心得体会是对经验的深层次思考和总结，它可以帮助我们更好地理解事物的本质和规律。以下是一些备受推崇的心得体会范文，希望可以给大家提供一些写作的参考和借鉴。
精选财务记账心得（模板16篇）篇一
财务记账是企业管理中必不可少的一项工作，也是每位企业财务人员应熟练掌握的技能。在实际工作中，我有着自己的一些心得体会，今天我来跟大家分享一下。希望能对大家有所帮助。
第二段：严格按照规定要求记账。
在进行财务记账的过程中，我们必须始终遵守公司的具体规定。对于每一笔财务收支，我都会严格按照规定的要求进行记账，确保每一笔收支都得到了准确的处理。尤其是对于涉及现金的收付款项，更应该做到查验严格、记录准确。在记录过程中，也要遵循“先录入、再审核”的原则，以确保每一条流水记录的无误和可靠性。
第三段：注重细节，建立好账务架构。
每位财务人员在进行账务工作时，还需要注重细节，建立好账务架构。一旦账务结构被建立起来，财务人员就可以根据不同的业务场景和业务流程，对各种财务信息进行分类、汇总、处理和展示。因此，好的账务架构设计，不仅可以提高工作效率，还可以减少出错的可能性，减轻财务人员的工作压力。
第四段：运用科技手段，提高记账效率。
注意细节和建好账务架构还是不能满足企业高效管理的需求的，需要财务人员积极运用现代科技手段，提高记账的效率。比如我们公司就采用了自动化记账系统，自动将企业各项财务数据进行整合、汇总。这样就避免了人工处理信息时产生的不必要的错误，并且提升了整个公司财务信息管理的效率。
第五段：结语。
综上所述，财务人员在进行财务记账过程中，必须严格按照公司要求，注重细节，建立好账务架构，运用好科技手段，才能高效地管理财务信息，保证企业的财务安全，为企业的发展做出积极贡献。此外我们还应该不断学习、掌握新的财务技能知识，提高自身的综合素质，为企业创造更大的价值。
精选财务记账心得（模板16篇）篇二
第一段：引言（100字）。
财务记账公司是一个专门提供财务服务的机构，为企业处理财务数据和税务事务。在我工作的这段时间里，我深刻体会到了这个行业的重要性和挑战性。以下是我对财务记账公司的心得体会。
第二段：专业技能的提升（300字）。
作为一家财务记账公司的员工，我们需要具备扎实的财务基础知识和技能。在我入职后，公司为我们安排了培训课程，包括财务会计、税务政策和财务软件的操作等。通过这些培训，我学到了许多实用的技能，如如何正确记账、编制财务报表和进行税务申报。这些知识不仅提高了我的专业能力，也让我更加自信地处理财务数据和报告。
第三段：沟通能力的重要性（300字）。
作为一名财务记账公司的员工，与客户之间的沟通是非常重要的。我们需要通过沟通了解客户的需求，并为其提供相应的财务服务。良好的沟通能力不仅可以帮助我们更好地与客户合作，还能解决潜在的问题和冲突。在工作中，我意识到沟通是解决问题的关键。通过及时与客户沟通，我们可以更好地了解其需求，并提供更好的服务。
第四段：准确性和细致性的追求（300字）。
在财务记账行业，准确性和细致性是至关重要的。一次小的错误可能导致严重的后果，损害客户的财务状况和声誉。因此，我们要追求高质量的工作，确保每一笔财务数据的准确性和真实性。此外，在处理财务数据时，细致性也非常关键。我们需要对每一项数据进行仔细核对，避免任何遗漏和错误，以确保财务报表的正确性。
第五段：团队合作的重要性（300字）。
作为一家财务记账公司，我们常常需要与团队合作完成任务。每一个团队成员都有自己的职责和角色，但团队合作是我们成功完成工作的关键。通过团队合作，我们可以互相学习和提高，共同解决问题，提高工作效率。我发现，良好的团队合作不仅可以提高工作质量，还可以增强团队的凝聚力，提高整体表现。
结尾（200字）。
财务记账公司是一个需要高度专业素养和技能的行业。通过自己的努力和经验，我深刻体会到了这一点。作为一名财务记账公司的员工，我们不仅需要提高专业技能，还需要具备良好的沟通能力和团队合作精神。同时，准确性和细致性是我们工作的基石，绝对不能马虎大意。我相信，只有不断努力和提升自己，我们才能在财务记账行业中取得更好的成绩。
精选财务记账心得（模板16篇）篇三
从事财务记账已有多年，通过这些年的实际操作和学习，我深刻体会到：财务记账不仅仅是一个打字员的工作，它是企业发展中至关重要的一环。合理的财务记账对企业的发展和运营至关重要。下面，我将通过自己的体验和经验分享一些关于财务记账的心得体会。
第二段：建立正确的账户体系。
首先，建立正确的账户体系十分重要，它是保持财务记录的精确和准确的基础。这些账户体系可以在企业的日常运营过程中充分体现，也反映出企业的财务情况和运营情况。一些基础的账户体系，如资产、负债、收入、支出等就是企业必备的。此外，还应该建立一些专门的账户体系，如现金、银行、应收账款、应付账款等等。只有建立正确的账户体系，才能保证企业的财务记录精确、规范。
第三段：建立标准的记账流程。
建立标准的记账流程对企业规范财务记录和稳定发展也至关重要。对于企业而言，应规定出台一套科学的财务制度和流程，以便对记录进行统一管理、规范记账。比如，企业应有专门的记账人员，每笔财务交易都要有相应的凭证、文件和票据等证明材料，按照规定速度准确地录入系统。同时，应规定记账准则和操作流程，确保所有记账也符合标准。
第四段：加强成本控制和减少费用。
在进行财务记账的过程中，加强成本控制和减少费用也是至关重要的。在记录账目的同时，账目的分析和评估信息等是企业进行更深入的财务分析和控制花费的重要手段。企业应通过比较和分析，合理压缩费用、节约开支，在经济发展中持续提升利润率和效益。
第五段：提高财务管理水平。
最后，提升财务管理水平也是进行财务记账的目的之一。企业应合理利用现代财务管理工具，如ERP系统、财务软件等，进行财务信息的数字化和自动化管理。合理的利用现代互联网技术，如云计算、大数据等，提高企业的全局信息化水平。提高管理水平，开展更加完整的财务管理工作，才能在竞争中立于不败之地。
总结：财务记账需要认真对待，无论是在现代经济发展的趋势和增长的过程中，仍然深受整个社会的关注。因此，企业在进行财务记账时要认真对待，规范流程、建立账户体系、加强成本控制和费用削减，最重要的是提高管理水平，才能更好地应对经济发展，为企业的稳步发展和增长打下坚实的基础。
精选财务记账心得（模板16篇）篇四
财务记账是每个人都必须要掌握的技能，因为它不仅可以帮助我们理清财务，保持财务健康，还可以帮助我们更有效地管理我们的资产。在我接手家里的财务和自己的财务后，我学到了很多关于财务记账的技巧，今天我想分享一下我的体会和心得。
第一段：建立详细的记录系统。
建立一个详细的记录系统是财务记账的第一步，也是最重要的步骤之一。我发现，当我记录得越详细，我的财务就越容易控制。这不仅包括记下每笔支出和每笔收入，还包括记录每个支出的详细信息。例如，日期、地点、项目、付款方式等等。这样做不仅可以让我们追踪我们的支出情况，还能帮助我们找到不必要的支出和储蓄的机会。
第二段：定期审查记录。
定期的审查是确保我们的记录系统有效的重要步骤之一。我通常每个月都会审查一遍我记录的财务情况。这样做可以帮助我确保我没有错过任何一笔支出或收入，同时也帮助我发现我在哪些项目上花费过多的资金，并寻找改善的机会。
第三段：整理并分类支出。
在记录支出时，我通常会将所有的费用分类，例如，日常生活开支、教育、交通、医疗保健、房屋、保险、税收和娱乐等等。这样做可以让我们更有效地了解我们的花费情况，从而做出更好的决策。例如，如果我们发现我们在娱乐上花费太多，那么我们可以考虑减少娱乐开支，并将节省下来的资金用于其他重要事项。
第四段：设置预算并控制开支。
制定和控制预算是确保我们的财务健康的关键。我会在每个月的开始时设定一个预算，并在整个月内密切监视我的开支。如果我发现我在某个项目上超支了，我就会设法减少支出，或者在其他项目上进行节省。这样做可以帮助我确保我不会花费超出我的预算，保持我的财务健康。
第五段：使用应用程序和软件。
随着技术的不断发展，我们现在可以使用许多应用程序和软件来帮助我们记录和控制我们的财务。我发现使用应用程序和软件可以帮助我更有效地掌握我的财务情况。它们可以使记录更容易，同时也可以为我提供更详细和准确的财务数据。最重要的是，它们可以帮助我们更轻松地掌控我们的预算和支出情况。
结论：
一个良好的财务记账系统是确保我们的财务健康的关键。建立一个详细的记录系统、定期审查记录、整理并分类支出、设置预算并控制开支、使用应用程序和软件，这些技巧可以帮助我们更好的掌握我们的财务情况，并做出更好的决策。当我们在财务问题上做出对的决策时，我们将能够更有效地管理我们的资产，保持财务健康。
精选财务记账心得（模板16篇）篇五
近年来，财务记账公司越来越多地成为了中小企业的首选合作伙伴。作为一名从事财务记账工作多年的财务人员，我深知财务记账公司的重要性。在与各类企业合作的过程中，我积累了一些心得体会。本文将结合自身经验，分析财务记账公司的优势，以及在实践中需注意的问题。
在当今商业环境中，财务记账公司的优势不可忽视。首先，财务记账公司拥有丰富的经验和专业知识，能够更好地处理企业的财务事务。其提供的服务既包括日常记账和报税，也包括财务咨询和业务建议。这些专业的财务服务，可以帮助企业更好地规划财务，优化税务成本，提高财务管理效率。
其次，财务记账公司具备专业化的团队和先进的信息系统。财务记账工作需要高度的准确性和保密性，而财务记账公司通过建立完善的流程和配备有经验的团队，能够确保数据的安全，并准确及时地为企业提供各类财务报表。此外，企业合作财务记账公司，还可以享受其信息系统带来的便利，高效完成各类财务工作。
第三段：注意事项。
在选择合作的财务记账公司时，企业需要注意一些重要事项。首先，企业应该确保财务记账公司具备相关的资质和执业证书，以确保其具备合法从事财务记账工作的资格。其次，企业应该与财务记账公司明确合作的范围和内容，确保双方的权益不受损害。此外，企业还应该关注财务记账公司的信誉度和服务质量，选择有口碑良好的公司进行合作。
同时，企业在与财务记账公司合作过程中，也需要加强内部管理，与财务记账公司建立良好的沟通和配合机制。企业应主动提供相关的资料和信息，并及时沟通财务需求和变更，以确保财务工作的准确性和及时性。
第四段：经验总结。
在与财务记账公司合作的经验中，我深刻认识到合作的重要性。与财务记账公司合作，不仅能将企业原有的财务工作外包出去，减轻企业负担，还可以借助财务记账公司的专业知识和信息系统，提高财务管理的效率。通过合作，企业可以更好地规划财务，减少税务风险，并腾出更多时间和资源用于企业的核心业务开展。
第五段：结尾。
综上所述，财务记账公司作为企业财务管理的重要合作伙伴，具有很大的优势和价值。企业在选择合作的财务记账公司时，需注意其资质和信誉度，并与之保持良好的沟通和配合。通过与财务记账公司的合作，企业能够更好地规划财务，提高财务管理效率，为企业的可持续发展奠定坚实的基础。因此，我对财务记账公司合作的经验使我深信：与财务记账公司合作，将为企业带来更多的机遇和收益。
精选财务记账心得（模板16篇）篇六
第一条为了加强代理记账机构的管理,规范代理记账业务,促进代理记账行业的健康发展,根据《中华人民共和国会计法》及其他法律、法规的规定,制定本办法。
第二条设立代理记账机构,以及委托人委托代理记账机构办理代理记账业务,适用本办法。
本办法所称代理记账机构是指从事代理记账业务的中介机构。
本办法所称委托人是指委托代理记账机构办理会计业务的单位。
本办法所称代理记账是指代理记账机构接受委托办理会计业务。
理记账许可证书。具体审批机关由省、自治区、直辖市、计划单列市政府财政部门确定。
第四条设立代理记账机构,除国家法律、行政法规另有规定外,应当符合下列条件:。
(一)3名以上持有会计从业资格证书的专职从业人员;。
(二)主管代理记账业务的负责人具有会计师以上专业技术职务资格;。
(三)有固定的办公场所;。
(四)有健全的代理记账业务规范和财务会计管理制度。
第五条申请代理记账资格,应当向审批机关提交申请报告并附送下列材料:。
(一)机构的协议或者章程;。
(四)办公地址及办公用房产权或者使用权证明;。
(五)代理记账业务规范和财务会计管理制度;。
(六)工商行政管理部门核准机构名称的.有关材料。
第六条审批机关应当自受理申请之日起20日内决定批准或者不批准。20日内不能作出决定的,经审批机关负责人批准可延长10日,并应当将延长期限的理由告知申请人。
第七条审批机关经审查符合法定条件的,应当自作出批准决定之日起10日内向申请人下达批准文件、颁发代理记账许可证书。审批机关决定不予批准的，应当向申请人下达书面决定，说明理由，并告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
省级以下政府财政部门作出批准决定的,审批机关应当将批准文件抄送所在地省级政府财政部门。
第八条申请人经批准取得代理记账许可证书后,应当依法办理工商登记。
第九条代理记账机构应当在办公场所的显著位置放置代理记账许可证书。
第十条代理记账机构名称、主管代理记账业务负责人、办公地点发生变更的,应当依法向审批机关办理变更登记。
第十一条依法应当设置会计账簿但不具备设置会计机构或会计人员条件的单位,应当委托代理记账机构办理会计业务。
第十二条代理记账机构可以接受委托,受托办理委托人的下列业务:。
(二)对外提供财务会计报告;。
(三)向税务机关提供税务资料;。
(四)委托人委托的其他会计业务。
第十三条委托人委托代理记账机构代理记账,应当在相互协商的基础上,订立书面委托合同。委托合同除应具备法律规定的基本条款外，应当明确下列内容：
(一)委托人、受托人对会计资料真实性、完整性承担的责任;。
(二)会计资料传递程序和签收手续;。
(三)编制和提供财务会计报告的要求;。
(四)会计档案的保管要求及相应责任;。
(五)委托人、受托人终止委托合同应当办理的会计交接事宜。
第十四条委托代理记账的委托人应当履行下列义务:。
(二)应当配备专人负责日常货币收支和保管;。
(三)及时向代理记账机构提供真实、完整的原始凭证和其他相关资料;。
(四)对于代理记账机构退回的要求按照国家统一的会计制度规定进行更正、补充的原始凭证,应当及时予以更正、补充。
第十五条代理记账机构及其从业人员应当履行下列义务:。
(二)对在执行业务中知悉的商业秘密应当保密;。
(四)对委托人提出的有关会计处理原则问题应当予以解释。
第十六条代理记账机构为委托人编制的财务会计报告,经代理记账机构负责人和委托人签名并盖章后,按照有关法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定对外提供。
第十七条委托人对代理记账机构在委托合同约定范围内的行为承担责任。
代理记账机构对其专职从业人员和兼职从业人员的业务活动承担责任。
第十八条县级以上政府财政部门对代理记账机构及其从事代理记账业务情况实施监督检查。
第十九条代理记账机构应当于每年4月30日之前,向审批机关报送下列材料:。
(一)代理记账机构基本情况表(附表);。
(二)营业执照、办公用房产权或者使用权证明;。
(三)专职及兼职从业人员身份证明、会计从业资格证书、会计专业技术职务资格证书。
第二十条代理记账机构采取欺骗手段获得代理记账许可证书的,由审批机关撤销其代理记账资格。
代理记账机构在经营期间达不到本办法规定的设立条件的,由县级以上政府财政部门责令其在不超过2个月的期限内整改;逾期仍达不到规定条件的,由审批机关撤回代理记账资格。
第二十一条代理记账机构有下列情形之一的,审批机关应当办理注销手续,并收回批准证书或予以公告:。
(一)代理记账机构依法终止的;。
(二)代理记账机构的行政许可被依法撤销或撤回的;。
(三)法律、法规规定的应当注销行政许可的其他情形。
第二十二条代理记账机构有下列情形之一的,由县级以上政府财政部门责令其改正,拒不改正的,予以公告:。
(一)违反本办法第九条、第十条规定的;。
(二)违反本办法第十五条、第十九条规定又不向审批机关说明原因的。
《中华人民共和国会计法》及相关法规的规定处理。
机构共同提供不真实会计资料的,应当承担相应法律责任。
第二十四条对于未经批准从事代理记账业务的,由县级以上政府财政部门责令其改正,并予以公告。
第二十五条县级以上政府财政部门及其工作人员在实施行政管理过程中,滥用权利、玩忽职守、假公济私的,依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第二十六条本办法规定的审批期限均以工作日计算，不含法定节假日。
第二十七条省级政府财政部门可以根据本办法制定具体实施办法,报财政部备案。
第二十八条外商投资代理记账机构的申请按照本办法和其他有关规定办理。
第二十九条本办法自203月1日起施行,财政部1994年6月23日发布的《代理记账管理暂行办法》[(94)财会字第24号]同时废止。
精选财务记账心得（模板16篇）篇七
1、负责明细账的登记、结转工作。
2、负责材料账的登记和结存工作。
3、负责编辑部财务报账的校准工作，并对记账凭单进行校准。
4、负责汇总和登记总账，每月向编辑部主任上报月报表。
5、核准印刷成本费。
6、核准稿酬、审稿费、编辑费、校对费、审读费等工作。严格按税法规定做好个人收入调节税的扣缴工作。
7、协助编辑部主任做好年初的预算和年终决算工作，以及各种财务报表的编制和审核工作。
精选财务记账心得（模板16篇）篇八
委托方：_____________(以下简称“甲方”)。
受托方：_____________(以下简称“乙方”)。
双方经友好协商，就代理记账及处理相关会计事物事宜的。服务，达成如下条款：
1)委托事项：__________________________。
2)委托期限：自____年____月____日至____年____月____日。(记账从____年____月____日开始收费)。
1)代理记账服务收费为每月_____________元整，办理一般纳税人以后未发票按每月_____________元计，自开具发票当月起按_____________计(不含税款)。
2)本协议书经双方签署后，乙方一次性收取甲方账本和报表费_____________元/年，甲方需在乙方提取当月记账原始单据时支付乙方当月会计服务费。
a、乙方责任：
1、按照《新会计准则》及国际统一会计制度的规定，利用会计知识进行每期会计事项处理。
2、乙方对从事此项代理记账业务过程中知悉的商务秘密负有保密责任。
3、乙方每月28号至次月5号与甲方电话预约进行会计记账资料的交接。
4、乙方代甲方购买必要的会计记账工具和账务载体(记账凭证、粘贴单、会计报表、纳税申报表、账本、报表及凭证封面等)，会计用品费用由甲方按照约定承担。
5、乙方应建立代理记账档案，妥善保管甲方的会计资料。
6、乙方如未按约定按时税务申报引起的税务处罚，由乙方承担。
b、甲方责任：
1、甲方应保证提供会计资料及相关资料的合法、准确、真实、完整。
2、甲方应每月28号至次月5号按照相关部门的要求，提供需账务处理月份的收入记账联、银行进出原始凭证、银行对账单、费用单据、库存单据、固定资产及其它原始单据等相关资料；由于甲方未及时移交单据或未及时移交完整做账的原始凭证导致税务惩罚及相关责任，由甲方承担。
3、甲方对乙方退回的、要求按照国家统一会计制度之规定进行更正、补充的原始凭证，应当及时予以更正、补充，并及时通知有关生产经营、财产变动等情况。
4、甲方对乙方所归还的会计资料，应按照会计档案管理方法有关规定进行妥善保管；甲方如有事需乙方上门处理，请提前半天预约。
5、甲方应按照约定的条件，及时足额支付代理记账费用，否则，由甲方完全承担财务、税务及其他相关责任。甲方如自己购买发票，请及时主动告知乙方发票的数量、发票的购买和缴销日期，以便乙方及时协助甲方处理相关事项，否则，由甲方完全承担税务及其它相关责任。
6、当甲方接到通知，但未按时缴纳税金或乙方税务申报时甲方申报的银行账上没有足够的资金来扣交税金或不配合税务等部门检查所造成的相关经济责任、法律责任及其它后果由甲方负责处理承担，与乙方无关。
1、乙方代理记账的服务范围：证照与凭据等原始资料的交接、票据整理与审查、出报表与账务审查、录报表、税务申报、日常税务问题处理、税务政策知识学习与传达、工商税务下户陪同、办理电子申报与网上申报。
2、超出上述范围的财税(如：办理一般纳税、一般纳税人转正、代__销户或开户，代理开具发票，读卡清卡、非乙方服务年度的所得税及其他税费清缴、社会保险年检及其账务整理等)、工商(如工商、税务，代码证的变更、年检等服务，需按每项服务收取一定的代办费用。(详见乙方收费表)。
1、为了维护双方的根本利益，乙方规定所有在乙方工作或以前在乙方工作过的员工不能私下直接以个人名义或间接以其它名义在甲方从事工作，希望甲方理解和支持，以免给双方造成不必要的麻烦和经济损失。
2、甲方付款给乙方时，请凭乙方盖章的有效票据支付；原始资料及账本等重要资料、证件的交接，需双方经手人签字。
3、在协议委托期内，任何一方因不可抗拒因素(破产倒闭、自然灾害等因素)致使协议不能履行，可由该方提前一个月提出书面解约，经双方在解约书上盖章、签字后方可生效。
4、在合作期最后一个月内，任何一方可以提出续签代理记账及相关服务协议。
1、在协议委托期内，乙方按时进行账务处理、税务申报，未经甲方同意不得多缴壹分钱税金；一方延时税务申报造成的税务惩罚或未经甲方同意多缴税金又无法弥补的，由乙方负责承担。
2、在协议委托期内，甲方不再委托第三方进行会计记账和其它模式服务委托事宜；否则乙方有权按协议委托其全部月份向甲方足额收取代理记账费用和其它相关费用，不承担财务和税务及其它相关责任。
3、纠纷处理；双方合作若有纠纷，可由当事双方协商解决；协商解决不成，任何一方可提交到乙方所在地人民法院，由法院仲裁解决。
4、本协议未尽事宜，双方协商解决；补充文件与本协议具有同等法律效力，本协议一式两份，双方各持一份；双方盖章、签字生效。
甲方(公章)：_________。
乙方(公章)：_________。
_________年____月____日。
精选财务记账心得（模板16篇）篇九
1.奉献精神和奉献精神。要求会计人员热爱会计工作，安心，忠诚，奉献和尽职尽责。
2.诚实守信。要求会计师诚实，诚实，诚实，谨慎，要可信，不要被利益诱惑，不要伪造，不泄露秘密。
3.诚信和自律。要求会计人员公开和私密，不要贪婪，遵纪守法，诚实守信。
4.客观公正。要求会计人员纠正态度，依法行事，实事求是，公正，保持应有的独立性。
5.遵守准则。会计人员要求熟悉国家法律法规和国家统一的会计制度，并始终坚持按照法律法规和国家统一的会计制度要求进行会计核算，并实行会计监督。
6.提高技能。要求会计人员增强提高专业技能的意识和紧迫感，努力学习，努力学习，不断进步，提高业务水平。
7.参与管理。要求会计人员在做好工作的同时努力学习相关业务，充分熟悉业务活动和业务流程，主动提出合理化建议，协助领导决策，积极参与管理。
8.加强服务。要求会计人员树立服务意识，提高服务质量，努力维护和提升会计专业的良好社会形象。
为了加强公司的财务会计管理，规范会计工作，促进公司业务运作的发展，提高公司的经济效益。根据“中华人民共和国会计法”，国家财务会计管理相关法规和公司章程，结合公司实际情况，专门制定财务会计管理制度。
公司会计应遵循权责发生制会计原则。
(二)财务会计管理的基本任务和方法：
1.有效筹集资金和使用资金，监督资金的正常运行，维护资金安全，努力提高公司的经济效益。
2.做好财务管理基础工作，建立健全财务会计管理制度，认真做好财政收支规划，控制，核算，分析和评估工作。
3.加强财务会计管理，提高会计信息的及时性和准确性。
4.监督公司财产的购买，建设，储存和使用，并与公司管理部门合作进行定期财产检查。
5.准时编制各种会计报表和财务规范，做好分析评估工作。
1.财务会计管理是公司经营管理的重要方面。公司财务部门负责人负责组织和实施财务会计管理检查。财务人员必须认真贯彻执行会计法，坚决按照财务会计制度行事，严格遵守公司的秘密。
2.加强原始文件的管理，实现制度化和标准化。原始凭证是公司中发生的每项业务活动的必不可少的'书面证明，是会计记录的主要依据。
3.公司应根据经过验证的无错误的原始文件编制会计凭证。会计凭证的内容必须包括：日期，编号，业务摘要，会计科目，已完成凭证的金额，所附原始凭证的编号，签名者，审稿人，会计师的签名或印章。收据和付款会计凭证也应由出纳员签字或盖章。
4.完善会计核算，按照国家统一会计制度和会计业务需要设置会计账簿。会计核算应基于实际经济运作并按照规定的会计处理方法。确保会计指标一致。
精选财务记账心得（模板16篇）篇十
在公司的正确领导下，我按照公司的工作精神和工作部署，结合自己的岗位职责，刻苦勤奋、认真努力工作，完成了各项工作任务，取得良好成绩。现将xx年个人工作情况总结如下：
一、认真学习，提高了政治思想觉悟。
我认真学习了公司的工作精神和制度规定，提高政治思想觉悟，培养良好的职业道德和敬业精神，做到廉洁奉公，忠于职守，竭诚为公司发展服务，完成了各项工作任务，取得了良好的工作成绩。我严格遵守《中华人民共和国会计法》等相关法律法规和国家财政、财务工作方针与财经纪律，做到了遵纪守法，廉洁从业，提高了会计工作质量，确保了会计工作和有关资料的真实性，维护了自身形象。
二、刻苦钻研，提高了业务工作技能。
我充分认识到了从事会计工作，需要学习和掌握国家财经方面的相关法律法规与政策，需要学习和掌握财会专业知识，还需要学习和掌握税务、法律、金融、市场等相关知识，只有学好了这些内容，掌握这些知识与技能，才能做好会计工作，提高会计工作效率，保证会计工作质量。为此，我平时十分注重业务学习，认真学习《会计法》等国家法律法规和现代企业财务管理方面的知识，经常翻阅财务管理方面的书籍，留心财务管理工作的发展状况，切实提高自己的理论知识与业务技能，具有从事财务工作的岗位能力和技能，能够独立完成公司布置下达的各项财务工作任务，确保把财务工作做好，获得大家的满意，为促进单位健康、持续发展作贡献。
三、勤奋工作，完成了全部工作任务。
我增强了工作责任性和工作紧迫感，做到刻苦勤奋、认真努力工作，全面规范会计核算和财务管理工作，进一步加强了财务核算和财务监督功能，使自己在公司的领导下，做到了既当家又理财，认真搞好各项财务工作，促进了公司整体工作发展，提高了生产经营效益。
1、规范会计科目设置。规范了会计科目设置是做好会计工作的基础，我按照房地产企业会计科目设置要求，科学合理设置会计科目，规范了记账凭证的编制，做到了内容完整、规范，全面提高了会计工作的效率和质量。
2、做好了日常会计工作。我认真、细致地做好会计报销、工资发放、会计原始凭证、记账凭证的审核、记账、装订及相关财政、税务票据的领用、核销等日常会计核算、会计监督工作，做到工作仔细、认真、无差错。在日常会计工作中，我严格审核票据，对原始凭证采取审核金额、审核原始人签字、审核票据的真实性，保证了基础会计数据的准确记录和会计资料的真实完整。
3、按时编制财务报表。对于月度、季度、年度等各类财务报表，我提前做好了准备，按规定时间编制各种类型的财务报表，按规定时间上报各种类型的财务报表，决不遗留和延误一张报表。
4、全面加强了税务管理。我一是认真学习国家税收政策，掌握国家税收政策内容，做到正确合理纳税，避免出现多纳税情况，增加公司经济负担。二是积极与相关税务主管部门联系，争取他们对我们公司的理解与支持，限度的利用国家相关税收优惠政策进行合理避税，为公司及职工减少税收负担，增加经济效益。三是及时申报与缴纳各项税金，使各级政府部门对我们公司留下了良好的印象，为公司的健康持续发展创造良好的外部环境。
4、做好了会计档案管理工作。我按会计档案管理的要求进行会计档案的整理、归档工作，做到了所有财务凭证，及时整理、装订和保存，重要单据当天处理，及时规整，杜绝单据凌乱现象的出现，确保了会计档案全面、完整，便于以后日常查阅和利用，也方便上级检查工作时能够及时出具。
5、认真做好了年末财务决算工作。为如实反映公司经营现状，确保了年终工作圆满完成，我认真做好年末财务决算工作。一是通知各部门及时清理本年度发生的业务，因各种原因没有取得发票的，务必年底结账前取得发票交由财务部门。二是通知各部门已经取得发票但未到财务部门报销的业务，务必年底结账前到财务部门报账。三是自己认真进行账务处理，尽量保证经济业务的全面完整，做好一年一度的年终报表，为公司决策提供第一手财务数据。
6、加强了与各个部门的配合。财务工作与公司各个部门工作都有紧密的联系，我切实加强与各个部门的配合，使大家能够按照公司的工作精神与工作要求开展工作，完成了工作任务，提高工作质量。在做好自己本职工作的同时，我坚持“公司工作一盘棋”，积极配合相关部门的工作，做好力所能及的工作，完成其他相关工作任务，为公司的发展做出应尽的努力。
四、加强建设，培育良好工作作风。
我一是培养自己吃苦耐劳、善于钻研的敬业精神和求真务实、开拓创新的工作作风，坚持“精益求精，一丝不苟”的原则，认真对待每一项工作，坚持把工作做完做好，力争工作的完美与高效。二是在工作中承担自己的责任，加强执行力建设，做到在思想上、工作上、行动上与公司保持高度一致，不折不扣地贯彻执行公司的工作精神，加强工作创新，以新观念、新思路、新方法做好各项财务工作，力争取得更大成绩。三是加强个人道德品质建设，努力践行社会主义核心价值观，为公司发展多作贡献，力争当一名优秀会计。
五、严格要求，争当清正廉洁员工。
我是一名会计，负责公司财务工作，要求自己做到了三个正确对待：一是正确对待权力，我始终树立权力就是服务的意识，权力就是责任的理念，做到尽心尽责、恪尽职守，珍惜权力、管好权力，努力为公司服务。二是正确对待利益，我坚持正确的利益观，保持一颗平常心，不见利忘义，不见富思迁，杜绝一切不正之风和腐败行为。三是正确对待自己，我对自己高标准、严要求，严格遵守廉洁从业规定，做到“自省、自警、自励”，“慎独、慎微、慎欲”，做一名道德高尚、清正廉洁、深受总共群众拥护的清正廉洁员工。
六、存在不足问题。
我认真努力工作虽然完成了任务取得良好成绩但是与公司的工作精神和工作要求相比还是存在一定的不足问题主要是工作规范化不够工作成绩不够大工作特色和亮点不多这些不足问题需要在今后工作中切实加以改进和提高。
精选财务记账心得（模板16篇）篇十一
1、总控、监督会计部整体工作流程，确保各岗位人员认真履行工作责任；按照客户需求，分配业务至各岗位。
2、做好会计监督工作，严格按照国家财经法规和企业规章制度跟踪督促各岗位人员的工作流程和进度。
3、抽查代账客户记账凭证质量（特别是新会计的账务处理，凭证的装订、纳税申报等其他日常工作审核）
4、对接市场运营中心，将新签客户分配至代账会计。
6、申报期内督促推动所有客户的账务处理、纳税申报进度。
7、随时关注沟通、记账和报税过程中的异常情况，保证征期内记账、报税工作的顺利完成。
8、制定和优化代账服务流程，经总经理批准后在全公司实施试行。
1、统招本科及以上学历，财务管理、会计相关专业，中级会计师以上职称；
2、能熟练操作各类型财务软件系统，具有excel建立财务模型能力；
3、具有大型集团公司3年以上财务经理、会计核算、部门管理经验；
4、具有较强的协调组织能力、沟通表达能力、业务敏感度和逻辑分析能力。
精选财务记账心得（模板16篇）篇十二
光阴如梭，时光如逝。转眼间年已经结束，过去的这一年是我参加工作的第二年，也是我完整的从事财务工作的第一年。在xx公司度过的这一年里有坎坷、有挫折、有困难，但是我觉得我获得的收获更大、学到的东西更多、完成的工作更值得总结。
（一）资产管理工作认真推进。资产管理是我从事财务工作后最早接手并投入精力最多的工作之一。在工作过程中我学会了amis7.0资产系统的主要操作方法，学会了固定资产折旧、无形资产摊销的具体方法。我分别于4月底和11月初到涩宁兰9个基层站队和兰银线两个站场对涩宁兰及兰州输气分公司3082项大型资产及设备进行了逐一清查。对涩宁兰复线735项资产依据实际管理部门进行了一一调整。对amis7.0资产系统中近1600多项资产的数据进行了系统维护和完善。向xx财务资产处分两批上报了共计108项需报废资产。配合财务资产处对分公司固定资产、存货等进行全面调查。为更好地配合生产部门管理好大型资产设备，与相关部门联合赴乌鲁木齐参加了erp资产设备模块培训，依据培训要求实现了资产系统中单项资产与设备台账中资产的一一对应，使资产的账务管理与生产技术科推进的设备管理进行有效衔接。
（二）项目核算工作依据财务制度实现及时结算和付款。项目核算工作是检验一名财务人员财务水平高低的重要标准。接手核算工作以来，我学会了固定资产投资项目核算、专项核算、大项目核算和日常维修项目核算等重要工作内容。通过具体业务的开展使我对分公司“预付账款”、“应付账款”、“其他应付款”、“制造费用”、“专项储备”等相关科目的具体核算有了比较深入的了解和掌握。在资金管理平台上完成了三批专项和23项抢险项目的维护工作。完成了专项维修中近60%的项目****开具工作。以此为基础认真、及时的实现分公司年部分专项和年第一、二、三批专项、大项目修理、日常项目和其他项目的结算和付款工作。
（四）财产保险工作扎实推进。对涩宁兰全线年出险的.25处出险点即时报险并配合保险公司完成报险善后事宜。与保险公司建立了良好的互动关系和沟通渠道。为了能更好地开展公司财产保险工作，我于5月赴厦门参加了竞盛财产保险经纪公司组织的财产保险培训。于8月赴大庆参加了集团公司组织的财产保险培训班并顺利结业。及时完成了分公司66辆自有车辆车船使用税、交强险和商业险的缴纳工作，与相关保险公司建立了良好的工作合作关系。
（六）资金计划及时申报，其执行准确率不断上升。足够的资金计划是分公司开展各项工作的基础和前提。自接手资金计划申报工作以来我不断寻求提高资金计划上报准确率的各种方法和途径。对每月资金计划申报情况和执行情况进行认真分析总结，与相关业务部门加强沟通与协调从而确保了资金计划申报准确率的不断提高。经过努力资金计划申报准确率从3月份的不到65%提高到了12月份的近91%。
（八）完成了xx兰州输气分公司财务资产科所有16个岗位的岗位梳理工作。在岗位梳理过程中，以前在管道公司集中建设项目管理部工作期间积累和总结的大量经验和在那时给予我无私帮助的同事对我完成相关工作起到了很大的帮助作用。配合分公司质量安全环保科完成了财务资产科危害识别工作。
一年来我赴乌鲁木齐参加了网上报销系统培训，赴福建厦门参加了保险知识培训，赴乌鲁木齐参加了erp设备资产模块培训，赴黑龙江大庆参加了财产保险培训。这一系列培训对我开展相关工作起到了巨大的帮助和指导作用。
一年来我参加了鲜血活动，其中两次献全血累计800毫升，一次献成分血。自年首次鲜血以来，我累计鲜血达到2900毫升，由此为自己和亲人们储蓄了健康，也履行了自己对社会的一点点责任，此项责任和工作我将毫不动摇的长期坚持下去。
资产管理工作开展过程中由于业务不熟，造成资产报废上报工作多次返工，造成时间浪费和工作比较滞后。由于生产部门资产设备数据采集过于精细导致资产台账与设备台账对应工作未能在固定时间内完成。资产清查后资产台账与系统信息尚未百分之百对应准确。
精选财务记账心得（模板16篇）篇十三
(一)管理原则根据国家对全民所有制单位及企、事业单位会计核算的有关规定，结合实行统一资产管理、分级负责的原则，使财会工作做到有章可循，有法可依，相互配合，相互制约。
(二)内部牵制管理内容。
1.会计机构负责人、会计人员的任免，由中心按有关规定程序任免。
2.按照钱、财、物分管原则，出纳人员负责保管现金和有价证券，且不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目登记工作。
其他财会人员不得兼管现金、有价证券和票据，会计人员不得兼任出纳工作。
3.各类支票与印鉴分地保管。
支票与印章分别由两人以上财会人员单独保管，出纳人员不得将支票与印章同时保管。
4.出纳员、程序编程人员，不得兼任微机录入工作，不得进行系统操作。
5.材料购入、发出应由专职或兼职人员负责，购入或发出的物料应办理出入库手续。
6.经办采购、入库、出库事宜，一般需两人以上共同办理，并按规定办理财务手续。
(三)不兼容职务分离控制。
1.管理员不能同时兼任采购员职务。
2.填写票据及收据的人员不能同时兼任审计人员。
3.销货人员不能同时兼任会计记账工作。
4.财务部门的出纳人员与记账人员要分离，不能兼任。
5.保管财产物资和核对实存数要与掌管账面存数的职务分离。
1.参加轮岗的财务人员必须具备相应的学历、专业技术职称及其他必备条件，能够胜任岗位要求。
2.在保证岗位相对稳定的前提下，不定期进行小范围轮岗。
根据人员情况及工作需要适当安排轮换时间及岗位。
3.调整到新岗位的人员，要努力钻研业务，尽快熟悉工作，需在两个月内达到独立完成任务的水平。
1.中心主管人员办理交接工作时，应由中心主管财务领导监交。
2.中心一般人员办理交接工作，可由财务主管或会计主管人员进行监交。
3.会计人员办理移交手续前，对于已受理的经济业务，除特殊情况外，必须填制登记完毕。
记账人员办理交接时，应在重要账册所记数字最末一笔处盖章，并在账册“经管人员一览表”中注明移交日期并签章。
4.在会计交接中对于尚未办完的事项，应尽可能由移交人员处理完了后移交，如确不能在移交前办完的会计事务，由移交人向接替人交待清楚，由接替人办理，接替人不得借故推托。
5.会计人员交接时，应交接以下主要事项：
(1)有关财务方面的各种印鉴。
(2)会计凭证、账簿、报表及各种会计的档案资料。
(3)各种财务文件、规章制度等。
(一)内部稽核管理原则。
1.由中心负责人指派专人对本中心日常会计工作包括会计凭证、会计账簿、会计报表及会计资料进行审核监督。
2.内部稽核人员应选派政治思想好，具有较高的业务水平，敢于坚持原则、事业心强的会计人员担任。
(二)稽核人员职责。
1.审查财务收支计划，稽核人员要按照中心下达的各项指标及上级规定要求审查各项收支计划指标。
审核其计算是否正确;各项指标之间是否衔接平衡;计划是否切实可行、发现问题要及时向领导汇报并提出修改意见和建议。
2.审核各项财务收支，稽核人员要根据财务收支计划和财务会计制度逐笔审核各项收支的合法性、合理性。
对不符合财务制度的经济活动内容应提出意见向领导汇报，及时采取措施进行处理。
明知不报给工作造成损失的由稽核人员负责，并按财务人员考核制度进行处理。
(三)稽核管理内容。
1.复核审查原始凭证是否合法、内容是否真实、手续是否完备、数字是否正确。
2.对于记账凭证要复核其会计分录是否正确。
3.对账簿记录要进行复核或抽查账簿记录是否符合会计制度，账证、账实、账账、账表是否相符。
4.复核各种会计报表是否符合会计制度及上级的编报要求，报表种类是否齐全，格式、手续是否完备，报送是否及时，报表中反映的各项指标是否真实。
复核中如发现问题及差错应通知有关人员查明原因作出更正和处理。
按照会计报表编制的要求，审核各类报表的项目填写是否完整，数字及有关衔接关系是否正确，发现问题及时更正。
5.稽核人员要对审核签署的会计凭证、账簿和报表负责。
(四)稽核管理要求。
1.审核人员有无弄虚作假、贪污受贿等现象，发现问题，应及时报告领导，并按有关规定进行处理。
2.审核各种税收政策的执行情况，对有隐瞒收入形成的偷税漏税现象：一是补交应税数;二是要提出对当事人的处理意见，对因计算上的失误造成的欠交数，应在下月补交齐。
五、财务人员奖惩办法为维护经济秩序，促进财务工作水平，激发会计人员钻研业务的积极性，明确对财务人员的奖励。
(一)凡在下列工作中有突出成绩的，均给予奖励。
1.在加强财务管理、应用现代化会计方法和技术手段，提高财务管理水平和经济效益方面取得显著成绩的。
2.在组织经济核算，挖掘增产节约、增收节支潜力，加速资金周转方面取得显著成绩的。
3.在维护国家财经纪律、抵制违法行为，避免财产遭受重大损失方面有突出贡献的。
(二)凡在下列工作中有重大失误的，均给予惩处，直至追究刑事责任。
1.违反国家经济政策及有关规定，造成财务工作严重混乱的。
2.偷税漏税、截留收入、挥霍国有资财，致使国家利益遭受损失的。
3.由于玩忽职守、拘私舞弊，造成恶劣影响的。
(一)外审上级主管单位通知，外审机构下达审计通知书，根据外审机构的要求，财务人员配合工作。
(二)内审内部审计是实施内部监督，依法检查会计账目及相关资产，监督和财务收支真实合法效益的'活动。
内部审计人员接受中心主任的直接领导，接受上级审计部门的业务指导。
1.内审范围。
(1)本中心预算、决算;。
(2)本中心财政、财务收支及经济活动;。
(3)本中心内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理;。
(4)本中心专项资金的使用情况;。
(5)本中心固定资产;。
(6)本中心财产物资;。
(7)其他审计事项。
2.内审程序。
(1)根据本中心的具体情况，拟订审计计划，报中心负责人批准;。
(2)实施审计前应向被审计方下发审计通知书，书面告知被审计部门;。
(3)审计过程中对审计资料进行审核，审核过程应记录于工作底稿;。
(4)对审计中发现的问题，依据审计规定的底稿格式对情况详细记录;。
(6)审计报告送达被审计部门一周内不答复，视为无意见;。
(7)征求意见结束后，将正式审计报告报送本中心领导审批;。
(8)经批准的审计意见书和审计决定，送达被审计部门;。
(9)检查审计意见书落实改正情况或复审。
公司代理记账的业务规范体系如下：
当客户委托公司进行账簿记账时，应基于相互协商。，签了书面合同。除法律规定的基本规定外，委托合同还应包括以下内容：
1.受托人和受托人应对会计资料的合法性，真实性，准确性和完整性负责。
2.会计凭证的转移手续和收据程序;。
3.编制和提供会计报表的要求;。
4.会计档案的保管要求;。
5.受托人，受托人终止委托合同应当由会计转让处理。
(2)双方的责任和权力。
委托方委托公司核算账户的，应当履行下列义务：
1.必须完成或编制单位的经济业务，以满足国家统一会计制度的要求。原始凭据。
2.应配备负责日常货币收支和保管的专业人员;。
3.及时向公司提供合法，真实，准确，完整的原始凭证及相关资料;。
4.退回公司，要求遵守国家统一核算原始凭证的纠正和补充制度应及时予以纠正和补充。委托公司对合同范围内的行为负责。
公司的代理簿记从业人员应遵守以下规则：
1.遵守会计法，会计制度和国家统一的会计制度，依法履行职责;。
2.对业务执行中已知的商业秘密负有保密义务。
4.与会计相关的原始会计问题有责任解释。
(3)处理会计业务。
根据合同协议，公司定期派人到委托地点办理会计业务。根据客户提供的原始凭证和其他资料，会计应按照国家统一的会计制度的规定进行，包括审核原始凭证，填写会计凭证，登记会计报表。会计报表。
(4)编制和提交会计报表。
按照国家统一的会计制度的规定，向有关政府部门和其他用户提交会计报表。
(5)定期向税务机关提供税务信息。
(六)承担委托人委托的其他会计业务。
精选财务记账心得（模板16篇）篇十四
(一)管理原则根据国家对全民所有制单位及企、事业单位会计核算的有关规定，结合实行统一资产管理、分级负责的原则，使财会工作做到有章可循，有法可依，相互配合，相互制约。
(二)内部牵制管理内容。
1.会计机构负责人、会计人员的任免，由中心按有关规定程序任免。
2.按照钱、财、物分管原则，出纳人员负责保管现金和有价证券，且不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目登记工作。
其他财会人员不得兼管现金、有价证券和票据，会计人员不得兼任出纳工作。
3.各类支票与印鉴分地保管。
支票与印章分别由两人以上财会人员单独保管，出纳人员不得将支票与印章同时保管。
4.出纳员、程序编程人员，不得兼任微机录入工作，不得进行系统操作。
5.材料购入、发出应由专职或兼职人员负责，购入或发出的物料应办理出入库手续。
6.经办采购、入库、出库事宜，一般需两人以上共同办理，并按规定办理财务手续。
(三)不兼容职务分离控制。
1.管理员不能同时兼任采购员职务。
2.填写票据及收据的人员不能同时兼任审计人员。
3.销货人员不能同时兼任会计记账工作。
4.财务部门的出纳人员与记账人员要分离，不能兼任。
5.保管财产物资和核对实存数要与掌管账面存数的职务分离。
二、财务人员轮岗管理财务人员轮岗是为了建立有效的财务约束监督机制，保证财务工作正常运转，促使财务人员业务水平不断提高。
1.参加轮岗的财务人员必须具备相应的学历、专业技术职称及其他必备条件，能够胜任岗位要求。
2.在保证岗位相对稳定的前提下，不定期进行小范围轮岗。
根据人员情况及工作需要适当安排轮换时间及岗位。
3.调整到新岗位的.人员，要努力钻研业务，尽快熟悉工作，需在两个月内达到独立完成任务的水平。
1.中心主管人员办理交接工作时，应由中心主管财务领导监交。
2.中心一般人员办理交接工作，可由财务主管或会计主管人员进行监交。
3.会计人员办理移交手续前，对于已受理的经济业务，除特殊情况外，必须填制登记完毕。
记账人员办理交接时，应在重要账册所记数字最末一笔处盖章，并在账册“经管人员一览表”中注明移交日期并签章。
4.在会计交接中对于尚未办完的事项，应尽可能由移交人员处理完了后移交，如确不能在移交前办完的会计事务，由移交人向接替人交待清楚，由接替人办理，接替人不得借故推托。
5.会计人员交接时，应交接以下主要事项：
(1)有关财务方面的各种印鉴。
(2)会计凭证、账簿、报表及各种会计的档案资料。
(3)各种财务文件、规章制度等。
(一)内部稽核管理原则。
1.由中心负责人指派专人对本中心日常会计工作包括会计凭证、会计账簿、会计报表及会计资料进行审核监督。
2.内部稽核人员应选派政治思想好，具有较高的业务水平，敢于坚持原则、事业心强的会计人员担任。
(二)稽核人员职责。
1.审查财务收支计划，稽核人员要按照中心下达的各项指标及上级规定要求审查各项收支计划指标。
审核其计算是否正确;各项指标之间是否衔接平衡;计划是否切实可行、发现问题要及时向领导汇报并提出修改意见和建议。
2.审核各项财务收支，稽核人员要根据财务收支计划和财务会计制度逐笔审核各项收支的合法性、合理性。
对不符合财务制度的经济活动内容应提出意见向领导汇报，及时采取措施进行处理。
明知不报给工作造成损失的由稽核人员负责，并按财务人员考核制度进行处理。
(三)稽核管理内容。
1.复核审查原始凭证是否合法、内容是否真实、手续是否完备、数字是否正确。
2.对于记账凭证要复核其会计分录是否正确。
3.对账簿记录要进行复核或抽查账簿记录是否符合会计制度，账证、账实、账账、账表是否相符。
4.复核各种会计报表是否符合会计制度及上级的编报要求，报表种类是否齐全，格式、手续是否完备，报送是否及时，报表中反映的各项指标是否真实。
复核中如发现问题及差错应通知有关人员查明原因作出更正和处理。
按照会计报表编制的要求，审核各类报表的项目填写是否完整，数字及有关衔接关系是否正确，发现问题及时更正。
5.稽核人员要对审核签署的会计凭证、账簿和报表负责。
(四)稽核管理要求。
1.审核人员有无弄虚作假、贪污受贿等现象，发现问题，应及时报告领导，并按有关规定进行处理。
2.审核各种税收政策的执行情况，对有隐瞒收入形成的偷税漏税现象：一是补交应税数;二是要提出对当事人的处理意见，对因计算上的失误造成的欠交数，应在下月补交齐。
五、财务人员奖惩办法为维护经济秩序，促进财务工作水平，激发会计人员钻研业务的积极性，明确对财务人员的奖励。
(一)凡在下列工作中有突出成绩的，均给予奖励。
1.在加强财务管理、应用现代化会计方法和技术手段，提高财务管理水平和经济效益方面取得显著成绩的。
2.在组织经济核算，挖掘增产节约、增收节支潜力，加速资金周转方面取得显著成绩的。
3.在维护国家财经纪律、抵制违法行为，避免财产遭受重大损失方面有突出贡献的。
(二)凡在下列工作中有重大失误的，均给予惩处，直至追究刑事责任。
1.违反国家经济政策及有关规定，造成财务工作严重混乱的。
2.偷税漏税、截留收入、挥霍国有资财，致使国家利益遭受损失的。
3.由于玩忽职守、拘私舞弊，造成恶劣影响的。
(一)外审上级主管单位通知，外审机构下达审计通知书，根据外审机构的要求，财务人员配合工作。
(二)内审内部审计是实施内部监督，依法检查会计账目及相关资产，监督和财务收支真实合法效益的活动。
内部审计人员接受中心主任的直接领导，接受上级审计部门的业务指导。
1.内审范围。
(1)本中心预算、决算;。
(2)本中心财政、财务收支及经济活动;。
(3)本中心内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理;。
(4)本中心专项资金的使用情况;。
(5)本中心固定资产;。
(6)本中心财产物资;。
(7)其他审计事项。
2.内审程序。
(1)根据本中心的具体情况，拟订审计计划，报中心负责人批准;。
(2)实施审计前应向被审计方下发审计通知书，书面告知被审计部门;。
(3)审计过程中对审计资料进行审核，审核过程应记录于工作底稿;。
(4)对审计中发现的问题，依据审计规定的底稿格式对情况详细记录;。
(6)审计报告送达被审计部门一周内不答复，视为无意见;。
(7)征求意见结束后，将正式审计报告报送本中心领导审批;。
(8)经批准的审计意见书和审计决定，送达被审计部门;。
(9)检查审计意见书落实改正情况或复审。
精选财务记账心得（模板16篇）篇十五
1.爱岗敬业。要求会计人员热爱会计工作，安心本职岗位，忠于职守，尽心尽力，尽职尽责。
2.诚实守信。要求会计人员做老实人，说老实话，办老实事，执业谨慎，信誉至上，不为利益所诱惑，不弄虚作假，不泄露秘密。
3.廉洁自律。要求会计人员公私分明、不贪不占、遵纪守法、清正廉洁。
4.客观公正。要求会计人员端正态度，依法办事，实事求是，不偏不倚，保持应有的独立性。
5.坚持准则。要求会计人员熟悉国家法律法规和国家统一的会计制度，始终坚持按法律法规和国家统一的会计制度的要求进行会计核算，实施会计监督。
6.提高技能。要求会计人员增强提高专业技能的自觉性和紧迫感，勤学苦练，刻苦钻研，不断进取，提高业务水平。
7.参与管理。要求会计人员在做好本职工作的同时，努力钻研相关业务，全面熟悉本单位经营活动和业务流程，主动提出合理化建议，协助领导决策，积极参与管理。
8.强化服务。要求会计人员树立服务意识，提高服务质量，努力维护和提升会计职业的良好社会形象。
1.接受客户的委托。
(1)了解客户的基本情况，评估此次业务的风险。
(2)决定是否接受客户的委托，若接受客户的委托，则与客户商讨具体操作事宜，签定约定书。
2.与公司财务会计人员办理有关资料的交接手续。
(1)双方经办人员应列明资料清单，资料编号，交接日期，交接双方签字盖章。
(3)了解企业的经营方式和生产流程，帮助企业建立会计内部控制制度。
3.审核原始凭证。
审核原始凭证是会计核算工作中必不可少的环节，是国家赋予财会人员的监督权限，只有经审核无误后的原始凭证，才能作为编制记账凭证和登记明细分类帐的依据。会计人员主要应对原始凭证进行审核。
(1)审核原始凭证的合法性合理性，即国家的有关方针政策法令制度和计划合同等为依据，审核原始凭证所反映的经济业务是否合理合法，有无违反财经制度规定，是否贯彻专款专项原则，有无贪污盗窃虚报冒领伪造凭证等违纪行为。
(2)审查原始凭证的完整性正确性。即审查原始凭证的内容和填制手续是否符合规定的要求。首先应审核原始凭证是否具备作为合法凭证所必须具备的基本内容，其次审核原始凭证上有关数量、单价、金额是否正确无误。对原始凭证内容记载含糊不清，单位抬头不是本单位，无收款单位签章，涂改原始凭证上的时间数量、单价、金额，或添加内容和金额等情况，应及时与客户联系，了解清楚原始凭证的真实情况。
4.对各种有问题的原始凭证的处理。
在审核原始凭证过程中，会计人员要认真执行《会计法》所赋予的职责权限坚持制度、坚持原则。对违反国家规定的收支，超过计划预算或者超过规定标准的各项支出,违反制度规定的预付款项，非法出售材料物资任意出借、变卖、报废和处理财产物资，以及不按国家关于成本开支范围和费用划分的规定乱挤乱摊生产成本的凭证，会计人员应拒绝办理，对于内容不完全手续不完备数字有差错的凭证，会计人员应予以退回，要求经办人补办手续或进行更正。对于伪造或涂改等弄虚作假，严重违法的原始凭证，会计人员在拒绝的同时，应当予以扣留，并及时向单位主管报告，请求查明原因，追究当事人的责任。
5.填制记账凭证。
会计人员填制记账凭证要严格按照规定的格式和内容进行，除必须做到记录真实，内容完整，填制及时，书写清楚之外，还必须符合下列要求。
(1)“摘要”栏是对经济业务内容的简要说明，要求文字说明要简炼概括以满足登记账簿的要求。
(2)应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，确定应借应贷的账户，账户使用必须正确，不得任意简化会计账户的名称，有关的二级或明细账户要填写齐全。
(3)记账凭证中，应借应贷的账户必须保持清晰的对应关系。
(4)一张记账凭证填制完毕，应按所使用的记账方法，加计合计数，以检查对应账户的平衡关系。
(5)记账凭证必须连续编号，以便考查且避免凭证散失。
(6)每张记账凭证都要注明附件张数，以便于日后查对。
6.对记账凭证进行编号。
所有记账凭证必须分类顺序编号，并填写在编号栏内。若遇较为复杂的经济业务需编两张以上记账凭证时，可用编号的方式表示。
7.审核记账凭证。
所有填制好的记账凭证，都必须经过认真的审核。在审核记账凭证的过程中，如发现记账凭证填制有误，应当按照规定的方法加以更正。只有经过审核无误后的记账凭证，才能作为登记账簿的依据。记账凭证的审核主要包括以下内容。
(1)记账凭证是否附有原始凭证，记账凭证的经济内容是否与所附原始凭证的内容相同。
(2)应借应贷的会计账户对应关系是否清晰，金额是否正确。
(3)记账凭证的项目是否填制完整，摘要是否清楚，有关人员的签章是否齐全。
8.记账凭证中容易出现的错误与舞弊。
记账凭证中容易出现的错误与舞弊主要有：
(1)会计账户运用错误。
(2)合计金额计算错误。
(3)记账凭证与所附原始凭证单据不符。
(4)在汇总凭证中进行作弊。
(5)记账凭证中的“摘要”失真，编造虚假记账凭证。
9.凭证的传递与传递过程应注意的事项。
会计凭证的传递，是指会计凭证从填制或取得时起，经审核记账到装订保管的全过程。交接包括与客户传递交接、内部传递交接、与监管部门传递交接：
(1)与客户传递交接：
a双方经办人员应列明资料清单，资料编号，交接日期。
b交接双方经核对无误，双方签字盖章，注明交接日期。
(2)内部传递交接：
a记账人员收到客户资料时，核对经办人员与客户传递交接清单，核对无误后签字注明传递日期，资料由记账人员负责保管。
b账务处理完毕后需返还资料给客户，由记账人员列明清单，资料编号。由经办人员核对无误后双方签字，注明交接日期。
(3)与监管部门的交接：
a本代理记账公司统一规定，凡是政府监管部分需要查阅客户资料的.，如客户资料尚在本代理记账公司，由本代理记账公司的经办人员与客户传递交接，再由客户提供相关资料给政府监管部门。
10.会计凭证对数字的书写。
填制会计凭证，字迹必须清晰工整并符合财政部制定的会计基础工作规范的要求。
11.关于根据会计业务的特点书写“摘要”代理记账公司的业务规范和财务管理制度。
会计计凭证中有关经济业务的内容摘要必须真实。在填写写“摘要”时，既要简明，又要全面，清楚，应以说明问题为主。
12.启用账簿的基本要求。
为了保证会计账薄记录的合法性和资料的完整性，明确记账责任，在启用账簿前必须与客户沟通，以便设置具体账簿。启用账薄一律由负责该客户的记账人员完成，代理记账业务负责人监督，记账人员要填写账薄启用表。账薄启用表的填写要求是：
(1)填写启用日期和启用账薄的起止页数。如启用的是订本式账薄，起止页数已经印好不需再填写;启用活页式账薄，起止页数可等到装订成册时再填。
(2)填写记账人员姓名和代理记账业务负责人员姓名并加盖印章，以示慎重和负责。
(3)加盖单位账务公章，以示严肃。
(4)当记账人员或客户会计人员工作变动时，应办好账薄移交手续，并在启用上明确记录交接日期及接办人监交人的姓名，并加盖公章。
13.登记账薄的基本要求。
为了保证账薄记录，成本计算和会计报表不出现差错，登记账薄必须根据审核无误的记账凭证进行。
登记账薄的基本要求是：
(1)内容准确完整。登记会计账薄时，应当将会计凭证日期、编号、业务内容摘要、金额和其他有关资料逐项计入账内，做到数字准确、摘要清楚、登记及时，字迹工整。对于每项会计事项，一方面要计入有关的总账，另一方面要计入该总账所属的明细账。账薄记录中的日期，应该填写记账凭证的日期;以自制的原始凭证(如收料单领料单等)作为记账依据的，账薄记录中的日期应按有关自制凭证上的日期填写列。此外，负责登记账薄的记账人员，在登记账薄前，应对已经专门复核人员审查过的记账凭证再复核一遍，这是岗位责任制和内部牵扯制度的要求。如果登账人员对记账凭证中的某些问题弄不明白，可以向填制记账凭证的人员或其他人员请教;如果认为记账凭证的处理有错误，可暂停登记，及时向记账业务负责人反映，由其做出更改或照登的决定。在任何情况下，凡不兼任填制记账凭证工作的计账人员都不得自行更改记账凭证。
(2)登记账薄要及时。登记账薄的间隔时间应该多长，没有统一的规定，这要看本单位所采用的具体会计核算形式而定。本记账单位针对账目的不同分别采取不同的时间登记账簿，如现金日记账与银行日记账每十五天登记一次，月底结出余额，与客户核对。其余账簿每月初开始登记上月的记账凭证,每月20日前登记完毕。
(3)注明记账符号。登记完毕后，要在记账凭证上签字或盖章，并注明已经登账的符号，表示已经记账。在记账凭证上设有专门的栏目应注明记账的符号，以免发生重记或漏记。
(4)书写留空。账薄中书写的文字的，数字上面要留有适当空格，不要写满格，一般应占格距的1/2。这样，在一旦发生登记错误时，能比较容易地进行更正，同时也方便工作。
(5)正常记账使用蓝黑墨水。登记账薄要用蓝黑墨水或者碳素墨水书写。
精选财务记账心得（模板16篇）篇十六
一是经过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，深入学习领会党的十七大精神，努力践行“三个代表”重要思想，不断提高了政治理论水平，加强政治思想和品德修养。
二是认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。
三是努力钻研业务知识，进取参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照胡_同志提出的“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自我的准则;始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。
四是不断改善学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合本事不断得到提高。
五是进取参加了区里组织学习活动，按照上级指示，努力学习、进取参与。
六是进取进取，努力充实自我。今年我报名参加了mpa学习，利用晚上时间，突击复习，争取以优异的成绩考取，使自我成为有知识有水平的公共管理工作人员。
二、严格履行岗位职责，扎实做好本职工作。
我以高度的职责感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，并且这个时期是寒亭区国库集中支付改革的关键阶段，我重视工作中的每一细节。一向以来，我主要负责以下几方面的工作：
一是负责其他资金指标录入、用款计划批复、用款额度的下达、其他资金清算、暂付款额度下达。在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、账账相符。
二是负责文件资料的收发以及整理归档，办公用品的领用待内务工作。这些工作比较零碎，我都细心耐心的完成。
三是负责财政代发资金这项工作，代发资金资料包括农村低保、计生奖金、潍北伤残金、乡镇教师工资、村干部工资等所有要求财政代发的资金，涉及了多个部门，多种项目和资金。有些资金的发放时间跨度很大，发放资料的准备由于牵涉到多个科室和单位，协调起来也比较复杂，所以我都细心地处理每一笔业务，出现突发情景时也能很快地协调好。
四是做好领导交办的其他临时性工作。这些工作都是领导安排的正常工作，我在工作中努力学习，认真负责，将工作做到驾轻就熟。在这些工作中，我一向坚持着八字原则：“准确、及时、全面、有效”。
在从事这些工作的同时，我时刻记得自我是科室的一分子，在工作中发挥自我的创造力，为支付中心工作的改善献计献策，也尽了一份力量。此刻的我，不管面前的工作量多么大，难度多么高，我都有信心能以最高的效率完成。今年以来，我一向没有休假，在同事休假过程中，我一向严格要求自我，做好交接到的工作，让自我做一颗螺丝钉，哪里需要哪里钉。
在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财政工作者，不仅仅要具备相关的知识和技能，并且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应当用心做到最好，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，在工作中学习，从改变中创新。