兴产业及“三农”和小微企业。截至x年底,“单户500万以下贷款余额占比”指标已从x月末的x%大幅提高至x%,达到监管要求;“户均贷款余额”指标从x万元降低至x万元,力争逐步达标。
(3)贯彻落实“两个不低于”情况:自开业以来,我行一直对自身的市场定位非常明确,为此,根据xx经济发展及行业特点,在确保风险可控的情况下,将信贷资金重点倾斜于“三农”、小微企业等基础经济,达到“两个不低于”要求的目标。其中,支持农业贷款x万元,支持小微企业贷款金额x万元,两项合计占贷款总额的x%,有力地支持了当地民营经济的发展,体现了我行服务“三农”和小微企业的金融定位。
2、非信贷资产。
截止年末,我行非信贷资产x万元,主要是委托贷款和保函两项表外业务。本年度共发放委托贷款x笔,总金额为x万元,委托贷款中,委托人为企业的有x户,委托人为自然人的有x户。本年我行共开立x笔保函担保业务,总金额为x万元,担保对象均为企业客户,共有x户。
(三)资产负债比例及所有者权益分析。
1、资产负债比例。本年度,我行超额备付金余额x万元,超额备付金比例为x%,流动性比率达到x%;贷款损失准备金x万元,拨贷比达到x%,拨备覆盖率大于150%,不良贷款率为零,备付资金和流动性资产充足。
2、所有者权益。本年度,我行营业收入x万元,同比增长x%,营业利润x万元,同比增长x%。其中,净利息收入x万元,中间业务收入x万元。收入主要依赖于传统的利息收入,中间业务收入仍然偏低,但营业利润较上一年度有较大幅度的增长。
(一)总体评价。
截至年未,我行的加权风险资产为x万元;资本充足率x%,核心一级资本充足率x%;单户贷款集中度为x%,按五级分类口径不良贷款率为零,未发生不良贷款,各项风险控制指标均达到监管要求。
1、信贷风险方面:我行一方面强化风险管理,另一方面优化信贷资产结构,以有效防范和控制信贷风险。截至年未,我行各项贷款余额x万元,其中:正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,其中关联交易贷款x笔。全辖最大1户贷款余额x万元,该户目前经营正常,效益好。最大10户贷款都为正常类,目前经营正常,风险较小。截至年终,我行抵x贷款为x万元,保证贷款x万元,信用贷款x万元,存量抵(质)x贷款率为x%,与去年相比降低x个百分点,抵(质)押率仍然偏低,有待进一步提高。同时,坚持“服务三农,服务小微”的市场定位,将信贷资源向符合国家产业政策、产品科技含量高、信用良好、管理规范,且能提供有效抵押物的农户和小微企业重点倾斜,在降低贷款集中度的同时优化信贷结构,提高信贷资产质量。
2、表外业务风险方面:我行保函业务采取保证金加反担保抵押的方式控制风险,并加强对借款人的贷前审查和贷后管理,力求将风险降到最低。委托贷款方面,采取先存后贷的方式,并在贷款协议中设定免责条款,降低我行风险责任。截至目前,委托贷款借款人基本都能按期还本付息,偶有借款人逾期的现象,但在信贷管理人员的提醒及催收后,都能尽快还本付息,保障了委托贷款人的利益;同时,我行严格遵循《非信贷资产风险分类实施细则》,规范和加强非信贷资产管理,提高非信贷资产质量。
同时建立真实、全面反映非信贷资产动态变化和风险程度的管理体系,增强防范化解风险的能力。
截止年末,我行流动性资产总额为x万元,流动性负债总额为x万元,流动性比例x%。其中:超额备付金x万元,超额备付率x%。
由于我行网点相对较少,吸收存款一直比较困难,存款总额变动幅度较大,居民储蓄存款相对较少,存贷比偏高,资金头寸分散,流动性管理较难,易引发支付结算风险。
为进一步强化我行流动性风险管理,提高防范和控制流动性风险的能力,促进各项业务稳健发展,我行一是加大营销力度,以创新产品和优质服务为客户提供良好的客户体验,吸收更多的存款,尤其是相对稳定的居民储蓄存款;二是加强流动性资产和流动性负债的测算,及时发现流动性风险方面的问题并予以处理,较好地保持充足且适度的流动性,满足客户支付需求;三是加强宣传,通过广告投放和参与社会活动提升知名度和美誉度。通过上述手段,我行基本实现了资金营运的安全性、流动性和效益性的协调统一。
风险分析报告(优秀19篇)篇十
本年度财政预算为×××元,比上年增加×××元。其中,基本支出×××元,比上年增加xx%,项目支出×××元,比上年增加xx%,基本支出增加的原因是:xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx,项目支出增加的原因是xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。
1.财政补助收入情况。
财政补助收入全年共拨入×××元,其中:基本支出全年共拨入×××元,项目支出全年共拨入×××元。
上级补助收入×××元,其他收入×××元。
2.事业支出情况。
事业支出全年共支出×××元,其中:基本支出全年共支出×××元(工资福利支出×××元,商品和服务支出×××元,对个人和家庭的补助支出×××元),项目支出全年共支出×××元(工资福利支出×××元,商品和服务支出×××元,对个人和家庭的补助支出×××元)。在所有支出中,其中xxx费、xxx费、xxx费开支较大,主要原因是xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。
上级补助支出×××元,主要用于xxxxxx方面。其他支出×××元,主要用于xxxxxx方面。
3.年终决算情况。
本年度单位共收入×××元,共支出×××元,年末事业结余为×××元,其中基本结余×××元,项目结余×××元,上年结余为×××元,今年比上年多(少)结余×××元。多结余或者是少结余的因是…………………………。
1.积极做好对其他应收款的清理工作。
其他应收款主要是职工出差和购物所借款项,这部分借款如不及时进行清理,就不能够真实反映经济活动和经费支出,甚至会出现不必要的损失,为此,我们通过年终财务分析,采取积极措施加以管理和清算。一是要控制应收款的资金额度。二是要缩短应收款的占用时间。三是要及时对应收款进行清理、结算。针对一些一直拖欠的职工,采取见面打招呼,让其及时结账清算。若仍不能进行清还,则每月从工资中扣还一部分,直至把借款清完。
2.加强对固定资产的管理。
固定资产是台站开展业务及其它活动的重要物质条件,其种类繁多,规格不一。在这一管理上,很多人长期不重视,存在着重钱轻物,重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理,财务处在平时的报销工作中,对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的,督促经办人及时进行固定资产登记,并定期与使用部门进行核对,确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞,妥善处理和解决管理中出现的各种问题,制定出相应的改进措施,确保了固定资产的安全和完整。
3.重视日常财务收支管理。
收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重,加强收支管理,既是缓解资金供需矛盾,发展事业的需要,也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理,台站今后要建立健全了各项财务制度,这样财务日常工作就可以做到有法可依,有章可循,实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理,极大地提高了资金的使用效益,达到了节约支出的目的。
4.认真做好年终决算工作。
年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务,主要是进行结清旧账,年终转账和记入新账,编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件,是财政部门和单位领导了解情况,掌握政策,指导台站预算执行工作的重要资料,也是编制下年度台站财务收支预算的基础。所以我们要非常重视这项工作,放弃周末和假期的休息时间,加班加点,认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告,对一年来的收支活动进行分析和研究,做出正确的评价,通过年终财务分析,总结出管理中的经验,揭示出存在的问题,以便改进财务管理工作,提高管理水平,也为领导的决策提供了依据。
风险分析报告(优秀19篇)篇十一
中国银行业监督管理委员会xx监管分局:
(一)负债情况分析。
截至年末,我行各项存款总额x万元,比年初增加x万元,增(来自:书业网)幅x%。其中:对公活期存款为x万元,比年初增加x万元;对公定期存款为x万元,比年初增加x万元;个人活期存款x万元,比年初增加x万元;个人定期存款为x万元,比年初增加了x万元;银行卡存款为x万元,比年初增加x万元。我行各项存款指标均比年初有较大幅度的增长,主要原因有以下几个方面的原因:一是经多方面努力,争取到部分有实力的大企业客户,例如x上市公司在我行开立监管资金专户,带来对公定期存款一定幅度的增长;二是继续加代发工资业务及批量开卡的营销,在提高开户数和发卡量的同时,也使居民储蓄存款能够稳步增长;三是持续进行产品创新和开展主题营销活动;四是我行在本年新开展了间联pos机业务,在为我行发展出一批合作商户的同时也带来了部分新增存款;五是我行在年初原有总行营业部、x支行2个营业网点的基础上,新增了x支行等x个营业网点,延伸了我行的服务半径,扩大了我行在本地区的影响力和知名度。
(二)资产情况分析。
1、信贷资产。
(1)基本情况:截至年末,我行各项贷款余额x元,比年初增加x万元,增幅x%。其中,短期贷款x万元,比年初增加x万元;中长期贷款x万元,比年初增加x万元。按五级分类口径统计,正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,暂无不良贷款。
(2)贷款集中度情况:针对贷款集中度偏高的情况,我行根据实际情况,采取有保有压、重点支持的政策逐步降低贷款集中度,保证符合生产经营状况良好,有发展潜力的'贷款户,压缩产品落后、经营不善的企业贷款,同时重点扶植国家产业政策方向的新兴产业及“三农”和小微企业。截至x年底,“单户500万以下贷款余额占比”指标已从x月末的x%大幅提高至x%,达到监管要求;“户均贷款余额”指标从x万元降低至x万元,力争逐步达标。
(3)贯彻落实“两个不低于”情况:自开业以来,我行一直对自身的市场定位非常明确,为此,根据xx经济发展及行业特点,在确保风险可控的情况下,将信贷资金重点倾斜于“三农”、小微企业等基础经济,达到“两个不低于”要求的目标。其中,支持农业贷款x万元,支持小微企业贷款金额x万元,两项合计占贷款总额的x%,有力地支持了当地民营经济的发展,体现了我行服务“三农”和小微企业的金融定位。
2、非信贷资产。
截止年末,我行非信贷资产x万元,主要是委托贷款和保函两项表外业务。本年度共发放委托贷款x笔,总金额为x万元,委托贷款中,委托人为企业的有x户,委托人为自然人的有x户。本年我行共开立x笔保函担保业务,总金额为x万元,担保对象均为企业客户,共有x户。
(三)资产负债比例及所有者权益分析。
1、资产负债比例。本年度,我行超额备付金余额x万元,超额备付金比例为x%,流动性比率达到x%;贷款损失准备金x万元,拨贷比达到x%,拨备覆盖率大于150%,不良贷款率为零,备付资金和流动性资产充足。
2、所有者权益。本年度,我行营业收入x万元,同比增长x%,营业利润x万元,同比增长x%。其中,净利息收入x万元,中间业务收入x万元。收入主要依赖于传统的利息收入,中间业务收入仍然偏低,但营业利润较上一年度有较大幅度的增长。
(一)总体评价。
截至年未,我行的加权风险资产为x万元;资本充足率x%,核心一级资本充足率x%;单户贷款集中度为x%,按五级分类口径不良贷款率为零,未发生不良贷款,各项风险控制指标均达到监管要求。
1、信贷风险方面:我行一方面强化风险管理,另一方面优化信贷资产结构,以有效防范和控制信贷风险。截至年未,我行各项贷款余额x万元,其中:正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,其中关联交易贷款x笔。全辖最大1户贷款余额x万元,该户目前经营正常,效益好。最大10户贷款都为正常类,目前经营正常,风险较小。截至年终,我行抵x贷款为x万元,保证贷款x万元,信用贷款x万元,存量抵(质)x贷款率为x%,与去年相比降低x个百分点,抵(质)押率仍然偏低,有待进一步提高。同时,坚持“服务三农,服务小微”的市场定位,将信贷资源向符合国家产业政策、产品科技含量高、信用良好、管理规范,且能提供有效抵押物的农户和小微企业重点倾斜,在降低贷款集中度的同时优化信贷结构,提高信贷资产质量。
2、表外业务风险方面:我行保函业务采取保证金加反担保抵押的方式控制风险,并加强对借款人的贷前审查和贷后管理,力求将风险降到最低。委托贷款方面,采取先存后贷的方式,并在贷款协议中设定免责条款,降低我行风险责任。截至目前,委托贷款借款人基本都能按期还本付息,偶有借款人逾期的现象,但在信贷管理人员的提醒及催收后,都能尽快还本付息,保障了委托贷款人的利益;同时,我行严格遵循《非信贷资产风险分类实施细则》,规范和加强非信贷资产管理,提高非信贷资产质量。
同时建立真实、全面反映非信贷资产动态变化和风险程度的管理体系,增强防范化解风险的能力。
(三)流动性风险分析。
截止年末,我行流动性资产总额为x万元,流动性负债总额为x万元,流动性比例x%。其中:超额备付金x万元,超额备付率x%。
由于我行网点相对较少,吸收存款一直比较困难,存款总额变动幅度较大,居民储蓄存款相对较少,存贷比偏高,资金头寸分散,流动性管理较难,易引发支付结算风险。
为进一步强化我行流动性风险管理,提高防范和控制流动性风险的能力,促进各项业务稳健发展,我行一是加大营销力度,以创新产品和优质服务为客户提供良好的客户体验,吸收更多的存款,尤其是相对稳定的居民储蓄存款;二是加强流动性资产和流动性负债的测算,及时发现流动性风险方面的问题并予以处理,较好地保持充足且适度的流动性,满足客户支付需求;三是加强宣传,通过广告投放和参与社会活动提升知名度和美誉度。通过上述手段,我行基本实现了资金营运的安全性、流动性和效益性的协调统一。
(四)操作风险状况。
风险分析报告(优秀19篇)篇十二
产品名称:(注册标准上的名称)。
风险评价人员及背景:(项目组长、医学角度的大夫、技术角度的设计人员、应用角度的、市场角度的,并提供人员资格证明,如受过的培训资格、职称等级)。
编制:日期:
批准:日期:
1.编制依据。
1.1相关标准。
1)yy0316-医疗器械——风险管理对医疗器械的应用。
2)gb9706.1-1995医用电气设备第一部分:通用安全要求;
4)产品标准及其他。
1.2产品的有关资料。
1)使用说明书。
2)医院使用情况、维修记录、顾客投诉、意外事故记录等。
3)专业文献中的文章和其他信息。
2.目的和适用范围。
本文是进行风险管理的报告,报告中对所有的可能危害以及每一个危害产生的原因进行了判定。对于每种危害可能产生损害的严重度和危害的发生概率进行了估计。在某一风险水平不可接受时,采取了降低见的控制措施,同时,对采取风险措施后的剩余风险进行了评价。最后,使所有的剩余风险的水平达到可以接受。
本报告适用于……产品,该产品处于设计和开发阶段(或处于小批生产阶段)。
3.产品描述。
本风险管理的对象是……(如能加入照片或图片最好),产品概述、机理、用途适应症:
禁忌症:
设备由以下部分组成:(文字描述或示意图)。
4.产品预期用途以及与安全有关的特征的判定。
(依序回答附录a用于判定医疗器械可能影响安全性的特征的问题)。
4.1产品的预期用途、预期目的是什么?如何使用?
应考虑的因素:预期使用者及其精神、体能、技能水平、文化背景和培训等情况。
人机工程学问题、医疗器械的使用环境和由谁安装。
患者是否能够控制和影响医疗器械的使用。
医疗器械是否用于生命维持或生命支持。
在医疗器械失效的情况下是否需要特殊的干预。
是否有接口设计方面的特殊问题可以导致不经心的使用错误(见4.27)。
设备起诊断、预防、治疗、缓解或创伤补偿、解剖矫正、妊娠控制的。
哪个作用。
4.2医疗器械是否预期和患者或其他人员接触、如何接触、接触时间长短?
应考虑的因素:预期接触的性质:表面接触、有创接触和(或)植入。
每种接触的时间长短。
每种接触的频次。
4.3在医疗器械中包含有何种材料和(或)组分或与其共同使用、或与医疗器械接触?
应考虑的因素:与安全性有关的特性是否已知。
4.4是否有能量给予患者或从患者身上获取?
应考虑的因素:传递能量的形式及其控制、质量、数量和持续时间。
4.5是否有物质提供给患者或从患者身上提取?
应考虑的因素:物质是供给还是提取。
单一物质还是几种物质。
最大和最小传递率及其控制。
4.6是否由医疗器械处理生物材料然后再次使用?
应考虑的因素:处理的方式和被处理物质的类型(如自动输血、透析)。
4.7医疗器械是否以无菌形式提供或准备由使用者灭菌,或用其他微生物控制方法灭菌?
应考虑的因素:医疗器械是否预期一次使用或重复使用。
医疗器械的包装、储存寿命。
重复使用周期次数的限制。
所使用的灭菌处理方式的限制。
4.8医疗器械是否预期由用户进行常规清洁和消毒?
应考虑的因素:使用的清洁或消毒剂的类型。
消毒周期数量的限制。
医疗器械的设计可能影响日常清洁和消毒的有效性。
4.9医疗器械是否预期改善患者的环境?
应考虑的因素:温度、湿度、大气成分、压力和光线。
4.10医疗器械是否进行测量?
应考虑的因素:测量的变量。
测量结果的准确度和精密度(带测量功能的须cmc标志)。
4.11医疗器械是否进行分析处理?
应考虑的因素:医疗器械是否由输入或获得的数据显示结论(主要是软件)。
所采用的计算方法和置信极限。
4.12医疗器械是否预期和医药或其他医疗技术联合使用?
4.13是否有不希望的能量或物质输出?
应考虑的与能量相关的因素:噪声和振动、热量。
辐射(包括电离、非电离和紫外、可见光、红外)接触温度。
漏电流和电场和(或)磁场。
应考虑的与物质相关的因素:化学物质、废物和体液的排放。
4.14医疗器械是否对环境敏感?
应考虑的因素:操作、运输和储存环境(包括光线、温度、振动、泄漏、对能源和致冷形式变化的敏感性,电磁干扰)。
4.15医疗器械是否影响环境?
应考虑的因素:对能源和致冷的影响,毒性物质的散发和电磁干扰的产生。
4.16医疗器械是否有基本消耗品或福建?
应考虑的因素:消耗品或附件的规范以及对使用者选择它们的限制。
4.17是否需要维护和校准?
4.18医疗器械是否有软件?
应考虑的因素:软件是否预期要由使用者和(或)操作者进行安装、验证、修改或更换。
4.19医疗器械是否有储存寿命限制?
应考虑的因素:此种医疗器械的标志或指示和处置。
4.20是否有延迟和(或)长期使用效应?
应考虑的因素:人机工程学和累积的效应。
4.21医疗器械承受何种机械力?
4.22是什么决定医疗器械的寿命?
应考虑的因素:老化和电池耗尽。
4.23医疗器械是否预期一次性使用?
4.24医疗器械是否需要安全的退出运行或处置?
应考虑的因素:医疗器械自身处置时产生的废品。(例如医疗器械是否含有毒性或有害材料,或材料可再循环使用)。
4.25医疗器械的安装或使用是否要求专门的培训?
应考虑的因素:包括试运行和交付给最终使用者。
是否很可能或可能由不具备必要技能的人员来安装。
4.26是否需要建立或引入新的生产过程?
将新的生产过程引入生产设备,必须视作为新危害的潜在源(例如新技术,新生产规模)。
4.27.1医疗器械是否有连接部分或附件?
4.27.2医疗器械是否有控制接口?
4.27.3医疗器械是否显示信息?
4.27.4医疗器械是否由菜单控制?
4.28医疗器械是否预期为移动式或便携式?
应考虑的因素:必要的夹持、手柄、轮子、刹车、机械稳定性和耐久性。
5.危害判定。
用途以及与安全有关的特征的判定中的问题对危害进行分类;先利用专业知识直观地寻找潜在原因,进一步的原因分析则可应用fmea(失效模式和效应分析)、fta(故障树分析)方法。)。
6.风险评价。
6.1评价准则(与风险管理计划中相同)。
风险=严重等级_概率等级。
6.2风险评价表。
7.风险控制。
通过以上的评价可以看出产品的风险可接受的程度,对处于可广泛接受区的风险……(列举危害的序号)无需再采取控制措施,对处于合理可行区和不容许区的风险必须采取进一步的措施进行控制。
8.剩余风险评价。
采取降低风险的措施后,……等危害的风险已降到广泛可接受的程度,……等危害的风险也降到了合理可接受的程度。(还要说明采取降低风险的措施后,有没有引入新的风险,若有,则须进行再次评价和控制)。
9.生产后信息。
由于本产品尚未正是生产,一旦正式生产,……,再分析、评价、控制。
10.结论。
经过对危害的分析和评价,危害产生的风险均为可接受,因此本产品是安全的。
风险分析报告(优秀19篇)篇十三
(一)负债情况分析。
截至年末,我行各项存款总额x万元,比年初增加x万元,增幅x%。其中:对公活期存款为x万元,比年初增加x万元;对公定期存款为x万元,比年初增加x万元;个人活期存款x万元,比年初增加x万元;个人定期存款为x万元,比年初增加了x万元;银行卡存款为x万元,比年初增加x万元。我行各项存款指标均比年初有较大幅度的增长,主要原因有以下几个方面的原因:一是经多方面努力,争取到部分有实力的大企业客户,例如x上市公司在我行开立监管资金专户,带来对公定期存款一定幅度的增长;二是继续加代发工资业务及批量开卡的营销,在提高开户数和发卡量的同时,也使居民储蓄存款能够稳步增长;三是持续进行产品创新和开展主题营销活动;四是我行在本年新开展了间联pos机业务,在为我行发展出一批合作商户的同时也带来了部分新增存款;五是我行在年初原有总行营业部、x支行2个营业网点的基础上,新增了x支行等x个营业网点,延伸了我行的服务半径,扩大了我行在本地区的影响力和知名度。
(二)资产情况分析。
1、信贷资产。
(1)基本情况:截至年末,我行各项贷款余额x元,比年初增加x万元,增幅x%。其中,短期贷款x万元,比年初增加x万元;中长期贷款x万元,比年初增加x万元。按五级分类口径统计,正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,暂无不良贷款。
(2)贷款集中度情况:针对贷款集中度偏高的情况,我行根据实际情况,采取有保有压、重点支持的政策逐步降低贷款集中度,保证符合生产经营状况良好,有发展潜力的贷款户,压缩产品落后、经营不善的企业贷款,同时重点扶植国家产业政策方向的新兴产业及“三农”和小微企业。截至x年底,“单户500万以下贷款余额占比”指标已从x月末的x%大幅提高至x%,达到监管要求;“户均贷款余额”指标从x万元降低至x万元,力争逐步达标。
我行服务“三农”和小微企业的金融定位。
2、非信贷资产。
截止年末,我行非信贷资产x万元,主要是委托贷款和保函两项表外业务。本年度共发放委托贷款x笔,总金额为x万元,委托贷款中,委托人为企业的有x户,委托人为自然人的有x户。本年我行共开立x笔保函担保业务,总金额为x万元,担保对象均为企业客户,共有x户。
(三)资产负债比例及所有者权益分析。
1、资产负债比例。本年度,我行超额备付金余额x万元,超额备付金比例为x%,流动性比率达到x%;贷款损失准备金x万元,拨贷比达到x%,拨备覆盖率大于150%,不良贷款率为零,备付资金和流动性资产充足。
2、所有者权益。本年度,我行营业收入x万元,同比增长x%,营业利润x万元,同比增长x%。其中,净利息收入x万元,中间业务收入x万元。收入主要依赖于传统的利息收入,中间业务收入仍然偏低,但营业利润较上一年度有较大幅度的增长。
(一)总体评价。
截至年未,我行的加权风险资产为x万元;资本充足率x%,核心一级资本充足率x%;单户贷款集中度为x%,按五级分类口径不良贷款率为零,未发生不良贷款,各项风险控制指标均达到监管要求。
1、信贷风险方面:我行一方面强化风险管理,另一方面优化信贷资产结构,以有效防范和控制信贷风险。截至年未,我行各项贷款余额x万元,其中:正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,其中关联交易贷款x笔。全辖最大1户贷款余额x万元,该户目前经营正常,效益好。最大10户贷款都为正常类,目前经营正常,风险较小。截至年终,我行抵押贷款为x万元,保证贷款x万元,信用贷款x万元,存量抵贷款率为x%,与去年相比降低x个百分点,押率仍然偏低,有待进一步提高。同时,坚持“服务三农,服务小微”的市场定位,将信贷资源向符合国家产业政策、产品科技含量高、信用良好、管理规范,且能提供有效抵押物的'农户和小微企业重点倾斜,在降低贷款集中度的同时优化信贷结构,提高信贷资产质量。
2、表外业务风险方面:我行保函业务采取保证金加反担保抵押的方式控制风险,并加强对借款人的贷前审查和贷后管理,力求将风险降到最低。委托贷款方面,采取先存后贷的方式,并在贷款协议中设定免责条款,降低我行风险责任。截至目前,委托贷款借款人基本都能按期还本付息,偶有借款人逾期的现象,但在信贷管理人员的提醒及催收后,都能尽快还本付息,保障了委托贷款人的利益;同时,我行严格遵循《非信贷资产风险分类实施细则》,规范和加强非信贷资产管理,提高非信贷资产质量。
同时建立真实、全面反映非信贷资产动态变化和风险程度的管理体系,增强防范化解风险的能力。
截止年末,我行流动性资产总额为x万元,流动性负债总额为x万元,流动性比例x%。其中:超额备付金x万元,超额备付率x%。
由于我行网点相对较少,吸收存款一直比较困难,存款总额变动幅度较大,居民储蓄存款相对较少,存贷比偏高,资金头寸分散,流动性管理较难,易引发支付结算风险。
为进一步强化我行流动性风险管理,提高防范和控制流动性风险的能力,促进各项业务稳健发展,我行一是加大营销力度,以创新产品和优质服务为客户提供良好的客户体验,吸收更多的存款,尤其是相对稳定的居民储蓄存款;二是加强流动性资产和流动性负债的测算,及时发现流动性风险方面的问题并予以处理,较好地保持充足且适度的流动性,满足客户支付需求;三是加强宣传,通过广告投放和参与社会活动提升知名度和美誉度。通过上述手段,我行基本实现了资金营运的安全性、流动性和效益性的协调统一。
(四)操作风险状况。
为确保我行各项业务的正常运作,及时发现和纠正业务经营中的存在问题,防范操作风险和事故的发生,促进各项业务依法合规经营,我行方面不断完善各项管理制度。
风险分析报告(优秀19篇)篇十四
全职太太就像其它事业一样,也有风险。如果你只看到了全职太太的舒适与轻松,却忘了规避全职太太的风险,那么它给你带来的将会有始料不及的麻烦。
做全职太太,需要家庭有持久的经济实力,但具备这样条件的家庭在中国毕竟不是多数。对于那些经济基础建立在夫妻双方共同收入上的家庭来说,一旦妻子做了全职太太,对先生所带来的工作压力都是巨大的。如果先生的工作遇到挫折,家庭的生活质量会受到严重影响。
可以说,没有什么比家务劳动更单调、枯燥的了。灰尘永远擦不完,衣服洗干净了又变脏,还有每天重复的一日三餐,很少有人能从这些工作中获得乐趣。大多数选择做全职太太的职业女性,其实并没有太多心理准备,她们更多的是把做全职太太当成放长假。可是当她每天只能往返于菜市场和家的两点一线,谈论的话题只有老公、儿子和商品打折信息的时候,她们就会从心底里产生一种疏离社会的失落感。良好的教育背景和曾经的工作成就,很难使这类女人甘心情愿做一辈子全职太太。
既然把做太太当成职业,那么先生就成了你的老板。当了老板的先生,自然会不经意的'像对待雇员那么对你高标准严要求。对职场上的老板,你做得不高兴了可以一走了之,换家公司再做,对这个老板,恐怕你就没有任何主动权了,一旦婚姻有个什么闪失,太太就等于失业了。
疏远,会使你的就业竞争力大大减弱。几年全职太太的舒适生活,也会消磨工作的斗志。
很多事情就像围城一样,全职太太这份职业也是这样。在职场上拼搏厮杀精疲力竭的时候、为办公室同事关系焦头烂额的时候,因为多年如一日的工作疲惫不堪的时候、为了孩子必须做出选择的时候,你也许会觉得全职太太诱惑无比,然而当你真正成为其中的一员时,全职太太这朵远看风情万种的白玫瑰也许就变成了嘴边的一颗饭粒。
专家分析,女性作为弱势群体,更容易在社会的变革中迷失,因而更愿意采取一种逃避的态度。她们厌倦了职场上无休止的争斗,厌倦了戴上冰冷的面具,收藏起女性的柔弱,去和男性一样作战。中国职业女性由政治和男人扶持起来的平等独立感,渐渐式微在对女性风度魅力和世俗生活的憧憬中。
这一类型几乎是所有想做全职太太的未婚女性的目标。嫁一个事业有成的老公,生活优越,有足够的经济实力去“做自己想做的事情”。可能她上班的收入还不够养她的坐驾,不够她一个月的美容花销,于是理所当然地回归家庭。这类全职太太虽好,但不是每个人都能做到,事业有成的老公人人想嫁,但并非每个人都能嫁得了。
现在的工作节奏快,很多情况下工作和家庭不能兼顾,特别是对于年轻母亲来说,选择工作可能就意味着无法照顾和教育孩子。于是很多女性在经济条件允许的范围内,通常选择暂别职场,在孩子3岁以前全心全意地照顾和教育孩子,以职业的态度专心做一名高素质的全职太太。这种全职太太只是阶段性的,一旦孩子长大,全职太太还得回到职场。
全职太太就像其它事业一样,也有风险。如果你只看到了全职太太的舒适与轻松,却忘了规避全职太太的风险,那么它给你带来的将会有始料不及的麻烦。
这是被动而无奈的选择,但在职场竞争异常激烈的现在,这种情形并不少见。当原来工作的企业倒闭了,公司裁员了,由于能力或年龄的问题无法再找到理想工作的时候,除了回归家庭,还能怎么样呢?这部分全职太太的心理落差是最大的,有时“屋漏偏逢连阴雨”,有的甚至会面临经济危机和家庭危机,因此,个人的心理调适、角色转变的适应能力在这个时候将尤其重要。由此看来,全职太太有时其实是无奈的选择,并不像看上去的那么美。
风险分析报告(优秀19篇)篇十五
报告是一种正式文件格式,具体指调查本身的陈述或调查得出的结论,反映工作的基本情况、经验教训、存在的问题和未来工作的设想。以下是为大家整理的关于,欢迎品鉴!
xx月末,全行资产总额xx万元,比上期xx万元。其中,信贷类资产余额xx万元,比上期xx万元;不良余额xx万元,比上期xx万元;不良占比xx%,比上期xx个百分点。非信贷资产余额xx万元,比上期xx万元;不良余额xx万元,比上期xx万元;不良占比xx%,比上期xx个百分点。
全行负债总额xx万元,比上期xx万元,其中各项存款余额xx万元,比上期xx万元,同比xx万元。
全行利润总额xx万元,比上期xx万元,同比多xx万元。
xx月末,全行各项贷款余额xx万元,按贷款五级分类,正常、关注、次级、可疑和损失余额情况,占比情况,较上期变化情况;从期限结构看,中长期贷款贷款情况,占比情况,较上期变化情况;短期贷款和票据融资情况,占比情况,较上期变化情况。
外信贷资产余额xx万元,比上期xx万元;垫款余额xx万元,比上期xx万元;表外业务保证金余额为xx万元,比上期xx万元;风险敞口xx万元,比上期xx万元。
(一)不良贷款变动情况1、处臵及新发生不良贷款情况。
xx月末,全行处臵不良贷款xx万元。其中:清收不良贷款本金xx万元,盘活不良贷款本金xx万元,接收抵债资产xx万元,核销呆账贷款xx万元,其他方式xx万元。
本期新发生不良贷款xx万元,其中法人客户发生xx万元,占比xx%;个人客户发生xx万元,占比xx%。新发生不良贷款较多的支行是:xxxx;主要客户是:xxxx。
说明:其他方式是指由于借款人财务状况发生重大好转等因素或者其他原因,贷款分类由不良类上调至正常类和关注类贷款的情况。
2、贷款风险分类形态迁徙情况。
本期,正常贷款(不含借新还旧和还旧借新)共向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率xx%,比上期xx个百分点。其中,正常类贷款向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率xx%,比上期xx个百分点;关注类贷款向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率xx%,比上期xx个百分点。
不良贷款中,次级类贷款向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率为xx%,比上期xx个百分点;可疑类贷款向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率为xx%,比上期xx个百分点。
(二)客户结构分析(可列举一至两个典型案例)。
1、法人客户信用等级结构分析。
xx月末,全行共有法人客户xx户,比上期xx户;贷款余额xx万元,比上期xx万元。其中,aa级以上(含)客户贷款余额比上期增加xx万元,占全行法人贷款增量的xx%,占全部贷款增量的xx%。
2、法人客户规模分布结构分析。
截至xx月末,大型客户贷款余额xx万元,比上期xx万元,占全行法人贷款增量的xx%;中型客户贷款余额xx万元,比上期xx万元,占全行法人贷款增量的xx%。大、中型客户贷款比上期共xx万元,占全行法人贷款增量的xx%。
从贷款质量看,截至xx月末,全行法人客户不良率xx%,比上期xx个百分点。其中,小型客户不良率xx%,比上期xx个百分点;中型客户不良率xx%,比上期xx个百分点;小型客户不良率xx%,比上期xx个百分点。
3、法人客户行业结构分析(各行可根据具体情况分析几个重点行业,如贷款余额占比前五名、国家重点调控行业等)。
xx月末,法人客户贷款主要集中在xxxxxx等行业,以上行业的贷款余额xx万元,比上期xx万元,占全行贷款余额的xx%;不良贷款占比较高的行业为xxxx。
(一)不良贷款余额情况。
截止2010年3月底,我行各项贷款余额万元,不良贷款余额万元,不良率2.3%,其中新发放贷款形成不良的21万元,占比为0.12%。
纵向来看,我行三月底不良贷款率较上年同期下降3.8个百分点,但绝对额不降反升,增加2万元。考虑一年来清收57万元(207-150)因素,实际上我行不良贷款还在增长。致所以不良率下降,是由于贷款大幅增长稀释而形成的。因此说,我行目前贷款风险还在加大。
下面是我行1-5月新发放贷款不良余额变化图。
(二)欠息情况。
截止3月底,我行2008年以来新发放贷款欠息率也迅速增加,达225笔,金额9.91万元,占新发贷款4.6%。
(三)贷款向下迁徙情况。
1-3月,我行新发贷款迁徙3761笔、金额12049万元,其中向下迁徙2105笔、金额6704万元;向上迁徙1657笔、金额5344万元;向下迁徙存量为216笔、金额630万元。其中关注贷款209笔,609万元,次级贷款7笔21万元。可以看出,1-3月份,我行贷款迁徙率很高,达43%。
横向比较,我行新发贷款不良率、欠息率和迁徙率均居全市之首。
(四)到期贷款收回率。
1季度我行到期贷款648笔,金额2770万元,收回634。
笔,金额2725万元,未收回14笔,45万元,综合收回度98.38%。低于全市平均水平。
(五)贷款集中度。
截止2010年3月底,我行最大5户贷款890万元,占我行实收资本的%。风险集中底很低。
(六)担保情况分析。
截止2010年3月底,我行种类贷款按担保形式分类为,信用贷款81万元,占经不到0.01%;保证贷款15068万元,占比82%;抵x贷款3197.6万元,占比约0.17%,质x贷款62万元,占比不到0.01%。
从担保方式上看,我行贷款的风险敞口很大,达99%以上,风险控制难度较大。
7、客户经营问题、市场问题或客户转借贷款等等。
1、开展法律、制度教育,强化从业人员的规范意识;
2、逐个解剖个案,分析形成不良的原因,增强从业人员防范能力;
3、强化从业人员的管户责、经营责任和自我约束意识;
5、实行“四包一挂”,增加包赔条款;
6、加大贷后力度,包括定期检查、帐户监管、客户回访、催收管理、押品管理、档案管理等,均应不折不扣的执行。
7、加大对违规行为的处罚力度,不姑息迁就。
8、加大对资产质量的考核力度,按每向下迁徙一笔贷款扣3-5分进行考核。
9、接受单证抵押、商品房抵押,以强化客户的自我约束力。
10、深入开展贷前调查,防止多人承贷一人使用。特别是公司+农户或合作社国+农户,更要放防控的重点。
11、对风险水平增加的机构,采取暂停贷款发放措施,并限期纠正。对不不良贷款达到一定比例的,启动问责机制。
12、提前谋划,预案清收。对即将到期贷款,务必提前1个月催收,对不能还款的,提前制度好应急预案,预案包括向担保人主张债权、向介绍人催收、向当地乡村施加压力、依法诉讼、先还款后循环等等。
中国银行业监督管理委员会xx监管分局:
(一)负债情况分析。
截至年末,我行各项存款总额x万元,比年初增加x万元,增(来自:书业网)幅x%。其中:对公活期存款为x万元,比年初增加x万元;对公定期存款为x万元,比年初增加x万元;个人活期存款x万元,比年初增加x万元;个人定期存款为x万元,比年初增加了x万元;银行卡存款为x万元,比年初增加x万元。我行各项存款指标均比年初有较大幅度的增长,主要原因有以下几个方面的原因:一是经多方面努力,争取到部分有实力的大企业客户,例如x上市公司在我行开立监管资金专户,带来对公定期存款一定幅度的增长;二是继续加代发工资业务及批量开卡的营销,在提高开户数和发卡量的同时,也使居民储蓄存款能够稳步增长;三是持续进行产品创新和开展主题营销活动;四是我行在本年新开展了间联pos机业务,在为我行发展出一批合作商户的同时也带来了部分新增存款;五是我行在年初原有总行营业部、x支行2个营业网点的基础上,新增了x支行等x个营业网点,延伸了我行的服务半径,扩大了我行在本地区的影响力和知名度。
(二)资产情况分析。
1、信贷资产。
(1)基本情况:截至年末,我行各项贷款余额x元,比年初增加x万元,增幅x%。其中,短期贷款x万元,比年初增加x万元;中长期贷款x万元,比年初增加x万元。按五级分类口径统计,正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,暂无不良贷款。
(2)贷款集中度情况:针对贷款集中度偏高的情况,我行根据实际情况,采取有保有压、重点支持的政策逐步降低贷款集中度,保证符合生产经营状况良好,有发展潜力的贷款户,压缩产品落后、经营不善的企业贷款,同时重点扶植国家产业政策方向的新兴产业及“三农”和小微企业。截至x年底,“单户500万以下贷款余额占比”指标已从x月末的x%大幅提高至x%,达到监管要求;“户均贷款余额”指标从x万元降低至x万元,力争逐步达标。
(3)贯彻落实“两个不低于”情况:自开业以来,我行一直对自身的市场定位非常明确,为此,根据xx经济发展及行业特点,在确保风险可控的情况下,将信贷资金重点倾斜于“三农”、小微企业等基础经济,达到“两个不低于”要求的目标。其中,支持农业贷款x万元,支持小微企业贷款金额x万元,两项合计占贷款总额的x%,有力地支持了当地民营经济的发展,体现了我行服务“三农”和小微企业的金融定位。
2、非信贷资产。
截止年末,我行非信贷资产x万元,主要是委托贷款和保函两项表外业务。本年度共发放委托贷款x笔,总金额为x万元,委托贷款中,委托人为企业的有x户,委托人为自然人的有x户。本年我行共开立x笔保函担保业务,总金额为x万元,担保对象均为企业客户,共有x户。
(三)资产负债比例及所有者权益分析。
1、资产负债比例。本年度,我行超额备付金余额x万元,超额备付金比例为x%,流动性比率达到x%;贷款损失准备金x万元,拨贷比达到x%,拨备覆盖率大于150%,不良贷款率为零,备付资金和流动性资产充足。
2、所有者权益。本年度,我行营业收入x万元,同比增长x%,营业利润x万元,同比增长x%。其中,净利息收入x万元,中间业务收入x万元。收入主要依赖于传统的利息收入,中间业务收入仍然偏低,但营业利润较上一年度有较大幅度的增长。
(一)总体评价。
截至年未,我行的加权风险资产为x万元;资本充足率x%,核心一级资本充足率x%;单户贷款集中度为x%,按五级分类口径不良贷款率为零,未发生不良贷款,各项风险控制指标均达到监管要求。
1、信贷风险方面:我行一方面强化风险管理,另一方面优化信贷资产结构,以有效防范和控制信贷风险。截至年未,我行各项贷款余额x万元,其中:正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,其中关联交易贷款x笔。全辖最大1户贷款余额x万元,该户目前经营正常,效益好。最大10户贷款都为正常类,目前经营正常,风险较小。截至年终,我行抵x贷款为x万元,保证贷款x万元,信用贷款x万元,存量抵(质)x贷款率为x%,与去年相比降低x个百分点,抵(质)押率仍然偏低,有待进一步提高。同时,坚持“服务三农,服务小微”的市场定位,将信贷资源向符合国家产业政策、产品科技含量高、信用良好、管理规范,且能提供有效抵押物的农户和小微企业重点倾斜,在降低贷款集中度的同时优化信贷结构,提高信贷资产质量。
2、表外业务风险方面:我行保函业务采取保证金加反担保抵押的方式控制风险,并加强对借款人的贷前审查和贷后管理,力求将风险降到最低。委托贷款方面,采取先存后贷的方式,并在贷款协议中设定免责条款,降低我行风险责任。截至目前,委托贷款借款人基本都能按期还本付息,偶有借款人逾期的现象,但在信贷管理人员的提醒及催收后,都能尽快还本付息,保障了委托贷款人的利益;同时,我行严格遵循《非信贷资产风险分类实施细则》,规范和加强非信贷资产管理,提高非信贷资产质量。
同时建立真实、全面反映非信贷资产动态变化和风险程度的管理体系,增强防范化解风险的能力。
(三)流动性风险分析。
截止年末,我行流动性资产总额为x万元,流动性负债总额为x万元,流动性比例x%。其中:超额备付金x万元,超额备付率x%。
由于我行网点相对较少,吸收存款一直比较困难,存款总额变动幅度较大,居民储蓄存款相对较少,存贷比偏高,资金头寸分散,流动性管理较难,易引发支付结算风险。
为进一步强化我行流动性风险管理,提高防范和控制流动性风险的能力,促进各项业务稳健发展,我行一是加大营销力度,以创新产品和优质服务为客户提供良好的客户体验,吸收更多的存款,尤其是相对稳定的居民储蓄存款;二是加强流动性资产和流动性负债的测算,及时发现流动性风险方面的问题并予以处理,较好地保持充足且适度的流动性,满足客户支付需求;三是加强宣传,通过广告投放和参与社会活动提升知名度和美誉度。通过上述手段,我行基本实现了资金营运的安全性、流动性和效益性的协调统一。
(四)操作风险状况。
风险分析报告(优秀19篇)篇十六
要求:
(1)介绍公司和本单位年度风险控制措施任务完成情况,未完成的要说明原因。
(2)总结提炼本单位安全生产五大类风险管控工作取得的成效与存在的不足,特别是总结提炼电网、设备、人身(作业)风险控制工作中形成的管控模式。
2__年安全生产风险管控工作情况及成效。
2.1加强电网运行风险管控,确保系统安全稳定。
2.2落实设备风险控制,确保重要设备安全可靠运行。
2.3加强人身风险控制,积极防范人身死亡事故风险。
2.4落实社会影响风险预控措施,维护公司良好形象。
2.5落实环境与职业健康控制措施,确保员工身心健康。
2.6强化应急管理,提高抗灾保电能力。
3.1电网安全风险。
3.2设备安全风险。
3.3人身安全风险。
3.4社会影响风险。
3.5环境与职业健康风险。
4__年安全生产风险控制建议措施。
有关要求:
(1)风险预控措施应尽量具有可操作性,列出具体实施项目,明确责任单位和部门、监督检查单位和部门、完成时间。
(2)风险预控措施应根据评估出来的风险逐一对照编制。
4.1电网安全风险控制措施。
4.2设备安全风险控制措施。
4.3人身安全风险控制措施。
4.4社会影响风险控制措施。
4.5环境与职业健康风险控制措施。
风险分析报告(优秀19篇)篇十七
【公司基本面分析:1、公司简介,2、宏观经济分析(1)、国际经济形势分析(2)、国内经济形势分析(3)、行业状况分析(4)、所在产业发展趋势分析(5)、公司在行业中的地位及优劣势分析.
报表及总体评价:企业财务状况及经营成果的总体评价】。
(二)公司分项绩效水平。
项目。
公司评价。
(一)资产负债表。
1.企业自身资产状况及资产变化说明:。
公司本期的资产比去年同期增长%.资产的变化中固定资产增长最多,为xx万元.企业将资金的重点向固定资产方向转移.应该随时注意企业的生产规模,产品结构的变化,这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力,也决定了企业的生产经营形式.因此,建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究.
流动资产中,存货资产的比重最大,占%,信用资产的比重次之,占%.
流动资产的增长幅度为%.在流动资产各项目变化中,货币类资产和短期投资类资产的增长幅度大于流动资产的增长幅度,说明企业应付市场变化的能力将增强.信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业的货款的回收不够理想,企业受第三者的制约增强,企业应该加强货款的回收工作.存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业存货增长占用资金过多,市场风险将增大,企业应加强存货管理和销售工作.总之,企业的支付能力和应付市场的变化能力一般.
2.企业自身负债及所有者权益状况及变化说明:。
从负债与所有者权益占总资产比重看,企业的流动负债比率为%,长期负债和所有者权益的比率为%.说明企业资金结构位于正常的水平.
企业负债和所有者权益的变化中,流动负债减少%,长期负债减少%,股东权益增长%.
流动负债的下降幅度为%,营业环节的流动负债的变化引起流动负债的下降,主要是应付帐款的降低引起营业环节的流动负债的降低.
本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为%,%,该项数据比去年有所降低,说明企业的长期负债结构比例有所降低.盈余公积比重提高,说明企业有强烈的留利增强经营实力的愿望.未分配利润比去年增长了%,表明企业当年增加了一定的盈余.未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高,说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高.总体上,企业长期和短期的融资活动比去年有所减弱.企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动,资金成本相对比较低.
(二)利润及利润分配表。
主要财务数据和指标如下:。
当期数据。
上期数据。
主营业务收入。
主营业务成本。
营业费用。
主营业务利润。
其他业务利润。
管理费用。
财务费用。
营业利润。
营业外收支净。
利润总额。
所得税。
净利润。
毛利率(%)。
净利率(%)。
成本费用利润率(%)。
净收益营运指数。
1.利润分析。
(1)利润构成情况。
本期公司实现利润总额xx万元.其中,经营性利润xx万元,占利润总额%;营业外收支业务净额xx万元,占利润总额%.
(2)利润增长情况。
本期公司实现利润总额xx万元,较上年同期增长%.其中,营业利润比上年同期增长%,增加利润总额xx万元;营业外收支净额比去年同期降低%,减少营业外收支净额xx万元.
2.收入分析。
本期公司实现主营业务收入xx万元.与去年同期相比增长%,说明公司业务规模处于较快发展阶段,产品与服务的竞争力强,市场推广工作成绩很大,公司业务规模很快扩大.
3.成本费用分析。
(1)成本费用构成情况。
本期公司发生成本费用共计xx万元.其中,主营业务成本xx万元,占成本费用总额;营业费用xx万元,占成本费用总额%;管理费用xx万元,占成本费用总额%;财务费用xx万元,占成本费用总额%.
(2)成本费用增长情况。
本期公司成本费用总额比去年同期增加xx万元,增长%;主营业务成本比去年同期增加xx万元,增长%;营业费用比去年同期减少xx万元,降低%;管理费用比去年同期增加xx万元,增长%;财务费用比去年同期减少x万元,降低%.
4.利润增长因素分析。
本期利润总额比上年同期增加xx万元.其中,主营业务收入比上年同期增加利润xx万元,主营业务成本比上年同期减少利润xx万元,营业费用比上年同期增加利润xx万元,管理费用比上年同期减少利润xx万元,财务费用比上年同期增加利润xx万元,投资收益比上年同期减少利润xx万元,营业外收支净额比上年同期减少利润xx万元.
本期公司利润总额增长率为%,公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成本费用控制等方面都取得了很大的成绩,提请分析者予以高度重视,因为公司利润积累的极大提高为公司壮大自身实力,将来迅速发展壮大打下了坚实的基础.
5.经营成果总体评价。
(1)产品综合获利能力评价。
(2)收益质量评价。
净收益营运指数是反映企业收益质量,衡量风险的指标.本期公司净收益营运指数为1.05,比上年同期提高了%,说明公司收益质量变化不大,只有经营性收益才是可靠的,可持续的,因此未来公司应尽可能提高经营性收益在总收益中的比重.
(3)利润协调性评价。
公司与上年同期相比主营业务利润增长率为xsx%,其中,主营收入增长率为%,说明公司综合成本费用率有所下降,收入与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业成本与费用的控制水平.主营业务成本增长率为%,说明公司综合成本率有所下降,毛利贡献率有所提高,成本与收入协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业成本的控制水平.营业费用增长率为%.说明公司营业费用率有所下降,营业费用与收入协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业营业费用的控制水平.管理费用增长率为%.说明公司管理费用率有所下降,管理费用与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业管理费用的控制水平.财务费用增长率为%.说明公司财务费用率有所下降,财务费用与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业财务费用的控制水平.
(三)现金流量表。
主要财务数据和指标如下:。
项目。
当期数据。
上期数据。
增长情况(%)。
经营活动产生的现金流入量。
投资活动产生的现金流入量。
筹资活动产生的现金流入量。
总现金流入量。
经营活动产生的现金流出量。
投资活动产生的现金流出量。
筹资活动产生的现金流出量。
总现金流出量。
现金流量净额。
1.现金流量结构分析。
(1)现金流入结构分析。
本期公司实现现金总流入xx万元,其中,经营活动产生的现金流入为xx万元,占总现金流入的比例为%,投资活动产生的现金流入为xx万元,占总现金流入的比例为%,筹资活动产生的现金流入为xx万元,占总现金流入的比例为%.
(2)现金流出结构分析。
本期公司实现现金总流出xx万元,其中,经营活动产生的现金流出xx万元,占总现金流出的比例为%,投资活动产生的现金流出为xx万元,占总现金流出的比例为%,筹资活动产生的现金流出为xx万元,占总现金流出的比例为%.
2.现金流动性分析。
(1)现金流入负债比。
现金流入负债比是反映企业由主业经营偿还短期债务的能力的指标.该指标越大,偿债能力越强.本期公司现金流入负债比为0.59,较上年同期大幅提高,说明公司现金流动性大幅增强,现金支付能力快速提高,债权人权益的现金保障程度大幅提高,有利于公司的持续发展.
(2)全部资产现金回收率。
全部资产现金回收率是反映企业将资产迅速转变为现金的能力.本期公司全部资产现金回收率为%,较上年同期小幅提高,说明公司将全部资产以现金形式收回的能力稳步提高,现金流动性的小幅增强,有利于公司的持续发展.
相关财务指标:。
项目。
当期数据。
上期数据。
增长情况(%)。
流动比率。
速动比率。
资产负债率(%)。
有形净值债务率(%)。
现金流入负债比。
综合分数。
企业的偿债能力是指企业用其资产偿还长短期债务的能力.企业有无支付现金的能力和偿还债务能力,是企业能否健康生存和发展的关键.公司本期偿债能力综合分数为52.79,较上年同期提高38.15%,说明公司偿债能力较上年同期大幅提高,本期公司在流动资产与流动负债以及资本结构的管理水平方面都取得了极大的成绩.企业资产变现能力在本期大幅提高,为将来公司持续健康的发展,降低公司债务风险打下了坚实的基础.从行业内部看,公司偿债能力极强,在行业中处于低债务风险水平,债权人权益与所有者权益承担的风险都非常小.在偿债能力中,现金流入负债比和有形净值债务率的变动,是引起偿债能力变化的主要指标.
(二)经营效率分析。
相关财务指标:。
项目。
当期数据。
上期数据。
增长情况(%)。
应收帐款周转率。
存货周转率。
营业周期(天)。
流动资产周转率。
总资产周转率。
分析企业的经营管理效率,是判定企业能否因此创造更多利润的一种手段,如果企业的生产经营管理效率不高,那么企业的高利润状态是难以持久的.公司本期经营效率综合分数为58.18,较上年同期提高24.29%,说明公司经营效率处于较快提高阶段,本期公司在市场开拓与提高公司资产管理水平方面都取得了很大的成绩,公司经营效率在本期获得较大提高.提请分析者予以重视,公司经营效率的较大提高为将来降低成本,创造更好的经济效益,降低经营风险开创了良好的局面.从行业内部看,公司经营效率远远高于行业平均水平,公司在市场开拓与提高公司资产管理水平方面在行业中都处于遥遥领先的地位,未来在行业中应尽可能保持这种优势.在经营效率中,应收帐款周转率和流动资产周转率的变动,是引起经营效率变化的主要指标.
(三)盈利能力分析。
相关财务指标:。
项目。
当期数据。
上期数据。
增长情况。
总资产报酬率(%)。
净资产收益率(%)。
毛利率(%)。
营业利润率(%)。
主营业务利润率(%)。
净利润率(%)。
成本费用利润率(%)。
企业的经营盈利能力主要反映企业经营业务创造利润的能力.公司本期盈利能力综合分数为96.39,较上年同期提高36.99%,说明公司盈利能力处于高速发展阶段,本期公司在优化产品结构和控制公司成本与费用方面都取得了极大的进步,公司盈利能力在本期获得极大提高,提请分析者予以高度重视,因为盈利能力的极大提高为公司将来迅速发展壮大,创造更好的经济效益打下了坚实的基础.从行业内部看,公司盈利能力远远高于行业平均水平,公司提供的产品与服务在市场上非常有竞争力,未来在行业中应尽可能保持这种优势.在盈利能力中,成本费用利润率和总资产报酬率的变动,是引起盈利能力变化的主要指标.
(五)企业发展能力分析。
相关财务指标:。
项目。
当期数据。
上期数据。
增长情况。
主营收入增长率(%)。
净利润增长率(%)。
流动资产增长率(%)。
总资产增长率(%)。
可持续增长率(%)。
企业为了生存和竞争需要不断的发展,通过对企业的成长性分析我们可以预测企业未来的经营状况的趋势.公司本期成长能力综合分数为65.38,较上年同期提高92.81%,说明公司成长能力处于高速发展阶段,本期公司在扩大市场需求,提高经济效益以及增加公司资产方面都取得了极大的进步,公司表现出非常优秀的成长性.提请分析者予以高度重视,未来公司继续维持目前增长态势的概率很大.从行业内部看,公司成长能力在行业中处于一般水平,本期公司在扩大市场,提高经济效益以及增加公司资产方面都略好于行业平均水平,未来在行业中应尽全力扩大这种优势.在成长能力中,净利润增长率和可持续增长率的变动,是引起增长率变化的主要指标.
风险分析报告(优秀19篇)篇十八
本部分报告从财务指标角度分析讨论2010年全国性商业银行的竞争力。
本报告所提全国性商业银行包括:由中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行等五家银行组成的大型商业银行(以下分别简称为工行、农行、中行、建行和交行,统称简称为“大型银行”),以及由招商银行、中信银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、中国光大银行、兴业银行、华夏银行、广发银行、深圳发展银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行等十二家银行组成的中型及小型的全国性商业银行(以下分别简称为招商、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、深发、恒丰、浙商、渤海,统称简称为“中小银行”)。
全国性商业银行是我国银行业的重要组成部分。截至2010年12月31日,全国性商业银行的资产合计占到银行业总资产的64、84%,负债合计占到银行业总负债的64、96%,税后利润合计占到银行业总税后利润的72、4%;从业人员占到银行业全部从业人员的60%。财务分析报告模板。
图1、图2和图3分别按总资产、总负债和税后利润列示了2005年至2010年银行业市场份额的年际变化情况。总体而言,五家大型银行的市场份额呈持续下降趋势,而中小银行的市场份额呈上升趋势。
2010年,国际金融危机导致的急剧动荡逐步缓解,世界经济缓慢复苏,但不确定因素仍然较多,复苏进程艰难曲折。我国果断加强和改善宏观调控,加快经济发展方式转变,经济社会发展的良好势头进一步巩固,国民经济内生动力进一步增强,进入平稳较快增长通道。以全国性商业银行为代表的银行业积极应对严峻挑战,整体发展良好。
截至2010年底,全国性商业银行资产总额61、8万亿元,比上年增长17、45%;负债总额58、12万亿元,比上年增长16、57%。所有者权益36、78万亿元,比上年增长33、26%;存款、贷款分别同比增长19、8%和19、7%,资本充足率全部达标,资产质量大幅改善,盈利能力、抗风险能力、流动性管理水平均有较大提升。财务分析报告模板。
以下分资本状况、资产质量、盈利能力和流动性水平四个方面对全国性商业银行2010年度财务状况予以分析。各项财务数据除另有注明外,均取自监管部门及各银行的定期报告、新闻稿件等公开披露的信息,其中部分银行因无法获取足够的资料,在个别项目的分析中只好加以省略。
资本状况。
由于上一年9、59万亿元的天量新增信贷,加之监管部门一再提高资本充足率标准,要求大型银行和中小银行的资本充足率下限分别为11%和10%,主要商业银行的核心资本充足率不得低于7%,2010年全国性商业银行资本状况面临严峻考验。为达到监管要求,我国银行业进行了有史以来最大规模的融资,其中16家上市银行中的14家募集资金超过3400亿元,有效地补充了资本金。
图4列示2003-2010年我国银行业资本充足率达标情况。图中可见,我国银行业的资本实力和充足水平显著提升。特别是近两年,在应对国际金融危机冲击、信贷投放大幅增加、资本质量要求明显提高的情况下,商业银行资本充足率保持了2009年底的水平。截至2010年底,我国商业银行整体加权平均资本充足率12、2%,比年初提高0、8个百分点,比2003年提高15、18个百分点;加权平均核心资本充足率10、1%,比年初上升0、9个百分点。资本充足率达标商业银行从2003年的8家增加到2010年底的全部281家,达标银行的资产占商业银行总资产的比重从0、6%上升到100%。商业银行杠杆率在全球标准中处于安全区间。
图5列示截至2010年底全国性商业银行资本充足率的情况。图中可见,历经年内多种形式的补充资本金的努力,全部17家全国性商业银行资本充足率都已达标。其中,浙商银行通过老股东及其关联企业的近两倍增资扩股大幅补充资本,资本充足率达到15、44%,为全国性商业银行中最高者;建行、中行、交行和工行则通过“a股可转债+h股配售”或“a+h股配售”的模式,在年内均成功地补充了资本,资本充足率均在12%以上;农行于2010年7月成功在沪港两地上市,资本充足率由上一年的10、07%升至11、59%,达到监管要求。与大行相比,中小银行尽管也纷纷补充资本,但由于业务扩张速度较快,业务发展模式单一,加之受货币政策的影响较大,其资本状况往往捉襟见肘,其中深发(10、19%)、民生(10、44%)、浦发(10、59%)、华夏(10、6%)等的资本充足率相对较低。
图6列示2010年底全国性商业银行核心资本充足率的情况。图中可见,除华夏银行(6、84%)没有达标外,全国性商业银行核心资本充足率均在7%的新达标线之上。其中,浙商最高,为13、28%;大型银行的核心资本充足率均在9%以上,其中建行、中行、工行更是超过或接近10%;中小银行中,除华夏外,深发展相对较低,为7、1%,刚刚达到及格线。2010年底,银监会批复华夏银行定向增发方案,计划非公开发行18、59亿股,融资208亿元,预计可满足该行未来三年的核心资本需求。
按照2011年银监会资本充足率新规要求,从2012年起商业银行核心一级、一级和总资本充足率将分别不得低于5%、6%、8%。考虑到超额资本计提2、5%和系统重要性银行需计提1%,未来系统重要性银行的上述三项资本充足率底线将分别至8、5%、9、5%和11、5%,而非系统重要性银行的核心一级、一级和总资本充足率为7、5%、8、5%和10、5%。全国性商业银行资本补充的形势依然严峻。
资产质量。
2010年,各全国性商业银行一方面科学化解历史积累风险,另一方面积极有效地控制新增风险,资产质量延续了持续提高的趋势。截至2010年底,我国商业银行按贷款五级分类的不良贷款余额4336亿元,比年初减少732亿元,不良贷款率1、13%,比年初下降0、45个百分点。全国性商业银行不良贷款余额和比例比2009年底减少618亿元和下降0、44个百分点。商业银行资产结构与资产质量均有所改善,风险抵补能力进一步提高。
以下从不良贷款、拨备覆盖率和贷款集中度三个角度分析全国性商业银行2010年资产质量情况。
2010年全国性商业银行不良贷款情况。
总体情况。
2010年,全国性商业银行不良贷款余额3837、75亿元,较上年下降618亿元,降幅大于上一年的10、42%,为13、87%;其中,次级、可疑及损失类不良贷款余额分别为1407亿元、1830亿元和584亿元,分别较上年下降了20、64%、13、23%和1、88%。其中损失类继2009年反弹增长16%后,2010年出现回落。
图7列示2003-2010年全国性商业银行不良贷款余额的'变化情况。图中可见,2003-2010年间,除2007年较上年有小幅增加外,全国性商业银行不良贷款余额呈现整体下降的趋势,由2003年的21045亿元下降至2010年的3837、75亿元,降幅达81、76%。
图8列示全国性商业银行2003-2010年不良贷款率的变化情况。图中可见,2010年全国性商业银行不良贷款率为1、16%,较上年下降0、44个百分点,延续了自2003年以来全国性商业银行不良贷款率的下降趋势;其中次级类0、42%,可疑类0、55%,损失类0、18%,均保持了自2003年以来一直向下的变动趋势。
2010年各全国性商业银行不良贷款情况。
图9、图10、分别列示2010年全国性商业银行不良贷款率与不良贷款余额的情况,及其与2009年的对比情况。2010年,各行不良贷款率除农行略高(2、03%)外,均在2%以下。其中五家大型银行不良率在1、08%-2、03%之间,中小型银行在0、11%-1、58%之间,均在上年基础上继续下降。
不良贷款率最低的是渤海银行和浙商银行,分别为0、11%和0、2%。除去这两家银行,不良贷款率较低的银行有兴业(0、42%)、深发(0、58%)和民生(0、69%),上述银行继续保持着较低的不良率水平。相对而言,大型银行的不良贷款率均在1%以上,高于除华夏银行(1、18%)外的其他中小银行。
与2009年相比,大部分银行的不良贷款率均有所下降,其中农行、广发和光大的不良贷款率下降较多,分别下降了0、88、0、82和0、5个百分点;恒丰和渤海的不良贷款率有所上升,分别上升了0、24和0、01个百分点。
不良贷款余额与各行资产规模相应。在五家大型银行中,农行不良贷款余额的绝对值最高,为1004亿元;交行最低,为250亿元。在中小银行中,除渤海、浙商和恒丰因规模相对较小及成立时间较晚的因素而不良贷款余额较低外,深发展不良额23、67亿元,兴业不良额36、16亿元,相对而言最低;中信相对较高,为85、33亿元。
与2009年各行的不良贷款额相比,大型银行中,农行下降最多,接近200亿元;中小银行中,光大和广发分别下降了22、92亿元和17、42亿元,下降幅度最大。恒丰、招商和渤海的不良贷款额较上年有所增加,分别增加了3、87亿元、3、25亿元和0、3亿元。
拨备覆盖率是商业银行贷款减值准备余额与不良贷款余额的比值,是评价商业银行风险抵补能力的重要指标。拨备覆盖率多寡有度,总以能适应各行风险程度并符合监管要求为宜,不能过低导致拨备金不足,利润虚增;也不能过高导致拨备金多余,利润虚降。
近十年来,全国性商业银行的风险抵补能力不断提高,损失拨备缺口从2002年底的1、34万亿元下降到2005年的0、63万亿元,再到2008年实现零拨备缺口;拨备覆盖率从2002年底的6、7%提高到2005年底的24、8%,2010年底达到217、7%。
截至2010年底,全国性商业银行资产减值准备金余额为6982亿元,比年初增加184亿元;整体拨备覆盖率水平首次超过200%,风险抵补能力进一步提高。其中,大型银行整体拨备覆盖率达到206、8%,比年初上升61、9个百分点;中小银行整体拨备覆盖率达到277、6%,比年初上升75、6个百分点。
图11列示2010年全国性商业银行拨备覆盖率及其与2009年的对比情况。图中可见,大型银行中,工行、建行的拨备覆盖率最高,分别达到228%和221%,均超过200%;农行相对最低,为168%,略高于150%的达标及格线,在全部全国性商业银行中也是最低的。同2009年相比,工行的拨备覆盖率提高最多,提高了68个百分点;交行和建行则相对较低,分别提高35和38个百分点。
中小银行的拨备覆盖率全部超过200%。渤海银行2010年提取贷款损失准备5、6亿元,累计提取14亿元,拨备提取率为1、51%,拨备覆盖率达1398、05%,与浙商银行(718、68%)占据中小银行拨备覆盖率的头两名。在规模相对较大的中小银行中,光大、兴业、招商和浦发的拨备覆盖率均超过300%,其中光大在2010年8月完成ipo并上市后,其拨备覆盖率大幅提升了119个百分点,是全国性商业银行中提升幅度最大的。
2010年10月,银监会要求银行将之前的银信理财合作业务中,所有表外资产在两年内全部转入表内,并按150%的拨备覆盖率计提拨备。初步估算,商业银行将为此多计提1400亿元。此外,2011年银监会提出总体拨备率的要求,即拨备与全部贷款余额的比值,标准定在2、5%。据测算,如果要在规定时间内达标,预计银行业仍需增提0、2%-0、3%的拨备。整体而言,全国性商业银行的风险抵补能力面临新的考验。
全国性商业银行贷款集中度情况。
贷款集中度是考察商业银行资产质量的重要指标,在宏观经济形势严峻的大环境下,贷款集中度问题尤其值得关注。监管标准要求最大单一客户贷款不得超过银行净资产的10%,前十大客户贷款总额不得超过净资产的50%。2010年底各全国性商业银行的这两项指标均符合监管要求。
图12和图13分别列示对比全国性商业银行2009年及2010年单一最大客户贷款比例及最大十家客户贷款比例情况。
在单一最大客户贷款比例方面,全国性商业银行2010年大部分比2009年有所下降。其中浙商、建行和中行均相对较低,低于3%;渤海、广发相对较高,分别为8、01%和7、95%。同2009年相比,交行的单一最大客户贷款比例由2、75%上升到4、6%,恒丰由4、39%提升到5、56%,上升幅度相对较大;作为2009年唯一在此项上未达标的全国性商业银行,广发2010年下降2、26个百分点,同深发(下降2、55个百分点)都是下降幅度相对较大的银行。
在最大十家客户贷款比例方面,除工行、交行和华夏略有上升外,其余全国性商业银行均有所下降。主要出于规模因素,大型银行前十大客户的贷款比例比中小银行相对分散,其中,建行、农行不足20%,是这一比例最低的银行;在中小银行中,浙商、招商、浦发相对较低,均不足25%。同2009年相比,渤海、浙商、广发和深发下降幅度较大。在2009年未达标的两家银行中,广发2010年前十大客户贷款比例大幅下降了14、72个百分点至41、71%,跨入达标银行行列;渤海下降18、83个百分点至53、45%,虽幅度最大,但仍为2010年在此指标上唯一未达标的银行。
盈利能力。
2010年,我国货币政策由宽松转为稳健,人民币基准利率在两度加息后逐步提高,利差逐步回升,加之市场流动性收紧,银行议价能力增强,同时银行生息资产规模增加,对利润增加发挥正面作用,全国性商业银行的盈利能力进一步提升。
2010年,全国性商业银行实现税后利润6830、89亿元,同比增长34%。资产收益率和资本收益率分别为1、03%和17、5%。从结构看,净利息收入、投资收益和手续费及佣金净收入是收入构成的3个主要部分。
以下先从净利润增长率、净资产收益率和总资产收益率三个角度评价2010年全国性商业银行盈利能力的整体水平,然后再分别从影响银行利润的三个最主要部分——净利息收入、中间业务收入和支出管理水平——出发,具体评述全国性商业银行的盈利能力。
风险分析报告(优秀19篇)篇十九
xx月末,全行资产总额xx万元,比上期xx万元。其中,信贷类资产余额xx万元,比上期xx万元;不良余额xx万元,比上期xx万元;不良占比%,比上期xx个百分点。非信贷资产余额xx万元,比上期xx万元;不良余额xx万元,比上期xx万元;不良占比%,比上期xx个百分点。
全行负债总额xx万元,比上期xx万元,其中各项存款余额xx万元,比上期xx万元,同比xx万元。
全行利润总额xx万元,比上期xx万元,同比多xx万元。
资产负债情况简表。
xx月末,全行各项贷款余额xx万元,按贷款五级分类,正常、关注、次级、可疑和损失余额情况,占比情况,较上期变化情况;从期限结构看,中长期贷款贷款情况,占比情况,较上期变化情况;短期贷款和票据融资情况,占比情况,较上期变化情况。
表外信贷资产余额xx万元,比上期xx万元;垫款余额xx万元,比上期xx万元;表外业务保证金余额为xx万元,比上期xx万元;风险敞口xx万元,比上期xx万元。
(一)不良贷款变动情况。
1、处置及新发生不良贷款情况。
xx月末,全行处置不良贷款xx万元。其中:清收不良贷款本金xx万元,盘活不良贷款本金xx万元,接收抵债资产xx万元,核销呆账贷款xx万元,其他方式xx万元。
本期新发生不良贷款xx万元,其中法人客户发生xx万元,占比%;个人客户发生xx万元,占比%。新发生不良贷款较多的支行是:;主要客户是:。
列举新发生不良贷款案例。
不良贷款变动情况表。
说明:其他方式是指由于借款人财务状况发生重大好转等因素或者其他原因,贷款分类由不良类上调至正常类和关注类贷款的情况。
2、贷款风险分类形态迁徙情况。
本期,正常贷款(不含借新还旧和还旧借新)共向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率%,比上期xx个百分点。其中,正常类贷款向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率%,比上期xx个百分点;关注类贷款向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率%,比上期xx个百分点。
不良贷款中,次级类贷款向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率为%,比上期xx个百分点;可疑类贷款向下迁徙xx万元,比上期xx万元,向下迁徙率为%,比上期xx个百分点。
贷款风险分类形态迁徙情况表。
(二)客户结构分析(可列举一至两个典型案例)。
1、法人客户信用等级结构分析。
xx月末,全行共有法人客户xx户,比上期xx户;贷款余额xx万元,比上期xx万元。其中,aa级以上(含)客户贷款余额比上期增加xx万元,占全行法人贷款增量的%,占全部贷款增量的%。
法人客户(按信用等级)贷款情况表。
2、法人客户规模分布结构分析。
截至xx月末,大型客户贷款余额xx万元,比上期xx万元,占全行法人贷款增量的%;中型客户贷款余额xx万元,比上期xx万元,占全行法人贷款增量的%。大、中型客户贷款比上期共xx万元,占全行法人贷款增量的%。
从贷款质量看,截至xx月末,全行法人客户不良率%,比上期xx个百分点。其中,小型客户不良率%,比上期xx个百分点;中型客户不良率%,比上期xx个百分点;小型客户不良率%,比上期xx个百分点。
法人客户(按经营规模)贷款情况表。
3、法人客户行业结构分析(各行可根据具体情况分析几个重点行业,如贷款余额占比前五名、国家重点调控行业等)。
xx月末,法人客户贷款主要集中在等行业,以上行业的贷款余额xx万元,比上期xx万元,占全行贷款余额的%;不良贷款占比较高的行业为。
法人客户(按行业)贷款情况表。
(三)到期贷款收回情况。
1、总体情况。
本期,全行共到期贷款xx万元,其中,贷款收回(含现金收回和还旧借新)xx万元,贷款到期收回率%,同比xx个百分点。其中到期贷款现金收回xx万元,现金收回率%,同比xx个百分点;还旧借新xx万元,还旧借新率%,同比xx个百分点。贷款逾期xx万元,逾期率%,同比xx个百分点。
贷款到期情况表。
本年到(逾)期贷款金额。
1、贷款收回。
其中:现金收回。
还旧借新。
2、贷款展期。
3、借新还旧。
4、贷款逾期。
5、以资抵债。
分析逾期贷款的客户基本情况(包括逾期时间、金额、原因、存在的风险等)。
(四)各业务条线资产质量。
备注:本部分内容仅供各行参考,根据自身实际尽量做到对各业务条线资产质量的分析。
(五)新发放贷款情况(重点分析当年新发放贷款和当年又形成不良情况,并举出典型案例)。
1、20xx年以来新发放贷款情况。
20xx年以来新发放贷款余额xx万元,不良贷款余额xx万元,不良占比%。
2、20xx年以来新发放贷款情况。
20xx年以来新发放贷款余额xx万元,不良贷款余额xx万元,不良占比%。
3、20xx年以来新发放贷款情况。
20xx年以来新发放贷款余额xx万元,不良贷款余额xx万元,不良占比%。
4、20xx年以来新发放贷款情况。
20xx年以来新发放贷款余额xx万元,不良贷款余额xx万元,不良占比%。
5、20xx年以来新发放贷款情况。
20xx年以来新发放贷款余额xx万元,比上期xx万元;不良贷款余额xx万元,比上期xx万元;不良占比%,比上期xx个百分点。
6、20xx年以来新发放贷款情况。
20xx年以来新发放贷款余额xx万元,比上期xx万元;不良贷款余额xx万元,比上期xx万元;不良占比%,比上期xx个百分点。
7、20xx年新发放贷款情况。
20xx年新发放贷款余额xx万元,比上期xx万元;不良贷款余额xx万元,比上期xx万元;不良占比%,比上期xx个百分点。20xx年新发放贷款形成不良贷款xx万元,其中:法人客户xx万元,个人客户xx万元。形成不良贷款的原因具体情况为:。
如:(1)因四川**大地震原因,导致按揭贷款房屋受损形成不良贷款xx万元,**大地震灾区学生助学贷款形成不良xx万元。
(2)因借款人出差、未仔细阅读还款协议等原因未及时还款付息形成的按揭贷款不良贷款xx万元,经催收均表示将尽快归还全部欠款。
(3)…。
(这部分应重点对当年发放又形成不良贷款的原因进行逐户分析)。
新发放贷款质量统计表。
20xx年xx月末,全行非信贷不良资产总额为xx万元,比年初减少xx万元、比上季度增加xx万元;不良资产占比为%,比年初下降xx个百分点、比上季度上升xx个百分点。
(七)非信贷资产存在的潜在风险因素。
通过近几年对非信贷资产清收、处置和财务消化,我行非信贷不良资产占比已下降到%以下,资产质量有较大的提高,结合非信贷资产的全面清理,不同资产项目的风险分类、非信贷资产风险状况分析,我行非信贷资产目前存在的潜在风险因素有:。
(本部分可结合各行非信贷业务存在的风险进行分析)如:。
1、信贷资产的风险导致非信贷不良资产增加。…。
2、案件纠纷垫款有增加的趋势。….
4、抵债资产处置损失进一步增加。…。
(一)利率风险(主要分析贷款利率、存款利率变动情况等金融政策对我行资产、负债和表外业务的收益或经济价值的不利影响。)。
1、贷款利率风险。
本行正常、关注、次级类贷款利率的执行情况及贷款利率变动造成的影响,如项目贷款、一般中小企业贷款利率执行情况,贷款定价调整对我行收益造成的不利(或有利)影响。
2、存款利率风险。
结合本行人民币存款的期限结构,分析存款利率调整对存款结构造成的影响(可从不同期限存款变化进行分析)。
3、综合收益风险。
通过存、贷款利差变化,分析存款分流形式、贷款期限变化等,对我行综合收益等方面产生的影响。
(二)汇率风险(主要分析人民币汇率变化导致银行发生损失的风险)。
1、外汇交易风险(从事自营交易或者为客户提供外汇交易服务时产生的风险,如外汇即期交易、外汇远期期权、期货和互换等金融合约。)。
2、外汇贷款(如人民币升值影响外汇贷款的收益等)。
3、汇率变化对出口外汇型企业生产经营造成不利(或有利)的影响,
1、总体情况。
可从流动性比率(流动资产/流动负债)、存贷比、贷款流动性等方面进行分析。
2、主要根据各项存款和各项贷款的期限结构情况,分析资金来源与资金运用是否匹配,进而分析辖内流动性风险情况。
3、风险限额执行情况。从分行年初或季度制定的贷款限额、银行承兑限额等执行状况,分析目前经营中因流动性造成的瓶径。
对本行操作风险情况进行分析,有无重大或一般操作风险事件。
若无风险事件,通过对前期内控检查或专项检查中发现或揭示的风险点进行分析,提出建设性意见或下一步采取的风险防控措施。
若有风险事件,进行案例分析,包括风险事件发生的时间、部门、具体事件内容、造成的影响、采取的措施和防控建议等。
参考模式:。
(一)案件发生情况。
本期,全行累计发生案件起,涉案金额xx万元。其中,百万元以上案件起;涉案金额xx万元。百万元以上案件占比%,同比xx个百分点。
从案件的种类看,本期新发现案件中,刑事案件起,特点是;经济纠纷案件起,特点是;违法违纪案件起,特点是。从发案原因看,主要是道德风险、高管谋私,对内控管理重视不足、合规经营意识薄弱、制度执行不力、必要的监督检查不到位以及缺乏对内外部欺诈行为的防范意识等比较突出。(列举此部分的案例,并分析相关风险点及存在的问题)。
(二)信息系统事件情况。
本期全行发生信息系统风险事件起,从影响范围看,涉及起,涉及起,涉及起;从成因看,由生产性变更引起的起,存储系统故障引起的起,不可控的外界因素引起的起,厂商产品或服务缺陷引起的起,网络硬件故障引起的起,供电系统和主机系统引起的故障各起,程序存在漏洞的起,其它起。
上述信息系统风险事件反映出全行信息系统存在一定安全隐患,缺少信息系统安全基本控制标准,缺乏压力测试和完善的应急预案。尤其是abis、支付结算、国际业务等生产系统,一旦发生故障社会影响较大,会降低社会美誉度和客户忠诚度。
本部分在分析当前国际国内经济形势的基础上,分析全行的信用、市场、操作风险管理中存在的问题。(各行可结合近几年来内外部检查发现的问题及整改情况进行分析)。
(这里以外部环境的变化对贷款行业的影响为例简要分析,但实际中不限于此,各行可根据本行信用风险状况深入全面分析。重点分析本行在信贷等业务中存在的风险点进行梳理分析)。
如:(一)以石油为基础原材料的产业链分析。
本部分主要分析以石油为基础原材料的产业链基本情况、发展变化及全行在该产业链上的贷款情况和面临的风险。(本条产业链分:上游—石油和天然气开采业,中游—石油冶炼和基本石油加工业,下游—交通运输、汽车和化学纤维、日用化工、塑料及玩具、服装等深加工行业。)。
(二)以煤炭为原材料的产业链分析。
本部分主要分析以煤炭为基础原材料的产业链基本情况、发展变化及全行在该产业链上的贷款情况和面临的风险。(本条产业链分:上游—煤炭开采业,中游—炼焦、火电、金属冶炼和水泥等行业,下游—设备制造、金属制品和建筑等行业。)。
(三)钢铁产业链分析。
本部分主要分析钢铁产业链基本情况、发展变化及全行在该产业链上的贷款情况和面临的风险。(本条产业链分:上游—铁矿石开采和焦炭业,中游—炼钢、炼铁、钢铁延压和加工业,下游—机械、汽车和建筑等行业。)。
本部分主要分析有色金属行业风险基本情况、发展变化及全行在该产业链上的贷款情况和面临的风险。(如铅、锌、镍、铜、锡等有色金属行业)。
本部分主要分析房地产行业风险基本情况、发展变化及全行在该产业链上的贷款情况和面临的风险。(贷款情况需以数据为支撑进行分析,如截至xx月末,全行房地产开发贷款余额xx万元,比上期增加xx万元,增幅%,比全行贷款平均增幅高xx个百分点。房地产开发贷款占全行贷款余额的%,比上期上升xx个百分点。截至本期,全行中小型房地产企业贷款余额xx万元,占比%,比上季末增加xx万元,增量占比%。)。
本部分主要分析受三率(退税率、汇率、利率)两价(原材料价格、劳动力价格)以及美欧需求影响下的国家出口行业的发展情况和全行贷款情况。
本部分不限于以上行业内容,可以进行拓展或延伸,对于社会热点、焦点也要予以高度关注,如最近社会广泛关注的食品安全行业(奶制品)、煤矿安全生产行业、医疗卫生行业、摩配、汽配行业、水泥行业等。
(一)利率风险(国内市场利率的波动对全行的影响)。
(二)人民币汇率风险(人民币升值压力下的汇率风险对全行的影响)。
其他市场风险:欧美国家经济形势和国际金融形势严峻,国际金融市场上的衍生产品风险等。
本部分可结合国内资本市场变化、央行存款准备金和货币政策等宏观方面对银行流动性风险管理的影响来分析全行流动性风险。
本部分可从银行业务办理中的风险点出发,分析操作风险管理中的常见问题及内外部检查发现的问题,在案件防控方面具体分析案件防控的形势、案件高发的原因、各类案件的特点及已采取措施的实施效果。(如理财产品、假按揭等方面)。
本部分结合国内国际经济金融形势、宏观调控政策的变化及辖内近期出现的风险事件和近年内外部检查发现的问题,提出全行风险管理防控工作的对策和建议。
本部分可从以下几个方面阐述:。
(一)主动培育优质客户群体,切实加大客户调整力度:如推行客户名单制管理,将信贷管理向深层次方向发展;推行客户价值评价体系,细化评价标准;做好风险排查和风险预判,及时识别和化解客户风险。
(二)严格敏感行业贷款准入和退出管理,积极防范系统性行业风险:如加大“两高一剩”行业中风险客户和潜在风险客户退出力度,推进“绿色信贷”建设;严格房地产信贷业务准入管理;密切关注出口外向型企业贷款风险。
(三)推行区域授信、行业授信、客户授信相结合的授信管理模式,逐步完善授信限额管理。
结合市场利率、股市、债市、汇市发展走势,针对全行人民币投融资结构、期限、地区管理和外币业务提出相应的管理措施,对发现的风险及早控制,采取风险化解措施。
本部分可以从案件的治理、加强操作风险的基础性工作、加强信息科技安全管理、严格落实《中国农业银行操作风险报告管理办法(试行)》、不断推进操作风险的精细化管理等方面提出相应的措施。
说明:。
1、本期是指季度、半年和年度。
2、报告模式仅供参考,可根据各行实际及风险管理的状况适时调整。
3、请各行尽量全面分析本行风险状况,充分、及时、准确揭示风险,不能仅限于报告模式中规定的内容。