最优商业银行的发展论文大全（23篇）

银行是一种金融机构，主要提供存款、贷款、支付、投资、结算和信用活动等服务。在现代社会中，银行已经成为了人们日常生活中不可或缺的一部分。以下是小编为大家收集的银行业务办理流程，仅供参考，大家一起来了解一下。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇一

从今年开始,国内商业银行对这一市场的争夺有望步入全面竞争时代。据介绍,私人银行业务以高端客户为服务对象,是商业银行当中层次最高的个人金融服务。根据欧美市场经验,私人银行业务带来的利润能达到零售客户平均水平的10倍左右。去年3月中国银行在中资银行中率先推出了私人银行服务,其后招行、中信等股份制商业银行也宣布成立各自的私人银行中心,服务对象大都是个人金融资产在100万美元或1000万人民币以上的客户。今年以来,在国内私人银行业务启动满周年之际,中资银行布局私人银行市场明显提速。此外,光大银行、民生银行等也有望在上半年推出这项业务。“相比去年,今年国内在发展私人银行业务方面的提速,表明各家银行已经对这项业务的重要性和战略意义达成了共识,意味着国内银行对这一市场的争夺开始进入全面竞争时代。国内银行加速开办私人银行业务原因有三:一是这项业务本身利润率高、回报优厚,有助于银行实现盈利的快速增长。二是出于自身战略转型的考虑,特别是在今年信贷紧缩的背景下,发展私人银行业务可以提高中间业务的比重,减少银行对传统利差收入的依赖。三是布局业务空白点,目前中国大片的高端财富市场仍未被开垦,而与外资银行相比,这一领域也是中资银行的短腿,发展私人银行业务是中资银行的必然选择。私人银行业务其实是银行服务中高端市场的一种延续,是对个人银行服务市场的进一步细分。“近期私人银行业务的竞相开办,也标志着中资银行在发展中间业务方面取得了重要进步。”需要指出的是,私人银行业务立足于制定一整套解决客户金融服务问题方案,除了对客户财富进行合理的投资规划之外,往往还涉及法律、教育、医疗等一系列非金融类的增值服务,这对中资银行来说仍是一个不小的挑战。发展私人银行需要循序渐进的原则,国内银行可参考起步、扩张、创新三阶段的发展路径,在客户、产品或服务、渠道、流程、信息系统等方面逐步实现目标。

1.私人银行专业人才短缺。

当前国内私人银行团队中年轻人较多,虽然专业背景、个人综合能力都不错,但是缺乏经验,很多国外的私人银行家,都是在行业中工作了20年甚至更长的时间,经历了长期工作的历练和几轮经济周期,经验、阅历都十分丰富,而目前国内私人银行业务还刚刚起步,人员的认证体系、培训体系都不完善,客户经理经验有待积累。人才缺乏成了国内私人银行业务发展的一大瓶颈。

2.银行产品研发和创新不够。

当前私人银行产品创新机制并不完善。我国现行的金融监管体系要求金融企业分业经营,银行与其他非银行金融机构之间的产品综合化水平很低。银行除了提供各类标准化产品之外,难以适应复杂的个性化财富管理需求。因此,商业银行只能更多专注于服务形式上,如服务团队配备、专属场所、亲情服务等等。但服务的改善有时并不能满足客户个性化的需求,也很难为客户的资金起到分散风险的效果,这成了私人银行业务发展的又一个瓶颈。

3.金融市场制度不完善。

目前,我国尚未建立起专门针对私人银行的相关管理办法和监管制度,由于私人银行所提供的服务与普通理财业务所提供的服务有很多不同,原有的一些管理办法已经不适用于私人银行的业务,相关部门没有明确的监管政策,私人银行的业务很难完全开展。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇二

（一）绿色建筑的概念。“绿色建筑”，就是资源有效利用的建筑，简单地说就是一要通风换气；二要搞绿化；三要尽量用绿色资源和可循环再生资源。绿色建筑也可称作生态可持续性建筑，即在不损害基本生态环境的前提下，使建筑空间环境得以长时期满足人类健康地从事社会和经济活动的需要。绿色建筑不仅与减少能源消耗有关，同时还涉及减少淡水消耗、降低材料及资源使用、减少废物、提高空气及灯光质素、处理及保留雨水用以补充地下水、恢复自然环境、减少依赖汽车等等的同类问题。

《绿色建筑评价标准》中关于绿色建筑的定义：绿色建筑是指在建筑的全寿命周期内，最大限度地节约资源（节能、节地、节水、节材）、保护环境和减少污染，为人们提供健康、适用和高效的使用空间，与自然和谐共生的建筑。

（二）绿色建筑的特点。绿色建筑视建筑活动为社会活动的重要内容，建筑的发展能促进经济的发展，社会的进步。绿色建筑的发展更能够促进经济、社会的可持续发展。良好的建筑环境营造能给人以美的享受，陶冶人的情操，为社会稳定提供基础。从事建筑活动的人必须具有崇高的社会责任感和强烈的社会责任心。绿色建筑以生态的观点，追求人与自然环境的和谐共生，互动发展。建筑活动必须了解和尊重当地的特定地理环境，地形地貌，特定的气候特点，特定的人文环境，尽量减少对现有生态和人文环境的破坏。

绿色建筑鼓励新产品、新技术在建筑各环节的发展和应用，同时更强调采用“简单适合”的技术来满足建筑发展的需要。

绿色建筑尽可能减少能源和其它资源消耗，建筑使用过程中尽可能不产生废料及污染物。最大限度采用可循环、可重复使用的材料，减少不可再生能源消耗，充分利用太阳能、风能、地热等绿色环保的清洁能源。

二、城市绿色建筑发展中存在的问题。

（一）法律法规体系不健全。在法律法规方面，上世纪九十年代颁布的《建筑法》、《节约能源法》是国家法律，具有很高的权威性。《建筑法》对建筑节能为“支持”、“鼓励”和“提倡”，缺少强制性，对绿色建筑根本就没有提及，没有具体条款来约束。《节约能源法》关于建筑节能的两条规定是近几年来全国得以起步实施建筑节能的根本依据，但这一规定过于原则、笼统、缺乏可操作性，而且《节约能源法》的罚则部分并未规定这两条的法律责任。

（二）缺乏有效的经济激励政策。目前城市绿色建筑的地方性配套法规的制定是相对滞后的，且多数法规只有强制性的法规要求，没有激励性的经济政策。由于建筑节能的效益首先体现在国家和社会的层面，作为强制性的法规要求本身，国家应该有成套经济激励政策对个体的行为进行激励，才可能促使开发者主动实现更高的要求。

（三）规章及标准缺乏操作性。在市场经济条件下，与市场的结合度实际成为衡量规章、标准可操作性水平的重要指标。我国标准之所以在这方面仍然有所欠缺，一方面在于我们刚刚进入市场经济的时间并不长，缺乏相关的经验；另一方面在于我们的标准制定过程，仍然是一个政府主导的、科研院所专家为主体的过程，缺乏多层次专家的引入。而缺少建筑师的参与就无法提高标准的实用性，没有开发商的意见，市场的要求就很难得到准确把握，消费者、产品供应商等声音缺失同样会成为标准缺乏实际可操作性的重要原因。

（四）绿色建筑相关信息不对称。目前城市建筑中，缺乏绿色建筑的意识。不仅缺少绿色建筑重要性、相关性知识的宣传普及与系统教育，严重的信息不对称致使全社会绿色建筑意识淡薄，缺少绿色建筑的积极性和主动性。还有，对绿色建筑这种供应方与需求方信息严重不对称的市场，没有建立有效的手段进行引导、培育和规范。

（一）绿色建筑是可持续发展的体现。

1、绿色建筑促进经济的可持续发展。经济的可持续发展是可持续发展的前提。绿色建筑的发展可以促进经济的可持续增长，同时，经济的可持续发展也要求建筑行业不仅重视增长数量，而且要改善建筑的.质量，同时要节约资源，降低消耗，减少废物，提高效率，增加效益。

2、绿色建筑促进环境的可持续发展。环境的可持续发展是可持续发展的基础。保护整个生命支持系统自然生态环境系统的完整性，保护生物多样化；保护自然资源，保证以持续的方式使用可再生资源；使人类的发展保持在地球承载力之内；预防和控制环境破坏和污染，积极治理和恢复已遭破坏和污染的环境。绿色建筑的主要目标是减少资源消耗和保护环境减少污染，因此，绿色建筑的发展同时也符合了环境的可持续发展的要求。

3、绿色建筑促进社会的可持续发展。社会的可持续发展，即人的现代素质的提高和社会的全面进展。城市绿色建筑一方面要创造有益于健康的工作环境,另一方面提高建筑物的可居住性和安全性，创造社区连通性是建筑项目实现社会可持续性必须关注的重点。

（二）城市绿色建筑的发展策略。

1、做好宣传，倡导绿色理念。推广绿色建筑首先要倡导绿色理念，向全社会普及绿色建筑的标准概念，提高公众的环保节能意识。利用网络、电视、报刊、杂志等媒体，开展形式多样、内容丰富的节能与绿色建筑宣传，提高全社会对推广节能与绿色建筑重要性的认识。同时政府会加大推广的力度，开发商开发绿色建筑产品也有动力。

2、制定相关政策法规。发展绿色建筑需要政策支持和法律保障。研究确定发展绿色建筑的战略目标、发展规划、技术经济政策；制定国家推进实施的鼓励和扶持政策；制定有机利用市场机制和国家特殊的财政鼓励政策相结合的推广政策；综合运用财政、税收、投资、信贷、价格、收费、土地等经济手段，逐步构建推进绿色建筑的产业结构。

3、加大科技投入。绿色建筑作为一个新兴事物,其探索与研究的道路将会是漫长而艰辛的,它的实现必须有一套良好的经济、社会、道德方面的激励体制和可靠的技术支持。建立和完善促进节能、节地、节水、节材和环境保护的综合性的发展规划和标准体系；及时将新技术、新产品、新材料纳入标准规范。从长期看，科技投入并不是增加造价，而是带给社会进步。

4、建立激励机制。政府应该建立一种激励机制，让开发商、消费者都得到相应的实惠。通过政府立法，调整税收，加强绿色住宅建筑在经济上的可行性。同时政府可以从公共事业项目建设着手，加大对公益事业的支持，并且以此为契机，促进生态人本主义在建筑领域的觉醒，成为社会价值体系的主流，并成为未来绿色建筑存在和发展的原动力。

参考文献：

[1]宋德萱.建筑环境控制学.中国建筑工业出版社,2003.1.

[2]周浩明,张晓东.生态建筑面向未来的建筑.东南大学出版社,2002.3.

[3]《绿色建筑评价标准》编制组，为gb／t503782006，《绿色建筑评价标准》，中国建筑工业出版社,2006.

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇三

我国利率市场化改革已经进入实质阶段，随着入世及金融自由化程度不断提高，利率市场化的步伐会逐步加快。详细内容请看下文。

所谓利率市场化，是指在货币市场经营的利率水平由市场供求决定，它包括利率决定、利率传导、利率结构和利率管理的市场化。具体讲，利率市场化是指存贷款利率由各商业银行根据资金市场的供求变化来自主调节，最终形成以中央银行基准利率为引导，以同业拆借利率为金融市场基准利率，各种利率保持合理利差和分层有效传导的利率体系。

通常，人们将商业银行能自主决定其存、贷款利率看作是利率市场化完成的标志。我国一直实行利率管制，各金融机构无条件执行。在这种体制下，银行无需时刻关注利率的变动并根据利率预期调整资产负债结构，影响和收益的主要是资产负债规模和结构。利率市场化以后，利率将由资金供求关系决定，变动频繁而且可预见性差，从而引起各种价格的变化。由于银行贷款和的利息净收入是银行最重要的收入来源，因此，利率的频繁变动和资产与负债的不匹配，将会给经营者带来巨大的风险，尤其是我国的商业银行是在经验不足的条件下加入市场化行列的，其把握和预测市场利率的能力和管理水平均存在明显的不足与缺陷，急需尽快提高抵御风险的“免疫力”。大多数专家认为，目前是我国进一步推进利率市场化的最佳时机，其主要理由为：一是居民储蓄存款稳步增长，银行存贷款利率较低，存差较大，企业意愿不是十分强烈，资金已从严重短缺背景过渡到资金出现宽松;二是目前物价水平稳步走低，出现了通货紧缩的趋势。

利率市场化的实施步骤比较可行的做法是：首先，在发展和完善货币市场的同时进行贷款利率的市场化，即推进货币市场的发展和统一，促进市场化利率信号的形成，形成比较完善的银行间市场利率体系;同时，跟踪市场利率及时调整贷款利率，进一步扩大贷款利率的浮动范围，在此基础上，逐步放开对整个贷款利率的管制。最后，推进存款利率的市场化，逐步扩大存款利率的浮动范围。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇四

摘要资源税改革是经济发展方式转变的内在要求，提高资源税的税率，扩大征税范围，对经济可持续发展有积极影响。我国资源税改革已基本明确方向，即将从量征收改为从价征收，建立资源税收入随资源收益变动的调节机制，并适当提高税率水平。本文在分析我国资源税现存问题的基础上，从宏观角度分析了资源税改革后对我国经济的积极影响。

一、我国资源税现存主要问题（一）资源税收法律层次低税收制度的确立是以法律形式来体现，即通过税法规定国家与纳税人之间的权利与义务。但目前我国缺少一部真正意义的资源税税法，以暂行条例为依据，法律层次和水平低，弱化了资源税的法律执行效力。另外，资源税名义上为共享税，实际上除了海洋石油企业的资源税由国家税务总局负责征收管理且收入完全归中央之外，其他资源税均由地方税务局负责征收，完全归地方政府支配。这种分税制的管理模式随着资源的日益耗竭，随着可持续发展理念的确立，现在的资源税管理体制已经不能适应新形势的要求。（二）资源税收制度设计不合理第一，计税依据不合理。现行资源税的计税依据是：纳税人开采和生产应税产品销售的，以销售数量为课税依据；纳税人开采和生产应税产品自用的，以自用数量为课税依据。

由此可见，从量计征的资源税课税方式资源禀赋差异考虑不充分，调节深度不足。一方面，从量计征方式没有充分考虑各类自然资源的丰度、地理位置、开发技术难度的不同。

第二，资源税征税范围狭窄。目前的资源税税制只对矿产资源和盐征收资源税，而对于大部分非矿藏品资源没有征税，难以遏制对其他自然资源的过度开采，并使利用资源和平的下游产品的比价不合理，刺激了对非税资源的掠夺性开采和使用。第三，资源税的税率过低。我国现行资源税单位税额只反映劣质资源和优质资源之间的单位级差收入，资源税的单位税额偏低，并且资源税税率没有与资源的利用挂钩，导致资源税在保护国家资源、调节收入分配的作用得不到充分发挥。（三）资源税征管方面存在缺陷一方面，资源税征管办法不明晰、不规范导致资源税税源呈现复杂化，多元化，同时，由于税费并存，费挤占税的现象严重，征管部门的增多，加大了企业协调的难度和会计核算的工作量。另一方面，征管力量和手段落后。

税务部门缺乏对资源税的专项税源管理和监控的机构，税源信息监控体系的缺失，导致资源税调控能力严重不足。

二、资源税改革对宏观层面的影响（一）资源税改革对政府财政收入的影响资源税改革有利于地方政府增收，从价计征的资源税改革对财政收入有着明显的影响。资源税将与资源价格直接关联，有利于通过税收调节品利润，提高资源价格进入市场的税收成本，增加政府的税收收入。在当前分税制管理模式下，除了海洋石油资源税归中央外，其他所有资源税收入都由地方政府负责征管和支配，资源税改革后，税率的提高和征税范围的扩大会显著提高资源地地方政府的资源税收入，使资源税占整个地方税财政收入的比重不断上升。资源税改革之后，地方政府可以在资源开发环节获得大量收入，增强本地区的自有财力。对于当地公共物品的提供、减轻环境污染、治理受到破坏的资源环境，补贴需要扶持的行业乃至带动当地的经济发展都会有一定的促进作用。虽然短期内资源税仍是个小税种，收入预期不可高估，其作用将十分有限。同时，我们也不应以资源税制改革在短期内产生的较大财政收入为目标，而应以在长期内产生的节能和环保方面的影响为侧重点，以经济社会可持续发展为目标，资源税改革应服务于贯彻落实科学发展观，建立资源节约型和环境友好型社会的大战略。（二）资源税改革对收入分配的影响资源税制改革是对市场失灵的一种纠正，具有税收负担再分配效果。一方面，政府通过征收资源税收把资源浪费和环境污染的外部成本内部化、利润水平合理化，促进种类企业之间的平等竞争。资源税制改革后，得到的收入不仅能弥补资源的使用，也能弥补资源占用而使他人丧失使用机会后造成的损失。并且，由于贫富阶层消耗资源的不同，通过资源税制改革可以使税收负担在贫富之间发生转移，这样有利于发挥税收调节个从收入分配的功能。另外，通过资源税制改革将税款用于补贴合理有效利用的资源的企业和治理污染与保护环境，使这些企业所产生的外部成本内在化，利润水平合理化，同时减轻那些合乎环境保护要求的企业的税收负担。

（三）资源税改革对产业投资的影响通过调节税率，改变计征方式，可以有效遏制掠夺性的资源开发，改变经济发展过于依赖资源消耗的状况。资源税制改革对产业投资的影响一般会降低相关产业的投资收益率，因而会减少投资。当对的使用征收资源税时，资源的价格就会提高，使用资源的企业必须使用高技术含量的设备，减少资源的使用量，提高资源的利用率；当资源的需求量减少时，就会促使生产企业彩先进设备提高开采率。从这一角度讲，资源税改革将会提高企业成本，压缩企业的利润空间，对投资者来说是一个不得不考虑的问题。资源税改革会从税收政策导向上促使企业转变发展方式，抵制和淘汰浪费资源、高耗能、高污染的生产方式，将会产生明显的产业升级和产业转移效应。

参考文献：

[1]刘生旺.资源税改革的有效性分析[j].

经济问题,2009(1).

[2]金碚.资源与环境约束下的中国工业发展[j].中国工业经济,2005(4).

[3]谢美娥,谷树忠.我国资源税的功能缺陷研究及改革建议[j].宏观经济研究,2007(3).

[4]杨志安.现行资源税与经济可持续发展的偏差及矫正[j].税务研究,2008(11).

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇五

(一)绩效考评指标优化。

由于绩效是企业经营的结果和过程，因此绩效考核指标的设计应该兼顾员工的工作结果和工作过程两个方面。我国商业银行绩效考核指标的设计存在的一个明显问题即是突出业务盈利类的结果指标而忽略如工作态度及个人素质等方面的驱动指标也即过程指标。因此，笔者通过把客户经理的绩效指标分为结果指标和过程指标并分别进行优化以提高客户经理绩效考核指标的全面性和公平性，实现全面改进客户经理绩效的目的。在优化过程中结果指标的设计主要体现财务类、客户类、内部运营及学习与成长四个层面，指标的设计应坚持少而精的原则。首先，工作成果指标包括客户盈利贡献度、贷款增长额、存款增长额、成本费用率等财务指标，可以反映出银行在当时的经营业绩和业务发展的'主要趋势。其次，工作成果指标还包括市场份额、有效客户数等客户层面的指标。再次，在内部运营层面，工作质量及业务创新等指标对于银行的内部控制及客户经理的业务操作水平起着有效的评估作用。最后，针对员工的学习与成长，设置了信息系统完善程度及员工满意度等结果指标，既可以督促客户经理坚持学习与教育，努力提高业务水平，又有助于客户经理的长远发展，为其提供归属感。我国商业银行客户经理的绩效指标存在的最明显的一个问题即只关注结果而忽视过程。因此，本文针对过程指标加强优化。客户经理的工作过程指标首先包括完成的客户日志数量、客户信息档案创建率等客户层指标，有助于客户经理关注客户需求。其次，银行的内部控制水平体现了管理层的经营管理水平，决定了为客户提供的产品质量和成本,而工作差错次数及违规次数等过程指标的设置有助于考察客户经理的工作态度及纪律意识，侧面反映了银行的内部控制水平。再次，包括员工学历教育及行业敏感度等指标在内的过程指标可以有效考评员工的学习创新意识及对于行业环境的灵活把控能力。最后，银行的核心竞争力即是它的风险把控能力，因此，设置内部风险及外部风险等指标便于有效监督在银行的经营过程中的内部管理风险及资产质量好坏，可以大大降低银行的风险隐患。

(二)客户经理绩效辅导优化。

为了实现客户经理的绩效目标，管理者有必要对客户经理进行持续有效的辅导，实现有效的控制。本文通过每日晨会辅导优化商业银行银行客户经理的绩效辅导。客户经理要向主管汇报目标进展情况，即工作任务完成到了哪个阶段,并且反馈哪些方面完成的较好，哪些方面遇到了挫折，客户经理应该同主管共同分析遇到问题的成因，管理者要明确能够为下属提供的支持，包括资金和人力资源支撑。如果是绩效目标过高缺乏可行性，则管理者应修改绩效目标，使得绩效目标充分落地便于实现。

(三)客户经理绩效反馈优化。

绩效反馈是将绩效评价的结果反馈给被评估对象，并对被评估对象的行为产生影响。绩效反馈是绩效评估工作的最后一环，也是最关键的一环，能否达到绩效评估的预期目的，取决于绩效反馈的实施。本文通过绩效面谈优化对绩效反馈进行优化。有效的绩效面谈首先应该注重面谈场所的选择，主管在与客户经理面谈绩效问题时应避免选择过于严肃的场合，给下属造成较大的心理压力，引发其抵触心理；其次，绩效面谈应该保证平等的沟通氛围，管理者要充分听取客户经理的看法和意见；最后，绩效面谈不能只关注绩效结果而忽略绩效过程，绩效面谈应给与下属足够的肯定。

二、结论。

本文的创新之处在于对商业银行现有的营销人员即客户经理的绩效管理进行优化，在重点分析商业银行现有营销人员绩效考评体系存在不足的基础上，探究对员工绩效考评体系的优化策略。这不仅在理论上充实了现有的绩效考评体系，也增加了考评体系的实用性，使得理论更好的应用于实践。优化的绩效考评体系不仅仅是创新，更重要在于其对我国商业银行绩效管理起着有力的借鉴指导作用。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇六

在我国现有的金融体系下，利率可以较为直观地反映我国目前的经济发展状况，利率的变化和波动也直接影响我国商业银行的运行，并对我国金融形势的总体走向产生影响。当前，我国利率市场化的进程正在不断加快，在这种条件下金融市场中的不确定因素增多，我国的商业银行如何通过科学的方法进行风险的管控是其当下应当解决的首要问题之一。

一、利率市场化的定义。

利率市场化包括利率决定、利率传导、利率结构和利率管理的市场化。利率市场化就是要逐步消除央行对资本市场的各种不合理管制，各金融机构根据自己对资本市场中资金供求状况的判断来自主调节利率水平，最终形成以中央银行基准利率为基础，以货币市场利率为中介，由市场供求决定金融机构存贷款利率的市场利率体系和利率形成机制。利率简单来说就是利润率，是金融体系中用来衡量一个企业或者财团单位投资所创造经济效益的手段。我国实行的是中国特色社会市场经济体制，这一经济体制与一般市场经济体制最大的不同在于政府对经济的干预能力。在我国的市场经济体制中，国家可以通过一定的手段干预经济的发展，国家在市场经济体制中充当的是掌舵者的角色，既要充分地发挥市场经济体制对社会资源配置的优化作用，又要通过科学的经济干预手段促进经济的持续健康发展，保证我国金融市场的稳定，避免发生周期性金融危机。而在保证金融市场的稳定方面，商业银行无疑是金融体制中最关键的一环。商业银行是进行金融业务的主体，在金融市场中有着不可替代的作用，因此银行对利率的调整直接关系到金融市场的稳定，影响我国各行业的发展。

二、利率对我国商业银行的影响。

在我国的市场经济体制下，利率的控制是由我国主要的商业银行来完成的，而我国的主要商业银行业务集中在国有的大型商业银行，因此我国的金融市场的利率调整很大程度上取决于国家对经济的调控。但这种以国家主导的调控方式不够灵活，调控机制难以适应多变的经济市场变化，使我国的利率难以维持到合理的水平。市场经济体制的核心就是通过市场各行之间的竞争实现配置的优化，从而保证市场金融环境的稳定。运用市场这一调控手段将优势的资源整合到可以产生较大价值的行业或是企业，从而提升市场的经济产出量。相比于国家管制下的利率调控机制，利率市场化可以更加准确快速地实现资源配置的调整。从商业银行的角度来说，银行吸纳存款并将这些存款用于其他行业的投资，其盈利的主要来源便是存款与其他行业投资间的利率差，因此银行要想保持盈利就要准确的预估在外投资的风险，并计算存款与投资之间的利率差，从而实现利益的最大化。在金融市场中，投资回报率的高低取决于经济的发展形势，如果经济发展较快那么投资回报率自然就高，如果经济发展低迷就会导致投资回报率降低，投资回报率在银行的直接体现就是贷款利率。在我国由于经济发展受到国家宏观调控的影响，因此会实行有计划的增长，因此投资的回报率不会一直居高不下也不会持续的低迷，在这种情况下商业银行投资的风险较小，盈利空间也比较可观。但这种以国家调控为主的经济发展方式对我国当前的经济发展形势来说并不相适应，在经济全球化的大潮下我国正逐步改革现有的经济管理体制，逐渐放宽国家对经济的管制力度以求充分发挥市场对经济的调控作用。这也就表明我国会逐步放宽对市场投资利润回报率的管制，利率市场化进程必然会是我国未来经济的发展方向。而利率市场化会导致利率受市场经济的影响程度加深，经济的发展状况将直接影响利率，造成利率的波动，从而影响我国商业银行在外的投资活动，并给银行的贷款业务带来不可控的风险。利率的市场化可以为我国的相关行业提供一个公平竞争的平台，对银行来说利率的市场化可以提升我国金融市场交易的透明度，净化金融市场环境，这对我国的商业银行来说是一次机遇同时也是一个挑战。政府放开对资金利率的干预可以使我国商业银行自由地掌控自身的利率，从而提升自身的利润空间，在这种情况下商业银行只有准确地把握金融市场的走向才能提升自身效益。

三、我国利率市场化进程和现状。

由于我国实行的是中国特色社会主义市场经济体制，采用的是政府干预与市场调节共同作用经济发展方式，这种经济发展方式可以保证我国经济持续健康的发展，最大程度的降低资本主义市场周期性经济危机给国内经济带来的影响。在我国政府的干预下我国经济取得了举世瞩目的成就，但就目前我国的经济发展体制而言这种国家干预经济的经济发展方式也渐渐暴露出其不足之处。首先在经济全球化的大背景下我国必须要与国际接轨，将市场作为主导对社会资源进行调控可以较大地提升我国经济发展的速度，适合我国当前经济的发展情况。因此我国正逐步放宽对经济的干预政策，充分发挥市场对资源调控作用，使经济体制更加灵活，提升社会资源资金的利用率，促进我国经济的发展。当前我国在利率市场化方面还处在摸索的阶段，我国的相关部门正积极地借鉴国外市场经济的发展经验，取长补短结合自身的实际制定合适的经济发展政策，实现利率的市场化。我国正处在一个经济体制的变革期，在这个阶段经济发展的不确定因素逐渐增多。因此我国相关部门应加强金融市场的监管力度，既要充分发挥市场对经济的调控作用逐渐地实行放权，又要通过科学的方法发挥政府对我国市场经济的调控作用，保证我国经济持续健康的发展。利率的市场化会给我国的金融市场带来很多不确定的因素，但同时又可以净化我国的市场环境促进金融创新，因此利率市场化是一把双刃剑，我国政府应当认识到这一点，加快相关经济制度的立法，使我国金融市场逐渐走向成熟。

1．进行科学的风险计量。随着利率市场化逐步深入，我国金融市场的不确定因素正不断增多，在这种情况下我国的商业银行应当提高警惕，并对自身的风险计量方式进行优化。商业银行对风险进行计量的基础是对风险的识别和认识，我国商业银行应当实时地警惕投资带来的风险，通过扩充风险计量模型来提升银行对风险的'识别度。通过风险模型银行的管理者可以清楚地计算风险发生的几率，并对风险可能带来的后果进行分析。而对于利率风险管理常用的方法是缺口分析法，缺口分析法简言之就是把商业银行所有生息资产和计息负债按照重新定价的期限划分为不同的时间段。在每个时间段内用利率敏感性生息资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务的头寸，就得到了该段时间内重新定价的“缺口”。

2．科学地利用利率风险管理理论。在国外，利率的风险控制已经形成了较为成熟的理论体系，我国银行应当积极的借鉴这一理论体系。这一理论体系是以资产管理理论、负债管理理论、综合管理理论为基础发展起来的一种较为完善的银行利率风险管理体制。这一理论主要从银行的内部和外部对银行的利率风险进行分析。对于银行内部而言，可以给银行带来利率风险的是银行自身的负资产，主要来源于银行的一些高风险的业务，这些业务以银行的贷款服务居多，这将极大程度上提升银行运营资产的风险，而面对这种形势银行除了要对自身的业务进行合理的清算外，还在当前的金融体制框架下进行合理的风险控制，实现银行业务的科学的发展。例如可以运用资产债券化的方式将这些资产投放市场，为银行减少损失。而银行的外部措施主要是通过一些金融措施降低银行的投资风险，例如与合作方签订利率远期协议、利率期货、利率期权等方式降低银行的利率风险。

3．利用金融衍生工具。金融衍生工具是在金融体制发展逐步完善的今天所衍生出来的一种新型的金融工具，是目前一些较为成熟的金融策略的总称。我国银行在金融衍生工具的利用上还存在较多问题，由于我国较为落后的金融管理体制造成我国银行对金融衍生工具认识并不到位，并不擅长运用金融衍生工具规避风险。因此我国银行应当重视金融衍生工具的使用，积极利用国际市场，并培育发展国内市场，为衍生金融工具的发展创造条件，奠定基础。目前我国的期货期权市场发展比较完善，商业银行可以使用利率期货和利率期权在人民币市场上进行利率风险的规避。

五、结语。

随着我国金融市场体制的不断完善，我国的利率市场化进程也在不断加快。利率市场化对我国商业银行来说既是机遇也是挑战，我国银行应当重视利率风险分析，并将利率风险分析作为银行的常态化机制之一，时刻警惕，并灵活地利用金融工具来规避风险。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇七

摘要：本文在介绍我国商业银行个人理财业务发展现状的基础上，分析了目前商业银行个人理财业务发展中存在的一些问题，如理财产品雷同、风险揭示不足、缺乏优秀的理财师等，并针对这些问题提出了相应的对策建议。

关键词：商业银行个人理财风险管理。

个人理财业务是指商业银行运用各种金融知识，专业技术以及广泛的资金信用等专业优势，根据客户的财务状况和具体要求，为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

近年来，随着我国经济的快速发展和居民财富的日益积累，越来越多的人希望自己的资产能够保值增值，希望得到专业的理财服务。与此同时，我国商业银行的个人理财业务也得到了迅速发展，个人理财产品不断丰富。据统计，商业银行人民币理财产品发行了1302只，外币理财产品发行了1760只，均远超过的水平，呈现出爆发性的增长。2008年上半年，伴随着资本市场的深幅回调，基金、券商集合理财产品遭遇重创。尽管商业银行理财业务在4月份经历了较为严厉的“监管风暴”，但凭借其稳健、多样化等优势，受到投资者的追捧，成为资本市场弱势下的资金避风港。银行理财产品在2008年上半年取得快速发展，共有53家商业银行发行了2165款理财产品，其中40家中资银行发行了1780款产品，10家外资银行发行了385款产品。

今年上半年，银行理财业务呈现出以下几个特点：1．受人民币兑美元持续升值的影响，人民币理财产品市场占比不断增加，达到60.8%，美元理财产品市场占比不断下降，为19.6%，其它币种的理财产品合计占比与美元产品相当。2．由于cpi居高不下、通胀压力加大、资本市场持续低迷，短期人民币理财产品受投资者青睐，6个月期以内产品市场占比55.9%，成为市场主流产品，尤其是稳健型的短期银行理财产品受到投资者的热烈追捧。3．信贷资产类理财产品不断升温，产品发行数与市场占比持续上升；而由于a股市场大幅调整，新股申购类理财产品在短暂延续了去年的辉煌之后出现大幅萎缩，到5、6月份几近消失。理财产品遭遇资本市场风险，在指责声中艰难前行；结构型理财产品经历了年初的零收益事件之后，在第二季度逐步走出阴影。

虽然国内银行个人理财业务近年来有了长足发展，但是与国外银行理财业务相比，无论从规模上还是从内容上都差距甚远，存在不少问题。

（一）理财产品雷同，产品设计管理机制不健全。

目前国内各家银行推出的理财产品虽然名目众多，但实质上大同小异，互相效仿，没有本质上的差别，银行理财服务实质性内容少，产品整体技术含量较低。一些商业银行在设计理财产品时没有充分考虑客户利益和风险承受能力，没有从资产配置的角度进行产品开发和投资组合设计，没有应用科学合理的测算方法预测理财投资组合的收益率，没有设置相应的市场风险监测指标和有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。

（二）专业人才缺乏。

一些商业银行在推销理财产品的时候风险揭示不足，没有以醒目、通俗的文字进行表达，过分强调预期收益率，追求销售业绩。一些商业银行在为客户提供理财服务时没有对客户进行风险偏好评估，或随意评估。对客户的投资目的、财务状况、以及风险认知和承受能力了解不深，导致客户购买了并不适合的理财产品，造成了客户的损失。

（四）科技支撑力度不足。

以计算机网络和通迅技术为中心的金融电子化是理财业务发展的技术依托。目前我国商业银行技术服务手段落后，通迅网络、计算机应用软件配套能力差，科技化程度低，大多数商业银行还在以宣传图表、资料、计算器等简单工具为主，缺少专门为客户设计的电脑软件，以及提供必要的查询和市场资讯服务，更谈不上为客户做理财分析、调查、量身定做理财目标和计划等。

三、发展我国商业银行个人理财业务的思路。

我国商业银行个人理财业务还处于新兴阶段，庞大并持续增长的个人金融资产，为我国商业银行发展个人理财业务提供了充分的.物质基础，市场前景十分广阔。

（一）加快理财产品的创新。

随着社会不同经济主体对金融服务需求的多样化，以及银行间竞争的加剧，要求商业银行不断推出有市场特色、有效益的新产品。商业银行应积极与证券、保险、信托等非银行金融机构合作，努力发展交叉性金融业务，不断推进产品整合、开发能力，加快个人理财产品和服务创新。商业银行应建立完备的客户信息系统平台，细分客户层次，对不同层次的客户设计不同的理财产品与投资方案，提供有针对性的、差别化的产品和服务，满足不同层次客户的需求。

（二）个人理财服务的改进。

个人理财服务的质量对理财业务的开展至关重要。中资银行个人理财业务应以客户为中心，理财师要帮助客户分析自己的风险承受能力、理财目标，详细了解客户的财务状况及其它各方面的投资需求，向客户传达正确的理财观念和方法，推荐适合的理财产品。除此之外，理财师应定期访问客户，根据客户财务需求的变化及时调整服务内容。商业银行应定期为客户寄送理财明细，便于客户随时了解自己的资产负债状况、可运用的资金、盈亏情况等，让客户感受到贴心的人性化服务。一旦成为银行的贵宾级客户，要能享受银行一些特别的优惠服务，比如房屋按揭优惠利率、信用卡消费打折、外汇兑换优惠等。

（三）建立完整的信息披露机制，完善风险管理。

商业银行在设计理财产品、宣传销售理财产品、投资及后续服务等环节应建立全面的风险管理体系，及时向客户充分披露相关信息。监管部门应严格监管，要求理财人员在销售理财产品时要向投资者完整、准备、详尽地揭示每个产品内在的风险结构，让客户了解产品的操作方式和风险度。对那些在理财产品的宣传中没有进行充分、明确的风险提示的商业银行进行一定的处罚。

（四）增加科技投入，培养高素质人才。

各商业银行应在充分利用现有网络、计算机等设备的基础上，加大资金投入力度，加快计算机网络、相关软件建设。开展个人理财业务，人才队伍的建设是关键，要重视和培养理财业务的高素质人才，建立相应的个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度。银行要对现有个人理财业务从业人员加强培训，鼓励员工学习进修，提高员工的从业素质，培养一支专业的理财队伍。

参考文献。

[1]喻强，商业银行个人理财业务新趋势[j]，中国金融，2007（21）。

[2]银监会，银监会通报部分商业银行理财产品存在问题[eb/ol]，

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇八

一、我国资源税现存主要问题(一)资源税收法律层次低税收制度的确立是以法律形式来体现，即通过税法规定国家与纳税人之间的权利与义务。但目前我国缺少一部真正意义的资源税税法，以暂行条例为依据，法律层次和水平低，弱化了资源税的法律执行效力。另外，资源税名义上为共享税，实际上除了海洋石油企业的资源税由国家税务总局负责征收管理且收入完全归中央之外，其他资源税均由地方税务局负责征收，完全归地方政府支配。这种分税制的管理模式随着资源的日益耗竭，随着可持续发展理念的确立，现在的资源税管理体制已经不能适应新形势的要求。(二)资源税收制度设计不合理第一，计税依据不合理。现行资源税的计税依据是：纳税人开采和生产应税产品销售的，以销售数量为课税依据;纳税人开采和生产应税产品自用的，以自用数量为课税依据。

由此可见，从量计征的资源税课税方式资源禀赋差异考虑不充分，调节深度不足。一方面，从量计征方式没有充分考虑各类自然资源的丰度、地理位置、开发技术难度的不同。

第二，资源税征税范围狭窄。目前的资源税税制只对矿产资源和盐征收资源税，而对于大部分非矿藏品资源没有征税，难以遏制对其他自然资源的过度开采，并使利用资源和平的下游产品的比价不合理，刺激了对非税资源的掠夺性开采和使用。第三，资源税的税率过低。我国现行资源税单位税额只反映劣质资源和优质资源之间的单位级差收入，资源税的单位税额偏低，并且资源税税率没有与资源的利用挂钩，导致资源税在保护国家资源、调节收入分配的作用得不到充分发挥。(三)资源税征管方面存在缺陷一方面，资源税征管办法不明晰、不规范导致资源税税源呈现复杂化，多元化，同时，由于税费并存，费挤占税的现象严重，征管部门的增多，加大了企业协调的难度和会计核算的工作量。另一方面，征管力量和手段落后。

税务部门缺乏对资源税的专项税源管理和监控的机构，税源信息监控体系的缺失，导致资源税调控能力严重不足。

二、资源税改革对宏观层面的`影响(一)资源税改革对政府财政收入的影响资源税改革有利于地方政府增收，从价计征的资源税改革对财政收入有着明显的影响。资源税将与资源价格直接关联，有利于通过税收调节品利润，提高资源价格进入市场的税收成本，增加政府的税收收入。在当前分税制管理模式下，除了海洋石油资源税归中央外，其他所有资源税收入都由地方政府负责征管和支配，资源税改革后，税率的提高和征税范围的扩大会显著提高资源地地方政府的资源税收入，使资源税占整个地方税财政收入的比重不断上升。资源税改革之后，地方政府可以在资源开发环节获得大量收入，增强本地区的自有财力。对于当地公共物品的提供、减轻环境污染、治理受到破坏的资源环境，补贴需要扶持的行业乃至带动当地的经济发展都会有一定的促进作用。虽然短期内资源税仍是个小税种，收入预期不可高估，其作用将十分有限。同时，我们也不应以资源税制改革在短期内产生的较大财政收入为目标，而应以在长期内产生的节能和环保方面的影响为侧重点，以经济社会可持续发展为目标，资源税改革应服务于贯彻落实科学发展观，建立资源节约型和环境友好型社会的大战略。(二)资源税改革对收入分配的影响资源税制改革是对市场失灵的一种纠正，具有税收负担再分配效果。一方面，政府通过征收资源税收把资源浪费和环境污染的外部成本内部化、利润水平合理化，促进种类企业之间的平等竞争。资源税制改革后，得到的收入不仅能弥补资源的使用，也能弥补资源占用而使他人丧失使用机会后造成的损失。并且，由于贫富阶层消耗资源的不同，通过资源税制改革可以使税收负担在贫富之间发生转移，这样有利于发挥税收调节个从收入分配的功能。另外，通过资源税制改革将税款用于补贴合理有效利用的资源的企业和治理污染与保护环境，使这些企业所产生的外部成本内在化，利润水平合理化，同时减轻那些合乎环境保护要求的企业的税收负担。

(三)资源税改革对产业投资的影响通过调节税率，改变计征方式，可以有效遏制掠夺性的资源开发，改变经济发展过于依赖资源消耗的状况。资源税制改革对产业投资的影响一般会降低相关产业的投资收益率，因而会减少投资。当对的使用征收资源税时，资源的价格就会提高，使用资源的企业必须使用高技术含量的设备，减少资源的使用量，提高资源的利用率;当资源的需求量减少时，就会促使生产企业彩先进设备提高开采率。从这一角度讲，资源税改革将会提高企业成本，压缩企业的利润空间，对投资者来说是一个不得不考虑的问题。资源税改革会从税收政策导向上促使企业转变发展方式，抵制和淘汰浪费资源、高耗能、高污染的生产方式，将会产生明显的产业升级和产业转移效应。

参考文献：

[1]刘生旺.资源税改革的有效性分析[j].经济问题,(1).

[2]金碚.资源与环境约束下的中国工业发展[j].中国工业经济,(4).

[3]谢美娥,谷树忠.我国资源税的功能缺陷研究及改革建议[j].宏观经济研究,(3).

[4]杨志安.现行资源税与经济可持续发展的偏差及矫正[j].税务研究,(11).

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇九

写毕业论文主要目的是培养学生综合运用所学知识和技能，理论联系实际，独立分析，解决实际问题的能力，使学生得到从事本专业工作和进行相关的基本训练。

摘要资源税改革是经济发展方式转变的内在要求，提高资源税的税率，扩大征税范围，对经济可持续发展有积极影响。我国资源税改革已基本明确方向，即将从量征收改为从价征收，建立资源税收入随资源收益变动的调节机制，并适当提高税率水平。本文在分析我国资源税现存问题的基础上，从宏观角度分析了资源税改革后对我国经济的积极影响。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十

摘要：目前，经济领域中各种商业欺诈行为愈演愈烈，已经成为一个世界性问题而受到普遍关注。商业欺诈行为的泛滥一方面反映了经营主体的道德沦丧，另一方面也反映出现有市场经济存在的诸多制度缺陷。当有道德缺失的经济主体发现利用信息蒙蔽进行商业欺诈有利可图，并得不到现有制度的有效惩罚，就会铤而走险，并因示范效应而引发更多的类似行为。通过从信息经济学、博弈论和制度经济学等诸多角度，对商业欺诈的成因进行深入探究，以期从伦理德性及制度理性两方面结合找到治理商业欺诈的综合有效的良策。

关键词：商业欺诈；成因剖析；治理对策。

商业欺诈是指经济领域中某些经营主体为了获取短期经济效益和谋求自身利益最大化而在经营活动过程中采取的种种欺骗他人、损害他人利益的欺诈行为。目前，国内各种商业欺诈投诉案件连年上升，众多消费者和企业深受其害，商业欺诈已成为扰乱我国正常经济秩序的一个重要原因。事实上，商业欺诈并非我国独有，而是一个普遍的国际现象。世界知名的反商业欺诈机构卡罗尔（kroll）推出的《—2008全球反商业欺诈报告》中的数据显示，过去3年中，全球每5家企业就有4家成为商业欺诈的受害者。收入在50亿美元以上的大型企业因商业欺诈蒙受的平均损失超过2000万美元，其中10%的企业损失逾1亿美元[1]。可见，商业欺诈是一个世界性难题，防治商业欺诈是各国政府和经济组织的共同目标。多年的实践表明，要有效治理商业欺诈，必须挖掘出其背后产生的深层次原因和机理，才能找到综合治理的具体良策。

一、商业欺诈成因的经济学剖析。

商业欺诈行为的泛滥一方面反映了经营主体的道德沦丧，另一方面也反映了现有市场经济存在诸多制度缺陷。当有道德缺失的经济主体发现利用信息蒙蔽进行商业欺诈有利可图，并得不到现有制度的有效惩罚，就会铤而走险，并因示范效应而引发更多的类似行为，最终导致市场上劣币驱逐良币，推动商业道德进一步滑坡[2]。因此，对于商业欺诈形成的原因，我们不仅要从道德层面上加以溯源，还应从信息经济学、博弈论和制度经济学等诸多角度加以深入探究。

（一）信息不对称的客观存在是商业欺诈产生的首要条件。

信息经济学对商业欺诈产生的基本条件做了深刻的分析。信息经济学家告诉我们，现代经济社会中的商品交换绝大多数是在信息不对称条件下发生的。所谓信息不对称是指经济主体对于同一经济事件掌握的信息量有差异，即部分经济主体拥有更多更良好的信息，而另一部分则仅拥有较少的、不完全的信息。信息不对称的程度因交易双方身份的不同而有所区别。例如，生产经营企业对于产品质量和成本的信息拥有量相对于普通消费者来说是不对称的，消费者有关商品效用状况的信息经常是直观的、肤浅的、零碎的、似是而非的，消费者在交易活动中由于信息方面的缺陷而构成了消费盲区，这一消费盲区的广泛存在为商业欺诈提供了生存空间，使得商家极有可能利用信息缺失甚至有意制造虚假信息来进行欺诈牟利，从而使交易行为产生了一定的道德风险[3]。

一般来说，若市场主体在确立某种经济关系或签约之前后，相互对应的参与人之间出现信息分布不对称状态，当掌握信息优势的一方在确立某种经济关系之前，通过提供虚假资料与掩盖真实情况——即隐蔽信息，而获得对自身有利的合约；或者在确立某种经济关系之后，通过隐蔽行动而转嫁风险或直接侵占委托人的利益，这就是现实生活中所谓的经济“机会主义”行为。与诚信背道而驰的经济“机会主义”行为在一方谋取自身效用最大化的同时，不仅直接损害了另一方的利益，而且最终大大降低了市场运作的效率。halvarian（1992）的研究得出，一个低质量的企业往往通过广告、做宣传和做活动等方式来发出信号，提高产品知名度进而形成与高质量产品相似的市场影响，这个过程，可以简单描述为通过价格和信息公开度模仿寻求一种混同效应[3]。劣质产品在其“一锤子”买卖中，只要其广告能吸引足够多的`消费者，使其销售利润高于公司对该产品的广告支出，劣质产品企业就会通过较高的广告投入，混淆信号给消费者高质量的印象，从中牟取暴利。这样，劣质产品企业传递的信息就制造了噪音，使消费者无从区分不同品质的产品，形成优质和劣质产品的混同均衡，在这种情况下，最终可能出现“柠檬市场”和“逆向选择”问题，扰乱市场交易的正常秩序。

由于“机会主义”行为的普遍存在，要解决市场中有关信息模糊不清的问题，需要进行信息甄别。以斯蒂格利茨为代表的信息甄别理论，正是研究在信息不对称的市场中，处于劣势的一方如何调整交易合同以筛选具有信息优势的一方，从而确立起诚信原则。这种信息甄别理论是建立在信息优势方说真话的基础之上的，即通过提供不同的交易合同，让信息优势方自我选择，只要信息优势方是理性人，他就无法隐瞒也不愿隐瞒自己。但如果信息优势方不愿说真话或故意说假话，则信息甄别理论本身无法解决信息不对称带来的“柠檬市场”问题。因此，这就需要加入一种外力，促使信息传递渠道通畅，信息披露完全，并努力消除各种信息噪音。

（二）短期化一次性交易行为为商业欺诈提供了大量生存土壤。

为了进一步了解商业欺诈产生的原因，还可以从搏弈论中寻找解释。首先从构建一个简单的搏弈模型，参与博弈的双方具有以下共同特点：（1）博弈双方所有可选策略只有两种：诚信与欺诈；（2）博弈双方都是理性人，追求利益最大化，并具有机会主义倾向，即当企业发现欺诈可以获利时，企业就会选择欺诈策略。构建的这一搏弈模型非常类似“囚徒困境”，有四种不同的效益组合：双方都讲诚信，即双方都得5个单位的效益；乙诚信，甲不诚信，则甲得到的10个单位的效益，乙则损失5个单位的效益；甲诚信，乙不诚信，则乙得到10个单位的效益，而甲损失5个单位的效益；若甲和乙都不诚信，则双方各得0个单位的效用。从上述分析中可看出，为了追求自身的最大利益，甲、乙双方都希望对方讲诚信，而自己选择欺诈。之所以会出现这种结局，是因为在单次博弈过程中博弈双方均发现在不知道对方是否信守承诺（即信息不对称）的情况下，如果对方欺诈，而自己诚信，诚信则有可能吃亏；如果对方诚信，而自己欺诈，欺诈反而可以得利。因此，从自身利益最大化原则出发，欺诈自然是博弈双方的最优策略。但是，如果上述博弈是重复进行的，即交易双方的一次性博弈能演变成为以一次博弈为原博弈的无限次重复博弈，则双方都不会为了占一次便宜而牺牲掉继续合作、长期获利的机会。如果某方企业在上一次博弈中因采取欺诈策略获利，则在下一次博弈中另一方企业将会选择欺诈策略来报复对方，最终两败俱伤。在重复博弈里，参与者每次行为都会关系到他们名声的形成，任何失信，都会造成合作的中断、利益的受损。因此，以彼此间诚信为基础进行的重复博弈所形成的合作才会维持下去。

当然，如果每次欺诈行为发现概率很大且会受到严厉的法律制裁，则经济主体会重新评估欺诈和诚信行为的代价和收益，此时，依赖欺诈行为获利的动机将减弱，当事者为了合作的长远效益，愿意抵挡欺骗带来的一次性短期效益的诱惑。因此，在一次性博弈中，交易中任何一方都没有信守道德承诺的动力，骗一次就跑是一种经常发生的现象。只有在多次博弈中，诚信道德才显示出应有的价值[4]。而经济社会中一些小企业本着“捞一把是一把”的心理，根本不打算进行多次重复博弈，于是在追求自身利益最大化的驱使下选择了商业欺诈行为。即使是一些大企业由于过分注重眼前的经济效益，忽视了商誉所带来的长期经济效应，对于一些欺骗消费者和交易伙伴损害商誉的做法不予警惕，反而沾沾自喜于一点蝇头小利，导致企业经营行为短期化、经营方式边缘化、经营手段灰色化越来越普遍。

（三）市场经济中的制度缺陷是商业欺诈得以盛行的重要原因。

制度经济学对商业欺诈盛行的根本原因做了最好的注解。新制度经济学认为经济人的行为是有限理性的[5]。这种有限理性表现在两个方面：一是环境的复杂性，人们面对复杂的环境不能掌握完全的信息；二是人们对环境的认识能力有限，不能准确预测未来的变化。因此，这就必须通过设立制度或进行制度创新来降低交易过程中的不确定性风险，协调不完全契约引起的利益冲突。此外，由于经济人天生具有机会主义倾向，在追求自身利益时会采用诸如说谎、欺诈或毁约等不正当手段达到自己的目的。因此，政府要通过设立各种制度来约束人的行为，以便抑制人们的机会主义倾向。

一系列的约束人们相互行为的规则之所以能影响经济人的选择行为，是因为随着行为的约束规则的变化，当事人的收益预期也会随之改变，从而会使追求自身福利或效用最大化的个人行为发生变化。因此，有什么样的制度就会有什么样的经济人行为[6]。路径依赖原理也告诉我们，一旦某制度被选定，该制度所带来的收益就决定了制度变迁的方向：当收益递增普遍发生时，制度变迁极大地调动了人们的积极性，使得人们不受约束地把一切可以利用的资源都用来从事收入最大化的活动，这反过来又成为推动制度进一步变迁的重要因素，从而出现互为因果、互相促进的良性循环局面；当收益递增不能普遍发生而是有利于少数特权阶层的利益需要时，制度变迁就沿着非绩效的路径发展，并且愈陷愈深，最终陷入“锁定”的轨迹中[7]。

商业欺诈的出现也是如此，当社会制度不完善使诚信行为得不到应有的效益而欺诈行为却能获取暴利时，商业欺诈会越来越盛行，诚信危机会越来越严重，越陷越深。如果市场机制完备，政府监管有力，商业欺诈行为发现概率较高，则意味着其所付出的代价较大，这种高昂的成本将迫使经济主体遵循道德规则。就我国的情况来看，由于我国正处在经济体制转轨过程中，市场经济健康发展的内在约束机制和外在法律制度尚不健全，为欺诈者提供了可乘之机[8]。一是市场自身的激励与约束机制尚未建立，源自市场自身通过道德工具来配置资源的功能尚未形成，有德者并未获得相应回报，无德者也未获得相应惩罚；二是法律制度尚未健全，还存在许多法律漏洞，且执法力度不够，我国经济实行市场化以来屡禁不止的造假现象在某些地区是公开进行的，甚至被作为利税来源加以保护，这无疑是我们法律制度缺陷所造成的。上述问题带来一个怪圈：一方面由于市场机制还不完备，还不能真正让市场机制褒奖有德者，淘汰背弃无德者；另一方面由于政府缺乏监管经验和存在法律及规章制度上的漏洞，欺诈行为被发现的概率低且惩罚过轻，难以形成有效震慑力。在违规经商可以逃避制裁而能获得丰厚利益回报的制度环境下，不讲商业道德的奸商就会多起来，这正是我国目前经济生活中商业欺诈行为扩大蔓延的主要原因。

二、治理商业欺诈的对策思路。

毫无疑问，商业欺诈行为不仅将扰乱正常的市场交易秩序，也将严重破坏一个社会赖以形成的诚信基础。由于商业欺诈的产生既有经济人内在的伦理根源，又有市场经济外在的制度根源，治理商业欺诈将是一个系统工程，既要有外在的制度保证，也要有内在的道德保证，亦即不但要构筑制度的堤防，更要构筑道德的堤防，这就需要企业、政府和行业协会等多方面力量的共同努力，最终形成一个良好的市场环境。

从企业的角度来看，首先，由于经济领域中不可避免地存在信息不对称现象，为了尽量消除信息不对称带来的负面影响，提高消费者的信息甄别能力，诚实守信的企业必须加大自己的信息披露，努力提高自己的信誉，塑造自己的品牌，通过品牌，将产品的属性、利益、价值、文化、个性和使用者形象等信号传递给相关的消费群体，使之区别于一般企业产品。其次，企业内部要加强伦理道德建设，大力倡导企业诚信价值观和诚信文化。基于伦理道德的企业价值观管理要在企业中扎根，最重要的是伦理道德观念在企业内部的培育、维护和扩展，从企业内部培育出一种内在的、自发的、不需第三方力量强制的诚信道德观念，只有如此，才能从企业内部治理企业经营中的欺诈问题。企业诚信道德不仅仅是约束防范性的，还具有进取性的功能，这是人们从长久以来对诚信道德发展的历史及其本身职能的探索中得出的结论，也是为经济活动的实践所证明的。许多企业在一些无法预测的突发事件面前，宁愿自己亏本，也要信守合同，虽然付出了高昂的代价，却换来很高的美誉度，使公司绝处逢生，创造出丰厚的收益。因此，企业必须把诚信当作资本来经营，牢固树立诚信道德理念，要在企业中形成讲信用、重信誉的企业文化，尤其要在产品质量、售后服务、客户管理、营销管理、资金管理、税务管理、公共关系等环节严把信用关，在市场中树立良好的诚信形象。只有每个企业牢固树立了自己的诚信文化，全行业的诚信伦理建设才有望形成并得以长久。

从政府的角度来看，要加快建立市场信用管理体系，加大信息透明度，实现信息共享。在“信息不对称”和“不确定性”普遍存在的商业环境中，进行买卖交易所需要的“准确信息”不可能全是企业的诚实守信所能保障给予的，会出现一些不良企业的“搭便车”行为。当有关产品和服务的信息制作者和提供者有意造假，并把承诺当作谎言和戏言时，获取准确信息就会成为很大问题。因此，建立对市场主体的信用状况进行记录和评价的社会信用体系是十分必要的。目前，我国当务之急是要加快建设企业征信的专门信用制度，包括对信用记录的征集、调查、评估、保证等信用业务活动的组织及信用机构的设置等加以规范，以确保信用活动的正常进行。要尽快规范税务、工商、海关、司法、银行等与公共信用记录有关的政府部门与企业的行为，必须要求这些部门依法向社会信用机构和公众提供信用信息，并制定可操作的信用服务规则和信息传递披露机制，增强经济主体道德状况的透明度，使企业、中介机构和个人的信用状况真正成为其参与社会经济活动的重要依据。

政府要继续完善各项法规和管理制度，加大对商业欺诈的制裁力度。任何一种法律制度，只有在实际运用中能基本杜绝它要禁止的那些不当行为发生，才能算是有效的，反之只能是低效或无效的。必须根据这个标准去逐一衡量和修订既有的法规制度，使其变得合理有效。一旦消费者或企业受到商业欺诈的侵害，可以依法追索超额补偿。其次要加大对商业欺诈的制裁力度，让商业欺诈行为在经济上得不偿失。要在法律制度安排上要鼓励诚信行为，让讲信用的人通过依据其道德资产获得利益的可持续增长，让企业通过靠道德资本作为扩大规模的必要条件。同时，在“执法必严，违法必究”的层面上，一定要讲法律信用，起到惩罚欺诈行为、警示企图败德者和保护有德者的效果。让欺诈行为及时曝光并受到应有的经济和法律制裁，让进行商业欺诈的企业在市场竞争中无法找到交易伙伴，让“有德者”能够“有所得”和“无德者”倾家荡产。只有这样，经营者就会视商业欺诈为畏途，商业欺诈就会失去自我繁育功能而呈现萎缩和消亡趋势。

从行业协会等角度来看，行业协会和中介组织要充分发挥自身的监督作用，促进行业自律。由于市场经济中人们之间的交易手段日益多样化和隐蔽化，诸如票据，存折和电子商务等，主体间面对面的交易日益式微，主体间的距离的放大无疑为商业欺诈提供了机会，而社会中介组织本身具有多方参与自治自律的特征和在交易中保持中立性公正性权威性的独特优势，它们大多在社会生活中发挥着监督和沟通的作用，例如具有公正和监督功能的公正处、仲裁处、质量检测处、计量认证处、资产评估处等，具有沟通功能的各行业协会和商会等。因此，行业协会和中介组织有义务有能力发挥自身的协调、监督和制约职能，在反商业欺诈中成为一支重要的力量。行业协会和中介组织要积极开展社会信用管理和研究，提出有关信用的立法建议或者接受委托研究信用立法，提出有关社会和国家信用管理的法律法规等；制定各行业从业标准以及行业涉及的有关规章；协调企业与政府、媒体、消费者和企业等利益相关者的关系与沟通等；促进行业自律，加强信用服务行业人员培训，健全惩罚机制，确保市场诚信行为不断生成。

行业协会也要承担义务教育消费者的功能，提高消费者的鉴别能力，帮助消费者识别商业欺诈。要向消费者如实介绍产品检验的性能、质量标准、检测手段、成本信息，帮助消费者掌握各种反欺诈的方法。对本行业出现的商品质量问题追查源头，从流通领域一直往上追溯，以彻底消灭假冒伪劣产品出现的窝点。消费者权益保护组织要积极接受消费者的申诉，代表消费者向商家进行协商，并将发现的商业欺诈行为提交有关部门处理甚至上诉，通过各种形式为受害者争取补偿和应有的权利。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十一

互联网技术的大力发展，推动了金融行业的发展，使得互联网金融得到了很大的发展。互联网金融的发展，在一方面促进了我国金融行业向着多元化方向发展， 详细内容请看下文。

一方面也对传统商业银行发展造成一定的冲击，影响其经营管理活动。在这种背景下，对互联网金融进行探析，找出商业银行创新发展的新途径具有十分重要的现实意义。

互联网金融对传统商业银行的冲击是复杂的、多样化的，主要体现在交易平台、交易成本以及银行经营管理等方面。下面就从这三个方面具体进行分析：

(一)交易平台。

在交易平台方面，互联网金融具有性能优越的交易平台，这也是互联网取得巨大成果的基础。随着互联网技术的发展，云计算、数据分析、搜索引擎、社交网络工具等逐渐的应用与互联网金融体系中，为互联网金融的发展提供便捷的交易平台。另外，余额宝、微信红包等金融产品的出现，出现了争抢银行客户的激烈局面。2017年11月11日是光棍节，当天各大淘宝网站提出优惠活动，淘宝交易额超过了100个亿。这些简单便捷而且性能极佳的互联网交易平台对传统的商业银行造成了很大的冲击。

(二)交易成本。

在交易成本方面。成本是商品交易中决定交易数量的一大因素，在一定程度上也对融资成本造成影响。在互联网技术不断发展过程中，网上交易成本逐渐的降低，这主要是由于互联网固定成本低，并且交易双方能够通过互联网进行信息的采集、评估以及交易等，节约了大量的中间环节，这就降低了人工以及固定成本。传统商业银行在固定成本以及人工成本上都比较高，并且在进行交易过程中也会耗费一定的时间。相比之下，消费者越来越多的青睐于成本较低的互联网金融，这就是在交易成本方面互联网金融对传统商业银行的冲击。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十二

第六条银行业监管机构设置贷款拨备率和拨备覆盖率指标考核商业银行贷款损失准备的.充足性。

贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比;拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。

第七条贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。

第八条银行业监管机构依据经济周期、宏观经济政策、产业政策、商业银行整体贷款分类偏离度、贷款损失变化趋势等因素对商业银行贷款损失准备监管标准进行动态调整。

第九条银行业监管机构依据业务特点、贷款质量、信用风险管理水平、贷款分类偏离度、呆账核销等因素对单家商业银行应达到的贷款损失准备监管标准进行差异化调整。

第十条商业银行应当按照银行业监管机构资本充足率管理有关规定确定贷款损失准备的资本属性。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十三

我们已跨进21世纪的门槛，21世纪是知识经济时代，知识的运用比知识的拥有更重要。因此，知识型人才观将让位于素质型人才观。以下就是由精品学习网为您提供的现代教育技术与素质教育发展的必要性。

学习者不仅要学会学习，学会做事，还要学会生存，学会共同生活。为了适应迅猛发展的现代社会，企业必须不间断地创新，人们必须不停地学习，各类社会组织必须向学习型组织转型，人们的道德素质必须不断提高。显然，在机遇与挑战面前，原有的教育模式已不能适应社会快度发展的需要，教育必须实行改革，人才素质必须更加优化。因此，实施素质教育已经成为时代的呼唤、科学技术和社会发展的需要。

素质教育观是90年代以来，随着教育改革的不断深化而逐渐形成的一种现代教育观，目前已深入民心。素质教育就是以“教育要面向现代化、面向世界、面向未来”的教育思想为指导的教育，是以提高国民素质和民族创新能力为根本宗旨的教育，是以培养适应社会发展需要的人的全面发展为核心的教育。为适应快速发展的今天，教育必须进行改革。简单地说，教育改革就是要使教育走出应试教育的误区，完成由以书本、课堂、教师为中心向以直接经验、实践、学生为中心的转变，以及由培养经验型人才向培养创新型人才的转变。我们所说的素质教育既是一种教育观念，又是一种教育模式，其实二者在本质上是相通的，因为教育模式实质上就是具有实际操作功能的教育观念。传统的应试教育观是在社会“升学热”中自发形成的，这种教育观念只见考分不见人，一切以考试作为指挥捧，引导学生“死扣书本、死记硬背、死追分数”，扼杀了学生的创新能力，相反，素质教育是根据社会发展的需要而提出的，重视学生的“全体发展、全面发展、个性发展”，注重培养学生的'创新意识。素质教育就是提高国民素质和民族创新能力为根本宗旨的教育。它特别强调学生创新意识、创新精神、创新能力的培养。网络教育借助自身优势，恰恰将创新人才的培养淋漓尽致的表现出来。

正因为如此，网络教育才会受到越来越多人的关注和青睐。其一，多样化的网络资源为学生创新思维提供了材料，使其想象力有了源头，而多种类的网络环境又为学生创新思维提供广阔空间，使其想象力有了腾飞的舞台。其二，开放的资源，开放的学习氛围，开放的教学理念，为学生创新意识带来了自由的呼吸，从而活跃和增强了学生的创新意识。其三，交互式的网络教育，无论是群体化的协作还是个性化的自主学习，都大大培养了学生的人文精神和创新情感。还有，虚拟现实技术的应用，以及学生对信息的加工过程都在无形中提高了学生的信息素养和创新技能。时下搞的热火朝天的网络环境下的研究性学习就紧紧抓住了网络的优势来培养学生的创新能力。

教育的改革离不开教育技术的发展，教育技术的发展离不开教育理念的指导，教育理念的发展离不开教育技术的支持。在新一轮的教育改革中，素质教育和网络教育成为红极一时的焦点。以计算机为核心的信息技术在教育教学领域中的应用，是当前教育教学改革的制高点和突破口，信息技术在教育领域的全面应用，必将导致教学内容、教学手段、教学方法和教学模式的深刻变革，并最终导致教育思想、教学观念、教学理论乃至整个教育体制的根本变革。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十四

在当前的背景之中，单位的经管活动也出现了非常显著的变动性，其关键的体现在如下的三个层次之中。

1.1单位经管活动是一项非常全面的管控活动。

当前背景之中单位的经管活动是将价值模式当成是前提的，对单位的总的运作活动开展的全方位的管控，是当前管控的最关键事项。当前单位可以积极的分析和管控运作以及生产活动，进而带动利润增加。

1.2经管活动和单位的各项管控活动有着非常紧密的关联。

当前背景之下，单位的全部管控内容都牵扯到对单位资金的使用和调节，经管和单位的各项管控活动有着非常紧密的关联。此时就牵扯到单位的全部的下属机构和工作者，由于经管的优劣和个体的收入以及单位的发展等都有着非常紧密的关联，因此必须形成积极的管控氛围，才可以获取非常优秀的管控效益，进而才能够将单位的各项管控方法落实好。

1.3经管活动中的财会要素体现了单位的运作活动。

单位负责人的决定对于单位的经管活动来讲，有着非常关键的意义，单位的生产运作情形是由各个时期的财务指标体现的。单位的管控工作者要结合相关的指标来指引单位的.管控目标，进而调节生产科技和销售方法，此时不但能够确保单位设定的管控目的得以落实，同时还能够提升单位的综合水平。

2当前背景中提升管控创新的方法。

2.1确保经管思想发展。

不论是何种单位的管控工作，更新思想都是非常关键的。在当前的背景中，单位的经管活动力，不断的变革工作者的思想，尤其是高层的经管思想是必须的，要创造出优秀的管控氛围。在确保管控理念变化的时候，要引入战略思想和危机管控思想，以此来确保负责人可以在设定管控目标的时候，生成总体意识和管控意识。我们都知道，当前单位的经管活动有着干扰区域宽，牵扯要素多的特点，因此单位要在落实管控思想的时候，关注其管控措施和技术的发展。

2.2变革单位的运作方法。

单位经管创新的一个关键要素是对单位的运作方法创新，单位要变革过去的组织模式，变革之前的运作思想，使用合理的组织体系，设置全新的组织体系，切实变革单位的管控幅度。创新企业的经营策略主要包括创新企业的经营联盟和品牌。而对于品牌的革新是说单位变革之前的代人生产的模式创造自身的牌子，经由此类措施来提升行业的信誉度，提升单位的附加效益，进而获取份额。对单位的运作思想进行创新，必然会为单位争取市场，增加利润，切实的提升单位的效益。

2.3设置有效的财务支出约束机制。

单位要不断的发展像是工作者的职务责任体系，经费管控体系等全方位的管控体系，强化车辆的使用力度等的管控工作，企加强邮资费、电话费、办公费等单项的管理制度。此时就可以确保活动有切实依据，在单位自身设置非常合理的制约体系，不过要关注的是，在落实的时候要切实的结合制度来开展工作，以此来节省费用，应对不利现象，进而提升单位的资金的使用性特点。而且，要做好预算细化活动，设置预算体系，此时就能够提升单位的财会管控的预算水平。所有的单位都要结合自身的具体状态，不断的调节定额内容，认真的分析预算的落实状态。同时，单位设置财产物资登记盘存制度，单位可以结合其具体的状态，选择年末、每季、每月等时间段来进行实地盘存，同时对最终核算的结果进行处理。或是设置单位自身的计划价格体系，单位在进货的时候，按照定额模式来开展工作，或是使用价格体系，在月末的时候对其分摊。

2.4切实提升对单位的预算管控活动的认知能力。

第一，要积极的设置有序的预算管控体系，其是单位所有的收支能够得以落实的关键前提。第二，要切实的意识到设置有序的预算管控体，合乎国家相关法规规定，防止出现条例层次的问题，对于强化廉政建设力度，更加积极的合乎单位的管控氛围有着非常显著的意义。第三，要切实的意识到设置精准综合的预算管控体系，对于单位认识风险，评估问题的意义。第四，要结合问题开展处理工作，积极的应对存在的各种不利现象和问题。

3结束语。

在当前的背景之下，必须使用合理的方法来强化单位的经管创新工作，只有这样才可以确保单位能够在激烈的竞争之中获取发展，才可以确保单位的利润最优，确保单位的发展顺畅。才能够让企业面临残酷的经济危机和激烈的市场竞争时无所畏惧，才能够实现企业利润最大化、保持企业健康可持续发展。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十五

在谈到现代商业银行营销手段创新这个问题前，首先我们要澄清一个营销概念和一种营销思维的问题。只有深刻理解和认识了现代银行营销的原理，才能从根本上解决创新的问题。在我工作的多年经历中经常听到，行银行也需要营销吗?银行营销是什么?银行营销什么?银行怎么营销?这些市场经济的最基本问题本不应成为问题，但是对于尚未发育成熟的中国金融市场来讲，一下子完全从传统的计划经济中走出来，彻底摆脱历史痕迹，一步跨向成熟了市场经济和全球化标准下的国际化金融序列的确有些牵强，营销的概念对我们来说都是一个新鲜事物，更不要谈论营销创新的问题。随着中国加入wto后封闭多年的国内金融市场，一下子很难适应国际化大背景下，给中国金融市场带来的冲击波，但是面对现实，我们又不能绕过历史进程中的每一个门槛，而问题又往往不因我们生疏和忽视而消失，相反，它总是伴随着市场化和全球化的进程而日显重要，不断直接和间接地作用到我们的银行身上。可以说，在市场经济和全球化的发展过程中，不会营销，甚至根本就忽视营销的银行必然会走向失败。

为什么?原因有三：

第一，银行也是企业。它也像其它工商企业一样，是通过为市场生产“适销对路”的产品和服务，从社会取得收入而维持自己的生产和发展。银行的利润高低直接受着收入的大小及其稳定性的影响。这与过去我们把银行看成机关，不讲收入、不讲利润的情况不同。

第二，现在向公众提供产品和服务的银行不是一家，而是多家。不但有国内银行，还有国外银行。据统计，至底，我国现有银行类金融机构46000余家。这些银行之间存在着竞争，这种竞争不仅存在于国内金融机构之间，而且在国内金融机构与国外金融机构之间也存在。这与过去独此一家、别无选择的垄断形势不同。

第三，多家银行共同为市场提供上千种产品和服务。如何使客户从上千种产品中选中自己的产品和服务，这中间要靠品牌和信誉、要靠顾客对自己产品的了解。这与过去皇帝的女儿不愁嫁、卖方主宰市场的情况不同。

显然，现在我们的银行面对的是一个竞争的市场，挑剔的客户。

我们要在竞争的市场中取胜，要使挑剔的客户满意，我们就必须重视我们的产品和服务，加强对产品和服务的营销。营销是竞争的产物，也是竞争的工具，它的产生与发展就是为了解决竞争，解决自己与竞争对手的差异性，使自己从同类中脱颖而出。你作为一个银行家(或高级管理人员)要使自己立于不败之地，就必须重视营销、运用营销这个工具，把自己的`产品和服务推销出去，达到社会对你的共识和认同。

但是，营销不只是简单而单纯的出售产品。有一句营销的经典定义：营销的目的就是使销售成为不必要。但现实中，我们往往把营销等同于销售，要么忽视营销，还是坚守等客上门，皇帝的女儿不愁嫁的老一套;要么是误解营销，认为营销就是广告宣传，就是上门推销，就是请客吃饭。

其实，营销的目的是为了建立能够区别与竞争对手的品牌。营销的艺术就是建立品牌的艺术。什么是品牌?品牌就是一种产品的独特个性，是一种产品的功能品质与其价值内涵的完美结合。品牌的成长要经历从功能认可到价值认可的升华过程。这个过程大体可划分为产品阶段、概念化品牌阶段、公司理念结段、品牌文化阶段和品牌精神阶段。在产品阶段，营销的只是一种功能化产品，它缺乏更深的价值。在概念化品牌阶段，情感价值是主要的营销特征。在公司理念阶段，各种不同的品牌在公司理念的统一下相互结合，形成了与公司理念相依的可靠度和信任度。在品牌文化阶段，营销变成了文化的竞争，品牌文化意味着一个品牌已经获得了强有力的市场地位，致使消费者已经意识到该品牌与其所代表的功能的一致性与等同性。在品牌精神阶段，消费者已经把品牌看成一种信仰和追求，他们依赖它。

品牌的价值与消费者的价值变成了一种相互认可、相互提升价值的关系。你以“我”为荣，我以“你”为贵。

我们的银行市场营销的目的也是为了创立品牌，也是为了借助品牌彰显自己的个性，最终把自己变成客户的一种追求，使客户以“我”为荣，以“我”为尊。怎样才能达到这种境界呢?学会营销，本人在通过大量的市场调研和分析论证的基础上，结合实际就营销手段创新，谈一些粗浅的意见。

传统与创新是一对相互矛盾又相互依附的名词。随着全球经济一体化，金融国际化步伐的进一步加快，传统金融服务手段与现代金融服务工具发生了质的变化。国内金融与国际金融发展的不对称性矛盾日益突显。随着中国加入wto，国内金融市场的进一步开放，从而推动了我国金融市场快速发展，由此引发了传统金融服务向现代金融理财革命的挑战，尤其对四大国有商业银行来讲，在一定程度上影响了参与市场竞争的能力。因此说，金融服务的创新是推动经济快速发展助推器和发动机。银行市场的竞争说到底是品牌、产品和服务的竞争，核心竞争内容之一就是营销手段的创新和营销平台的搭建，银行的竞争力就是产品、营销、服务三者综合实力的具体体现。如何实现银行由传统价格竞争向现代金融服务手段创新的竞争，推动经济、金融健康持续发展，是本文探讨的焦点，本人通过几年来在基层工作积累的一点体会和感悟，浅析现代商业银行发展与营销创新的意义。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十六

第十一条商业银行董事会对管理层制定的贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审批，并对贷款损失准备管理负最终责任。

第十二条商业银行管理层负责建立完备的识别、计量、监测和报告贷款风险的管理制度，审慎评估贷款风险，确保贷款损失准备能够充分覆盖贷款风险。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十七

更新思想，树立新的经营观念。要转变传统的单一经营思想观念，提高各级经营管理者和全体员工对拓展中间业务重要性的认识，树立市场观念，增强竞争意识，把拓展中间业务提高到关系股份制商业银行生存和发展的高度来认识，正确处理资产、负债业务和中间业务的关系，把提高中间业务发展水平、发展质量和市场份额当作国有商业银行业务经营发展的重要指标来考核。把传统业务优势带到中间业务发展中，把股份制商业银行中间业务的服务领域延伸和渗透到社会经济生活的各个方面，通过中间业务的不断发展，促进传统业务的巩固和发展。

规范管理，确保中间业务稳健发展。中间业务是一个新的业务领域，是一项复杂的系统工程。从央行、银监局、商业银行具体业务等方面进行管理。

1、金融监管部门可以要求股份制商业银行在报送的报表中增加表外项目；将股份制商业银行对外担保纳入外债管理，对于融资性对外担保必须报经外汇管理局批准，其他非融资性担保也必须事后向外汇局登记备案，对外授权应当确立在分行一级办理。

2、央行应制定中间业务管理条例。借鉴国外对中间业务的监管标准、监管手段，制定有利于增加中间业务透明度的会计准则和实施细则，并建立严格的商业银行定期、详尽向央行报告中间业务经营状况的报表制度；建立科学的风险测量指标体系，以对中间业务风险进行量化分析，及时发现潜在问题。

3、股份制商业银行规范管理。鉴于当前股份制商业银行中间业务经营松散，自发性较强的现实，股份制商业银行，应制定业务经营管理战略，加强对中间业务的集中领导和统一管理，使中间业务在全行形成开发、运作和管理相结合的系统网络，促进中间业务的健康发展。

三、强化中间业务产品开发。

各家银行应充分认识到发展中间业务的必要性和迫切性，了解大力开展中间业务是银行业生存发展、自我完善的需要，是寻求新的收益渠道和空间的需要，是面向市场、抢占市场份额的需要，是面对商业银行国际化潮流的需要，是优化结构、大幅增长业务收入的需要。因此，各级银行与广大员工要更新传统的经营理念，提高对中间业务的全方位和全新的认识，确立资产业务、负债业务与中间业务三架马车并驾齐驱的战略思想，尽快实现银行业务经营和收入来源的多元化。

市场营销作为连接产品与市场的桥梁，在竞争中显得特别重要。目前，各商业银行对中间业务，无论是营销队伍建设，还是宣传费用投入都存在明显不足。由于银行自身对产品缺乏营销，使相当一些中间业务还未被社会认同，真正形成社会需求。银行应采取有效措施，让中间业务面向市场、面向客户、面向产品、面向基层。

五、加大技术支持，优化服务手段。

中间业务是一项集科学技术、电子智能和服务质量为一体的现代化金融服务业务，它的发展必须要有相应的“软硬件”为依托。近年来，我国商业银行在电子化建设方面步伐较快，但还远跟不上发展的需要，特别是在计算机联网、软件的开发与应用及服务功能上尤为突出。中间业务，尤其是中高级的中间业务，需要一系列技术的支持。附加值越高，对技术的.要求就越高。中间业务系统，采用平台化的设计思路，系统的扩充和叠加就如同搭积木一样。在系统设计时，要充分利用先进的计算机、通讯、语音、网络等技术手段，为客户提供丰富、快捷、方便的金融服务。

六、完善人才培训机制，加快专业人才培养步伐。

中间业务涉及面广，技术性、专业性强，且是一项依托于现代化技术手段、管理手段发展起来的金融服务业，需要大批高素质的专门人才。要把一大批掌握会计、外语、计算机、法律、资产管理、外汇、理财等多方面知识和那些有较高理论水平、丰富实践经验的人员充实到中间业务岗位上来。

为规范收费行为，维护商业银行和客户的合法权益，建议尽快出台《商业银行中间业务收费管理办法》，对收费项目、收费标准、收费方式及其他相关事项做出具体规定。商业银行以此为据，实行中间业务收费明码标价，自觉接受人民银行监管以及客户和社会公众的监督。

八、正确评价和有效防范中间业务风险。

中间业务虽然风险较低，但绝不是没有风险。开办任何一种中间业务都会存在风险，只不过是风险度的大小和表现形式不同而已。因此，从开始就要将风险防范放到重要位置来抓，不能因为强调业务发展而忽视风险防范。

1、严控市场准入关，稳妥谨慎开放中间业务市场。

由于商业银行中间业务风险“非零性”的特性，监管机构应严控中间业务市场准入关。即金融监管当局要根据市场发展变化以及客户的需求，做好有关中间业务审批或备案工作，推动商业银行中间业务的开展。

2、建立完备的中间业务监管法规，增强可操作性。

随着金融创新活动的增加，使得金融机构之间的业务区分日益模糊，业务交叉逐步增多，这就对金融监管体制提出了新的要求。为保证商业银行中间业务的平稳发展，需要建立更加完善的中间业务法规，如：《商业银行中间业务暂行规定实施细则》等，增强基层央行监管的可操作性，加大现行分业监管的协调力度，统一有关政策法规要求，促进银行业、证券业、保险业的共同发展，充分发挥金融业的整体功能。

3、制定有关法律、法规，解除中间业务发展法律瓶颈。

一是调整、完善、出台有关中间业务的法律、法规，同时，国家继续完善对国内商业银行中间业务的审批制度，简化审批环节，提高审批效率，加快创新速度。二是正确处理金融法规与金融监管之间的关系，提高中间业务的经营管理水平。

4、建立、健全中间业务管理法律法规。

在中间业务的发展过程中始终存在法律、法规滞后于业务发展的情况。应尽快借鉴国际上相关的管理制度，制订出符合我国国情的关于中间业务操作的具体管理规定，将中间业务的发展纳入规范化、法制化的轨道。

中间业务的快速发展，已给股份制商业银行带来了新的挑战。有关部门必须加强学习，认真研究，把商业银行中间业务的开展、创新与金融监管有机结合起来，改善宏观调控，减少无序竞争，正确引导各商业银行的中间业务能在一个相对统一和良性循环中保持运行和发展。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十八

我国的.社区学院建设面临着许多问题,基于美国社区学院的经验以及受英国国家高等教育文凭项目的启发,本文提出了我国社区学院应该承担的使命以及所应具备的特征,并提出了我国社区学院建设的一个全新模式.

作者：徐琦作者单位：中国农业大学社会学系,北京,100094刊名：成人教育pku英文刊名：adulteducation年，卷(期)：2007“”(11)分类号：g779.2关键词：社区学院使命特征模式

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇十九

互联网金融出现之后资金供需双方利用互联网金融模式可直接在互联网上进行快捷的匹配供需信息，完全不需要金融中介的涉及和参与。在飞速发展的互联网及相关软件技术支持下，互联网金融模式能更好的服务于客户，对交易对象的交易记录进行快捷的查阅、对数据可采用高效的信息技术进行全面的查询和分析，这样做不仅提高了资源配置的效率，更使企业有效地解决了融资等工序对接问题。互联网金融中的无中介性质资源配置，不仅使资金效率得到最大化的提升，实现最大化的社会福利，更以其快速的金融传媒形势极大地影响了传统的金融机构，弱化了商业金融的中介角色。

1.2互联网金融对商业银行经营理念的冲击———“鲇鱼效应”

1.2.1在发展模式方面。

互联网金融实现了全流程线上操作模式，客户可以通过网络直接提交申请，不需要来回奔走于营业网点进行查看。另外，互联网金融可以说是建立在网络电子交易平台之上，客户的相关交易数据和以往信用评价就是互联网金融最重要的客户信息来源，这种数据信息来源可靠，能更真实的反映客户的.实际情况。互联网金融的线上审批采用的是全流程自动操作过程，系统自动从数据库中提取客户的相关信息，并根据设定程序对客户的信用进行评价，从而确定客户的信用等级和可授信额度。若客户满足借贷条件，可系统可发放贷款。传统商业银行的信息获得是以人为媒介的，整个信息流传递过程伴随着人的操作；而互联网金融全流程线上操作模式完全舍弃了信息流传递时对人的依赖，整个过程信息流自行运作，过程高效、便捷，不但降低了信息传递的成本，而且极大的提高了审批效率，能及时解决中小企业的资金危机，更有利于中小企业的发展。

1.2.2转变以往的客户价值诉求。

受互联网金融影响，客户的类型和消费模式、消费习惯等均发生了变化，其价值诉求也随之受到了影响。传统商业银行的价值实现方式受到了一定的挑战。传统商业银行以大客户为主，虽然大客户单笔交易量大，但是总量少，大客户群体合计总量占比并不多。而中小客户虽然单笔交易量小，但总量大，客户群体总体贡献度较高。互联网金融以客户群整体贡献度为准则，以中小客户为目标客户群体，为其提供有针对性的产品和服务，满足了中小客户的价值诉求，也因此获得了较快的发展。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇二十

第二十五条商业银行之外的银行业金融机构参照执行本办法。

第二十六条银行业监管机构确定的系统重要性银行应当于底前达标。非系统重要性银行应当于底前达标，20底前未达标的，应当制定达标规划，并向银行业监管机构报告，最晚于底达标。

第二十七条本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。

第二十八条本办法自1月1日起施行。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇二十一

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇二十二

回顾20**年，感谢公司给予的机会，让我有幸成为公司这个大家庭的一员;感谢公司领导的信任，让我从事我擅长的工作;感谢师父的悉心教导，让我提高法律实务操作能力;感谢公司同仁的支持、配合，让我的工作顺利完成。

在公司领导的带领下，我认真履行了岗位职责，协助信贷部门在信贷业务调查、审查、检查三个阶段提供法律支持。现将工作情况总结如下：

初到公司，结合我公司实际情况，我拟定了信贷业务合同、员工聘用合同，贷前调查资料、贷中审查资料、贷后检查资料等，经过部门领导修订，公司经理层讨论通过并正式使用。同时还协助综合管理部出具公司部门职责、员工岗位职责、以及日常管理规章制度，等。

在日常业务中，积极参与信贷业务贷前调查，与客户沟通交流、收集信贷业务资料、学习贷款项目评估，通过现场测评和财务指标分析借款人的借款用途、偿还能力、资产保证，等。在业务熟练后，尝试设计了信贷业务操作流程，经领导的耐心指导，在经理办公会通过，完善了信贷业务操作流程。

在业务受理环节，为客户提供信贷业务咨询，收集客户信贷资料，对客户申请进行初级评估，符合公司信贷业务条件的客户，上报公司经理层，落实经理层的决策。协助信贷部办理资产评估、与客户签订合同、办理公证、办理他项权登记，等，全程为信贷业务提供法律支持。

在贷款审查环节，对信贷部提交的客户申请，按照岗位职责对客户的借款用途、还款来源、自有资产偿债能力、借款方式等进行评估，对业务潜在的风险如实上报经理层。参与贷审会讨论，为贷审会提供法律意见，制作贷审会记录，协助信贷部门落实贷审会决议。

在贷后管理环节，协助信贷部进行贷后管理，主要通过现场检查客户的生产经营情况是否正常，收集客户财务资料，通过财务分析，判断其各项财务指标是否在可控风险范围之内，进而测算客户有无还本付息的能力、有无潜在违约行为，撰写贷后检查报告等。对涉诉案件到司法部门办理立案、报案、诉前保全，协助司法部门办理查封、扣押等。

在日常工作中，在做好本职工作的同时，积极加强业务学习，通过自己购买书籍、网络、以及公司提供的各种学习培训机会，不断提高自身的业务素质与业务技能。

在与其他部门的配合中，积极协助其他部门办理事务，加强了与其他部门的协作能力，增进了与其他部门的感情，赢得了公司其他同仁的认可。

20**年，我将继续认真履行岗位职责，尽心尽力的完成公司领导安排的各项工作。在20的基础上，我将加强与信贷部、贷后管理部同事的沟通、协调，做到部门之间信息的无缝对接，防止传递时间影响业务质量和业务数量。在业务操作中，要提高执行力度、强度，继续加强学习业务知识，提高项目评审能力、以及撰写风险评审报告的能力。

最后，再次感谢公司领导对我的信任，感谢师父的悉心指导，在新的年里，一定不辜负领导的期望，一如既往认真完成各项工作，积极和其他部门配合，共同迎接收获的2012年。

最优商业银行的发展论文大全（23篇）篇二十三

内容提要。

商业银行积极稳妥地发展中间业务，既是摆脱七次降息以来，存货利差日趋减小，利润趋微困境的需要，也是应对加入wto后外资银行冲击的理性选择。本文拟从我国商业银行中间业务的发展现状入手，通过国际比较发现其问题，揭示其成因，在此基础上提出若干对策。

学年论文提纲。

二、国际比较与存在的`主要问题。

1、品种少，层次低。

2、规模小，效益差。

3、服务手段落后。

4、市场竞争秩序混乱。

三、成因分析。

1、观念落后。

2、业务管理不规范。

3、外部环境不成熟。

四、若干对策。

1、转变观念、合理规划。

2、规范管理。

3、完善外部环境。

付费论文：4000多字有参考文献200元。

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