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审计问题的整改报告 审计问题整改的情况报告篇一
对20xx年度本级预算执行和其他财政收支审计查出的问题，区政府领导要求有关部门高度重视审计整改工作，积极加强研究，深入分析问题产生的原因，切实制定具体的整改措施，进一步从体制、机制上加强制度建设、完善政府管理。
区审计局认真贯彻区人大常委会审议意见，并按照区政府有关要求，加大检查工作力度，对被审计单位的整改工作情况进行了跟踪检查。
有关部门和单位认真研究审计意见和建议，切实采取各项有效措施，不断加强审计整改工作，有针对性地完善相关制度，确保整改工作取得成效。
针对部门预算结余资金管理尚不规范的问题，区财政局开展了财政性结余结转资金情况调查工作，要求各预算单位以20xx年账面数据为依据，填报《财政性结余资金情况调查表》，表格审核和汇总工作已在20xx年9月完成。
结余资金将在下年预算中统筹考虑和使用，切实提高财政资金使用效益。
(二)长征镇、桃浦镇财政决算审计整改情况
1、针对财政预算管理不够规范的问题，长征镇在20xx年财政预算执行中增加了社会保障支出，镇政府表示为进一步化解原撤制村、改制企业等历史遗留问题，促进社会和谐稳定发展，今后将不断加大各类社会保障投入;项目开发部城乡社区事务结余资金将在以后年度投入到项目中使用。
桃浦镇对宕留预算外的未实施项目资金进行认真核查，制定整改方案：对于老宅改造项目资金，在20xx年视老宅改造进度，对各村、园区进行补贴;对于古浪路拓宽、武威东路辟通项目，区发改委已立项，计划按进度划拨，今后将加强财政资金拨付后的跟踪监督，完善镇财政的监督管理职能。
2、针对资产管理不够规范的问题，长征镇于20xx年8月将万镇路239号、清峪路238号房产办理了固定资产入账手续，纳入镇政府机关固定资产统一管理。
审计问题的整改报告 审计问题整改的情况报告篇二
一、整改落实工作部署
(一)统一思想认识。县委接到省委巡视组的整改意见后，第一时间召开县委常委会，认真学习领会了和省委赵克志书记关于巡视工作的重要讲话精神，县委书记郝富国与其他县委常委，对省委巡视组提出的四个方面主要问题进行了认真的分析研究和深刻剖析，明确把整改落实作为全县重要政治任务来抓,并要求各专项整改的牵头领导在整改问题上，务必做到抓住不放、一查到底，确保整改任务按期完成。
(二)加强组织领导。为整改工作得到有序开展，县委成立了以县委书记任组长、政府县长任副组长、县委常委任成员的整改落实工作领导小组，具体负责省委巡视组反馈意见的整改落实。领导小组下设办公室和4个专项整改小组，办公室主任和各专项小组组长分别由县委常委担任，分任务、分问题组织展开整改，抓好工作落实。
(三)细化整改任务。县委常委会专题听取了省委巡视组反馈意见整改落实工作情况汇报和《落实省委第五巡视组反馈意见整改方案》，《整改方案》分别从违反政治纪律和政治规矩，违反廉洁自律，违反组织纪律，违反群众纪律、工作纪律和生活纪律4个方面，明确了17项具体问题及相应整改任务，并且明确了牵头领导和责任单位。常委会研究讨论通过了《整改方案》，并以县委张北字〔20xx〕31号文件下发各乡镇和县直部门贯彻执行。
(四)严格整改要求。针对巡视组整改反馈意见，县委对各有关部门和人员提出明确要求，对巡视反馈的问题，要坚决做到早改、快改、彻底改，对暂时整改确有困难的个别问题，要制定整改计划，建立整改台账，保障工作持续推进。相关单位或人员整改完成后，要自觉开展回头看，深入自查，主动弥补，坚决不留死角、不落问题。对整改不力的，要严格追查相关领导的责任。
二、整改落实具体成效
按照全县的总体安排部署，整改领导小组积极认真地组织开展整改工作，专题研究部署，明确整改任务，细化工作方案，落实责任单位，倒排整改时限，确保巡视组反馈的意见都得到回应，查找的问题都得到整改。
(一)在违反政治纪律和政治规矩方面1、关于“落实主体责任不够强”问题，县委成立了落实主体责任办公室，由县委办公室负责日常具体工作。建立完善了县委常委会专题研究党风廉政建设工作会议制度和党风廉政建设会议记录制度，组织召开了县委党风廉政建设责任制工作领导小组会议，对县委、县政府班子与成员承担的党风廉政建设任务进行了责任分工。
2、关于“监督责任落实不到位，执纪不够及时严格”问题，20xx年1月7日召开全县领导干部警示教育大会，对查办的典型案件进行了点名道姓通报，县纪委对全县在办案件进行集中调度督查，对涉及党员干部行政、刑事处罚情况进行了一次集中排查，给予13名违纪党员党纪处理。
3、关于“对上级的决策部署有令不行、有禁不止”问题，(1)针对省委巡视组指出的“违反土地管理相关规定，出台《鼓励项目投资优惠办法》”问题，经县政府常务会研究后，废止了20xx年11月7日印发的《张北县招商引资优惠政策及奖励办法》，并正式发文公布;20xx年以来，违反土地管理相关规定，以奖励的形式变相减免土地出让金的土地涉及一宗。我们对照《国务院关于税收等优惠政策相关事项的通知》(国发〔20xx〕25号)文件精神，继续执行了该项目协议约定的优惠政策及已兑现的部分。(2)针对省委巡视组指出的“违反土地出让金收支两条线管理规定，直接抵顶开发单位垫资修路工程款”问题，通过摸底排查，20xx年以来，违反土地出让金收支两条线管理规定，直接抵顶开发单位垫资修路工程款的土地涉及两宗。在20xx年国家审计土地出让收支和耕地保护过程中，我县组织国土、审计、财政、住建、水务等相关部门对这两宗土地出让金相互抵顶情况进行了清理结算，并于20xx年9月整改到位，我县对“三年大变样”期间存在的类似问题也全部整改到位。
4、关于“反*协调机制落实不好，审计部门长期以来未向纪检机关移送审计出的违纪违法案件”问题，组织全县审计队伍学习了《审计法》《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》等法律法规，充分认识审计监督在反腐倡廉中的职能作用，强化全县审计工作人员与纪检监察司法部门联系和协同配合的意识;开展审计移送案件线索专题培训、强化审计人员对审计移送原则等专业知识的认识和理解，对有违法违纪线索的单位依法移送纪检、司法等相关部门处理。
(二)违反廉洁纪律方面
1、关于“存在公务用车违规”问题，(1)针对省委巡视组指出的“有的车辆无控办手续”问题，县公车办已按照相关规定，制定出台了《张北县公务用车使用管理暂行办法》(张管字〔20xx〕1号)，严格执行登记使用制度;(2)针对省委巡视组指出的“有的车辆是个人账户”问题，全部对个人账户车辆，登记单位固定资产，以后严格履行公务用车购买、使用、管理的相关规定，坚决杜绝此类现象再发生;(3)针对省委巡视组指出的“清理超标超编公车不到位”问题，按照中央、省、市关于公车改革的相关要求，已对超标超编公车进行了市场评估，20xx年12月31日已经政府常务会研究通过，正在进行公开拍卖。
2、关于“存在违反财经纪律”问题，(1)针对省委巡视组指出的“有的单位购买电脑、相机、手机等物品未入固定资产账”问题，目前已将所提到的问题全部整改完毕，今后严格执行相关规定，有违反规定的严格追究相关人员责任。(2)针对省委巡视组指出的“有的单位*购买工艺品、昂贵画作等”问题，鉴于这些问题均系过去招商活动中形成，无法追回，我县将严格按照巡视组提出的要求，在今后的工作中杜绝这类行为发生。(3)针对省委巡视组指出的“有的干部高额报销汽油费”问题，我们责成相关部门进行深入调查，并就有关情况和当事人进行了核实，系通过油费报账变通处理了交通违章罚款、司机部分电话费及争跑项目产生的部分接待餐费，共计约17000元左右，现已全数追回，并上缴财政。
3、关于“清理‘吃空饷’工作完成不彻底，尚有部分‘吃空饷’金额未缴清”问题，经核实，全县“吃空饷”人员共涉及金额1051111元，已上缴财政850835元，欠缴20xx76元。目前，张北县“清理‘吃空饷’工作领导小组办公室”已向各主体单位下达了催缴通知，要求各单位抓紧追缴，完成巡视组下达的整改任务，对未整改到位的单位，将由县纪委约谈单位主要负责人，并对主管领导追究相关责任。
(三)违反组织纪律方面
1、关于“坚持民主集中制不够”问题，组织全县领导干部认真学习了省委《关于进一步加强全省各级党委(党组)民主集中制建设的若干意见》，将其列入20xx年民主生活会学习内容;对全县各级党组织严格执行《集体讨论决定的重大事项》、《议事决策工作程序》等制度规定情况和各单位坚持“三重一大”事项决策情况进行了督导检查，对集体议事不充分、决策不能反映群众意愿、导致矛盾纠纷等违反规定的单位责令其整改。
2、关于“组织生活不够好”问题，县委常委会于20xx年12月30日召开了专题民主生活会;全县各乡镇、县直各部门领导班子在20xx年1月份全部召开了高质量的专题民主生活会;严格执行市委《关于进一步规范党员领导干部参加双重组织生活的意见》，县委常委均带头参加了下级党组织的民主生活会。
3、关于“执行机构编制职数规定不严格”问题，深入开展超职数配备干部问题专项整治工作，通过职务职级并行、空岗交流、重新核定职数、乡镇非领导配备、提前或到龄退休等方式消化超配干部。20xx年12月底前制定了剩余超配干部消化方案，20xx年6月底前完成全部消化任务。对存在的“低职高配干部”和“党政分设”问题，结合超职数配备干部消化工作和今后的干部调整工作，逐步整改消化。
4、关于“干部选拔任用程序不规范”问题，严格执行《公务员法》、《干部选拔任用条例》等政策规定，规范干部选拔任用工作。按照《干部选拔任用条例》及省市相关规定，执行新进人员和新提拔领导干部试用期制度，在今后的干部选用过程中，对被考察对象进行民主测评。
5、关于“未经公开招聘程序违规进人”问题，县政府责成人社部门牵头，成立了人事工作专项整改领导小组，对20xx年进入事业单位人员的进入时间、进入方式以及目前的情况进行了详细的摸底，根据实际情况制定了整改方案。经认真摸排，我县20xx年进入事业单位的人员共87人(其中，调动10人、未到岗1人，实际录用76人)。根据省委巡视组要求，结合相关文件规定，对未按冀组通字〔20xx〕36号文件录用的76人全部实行实名制另册管理，并已全部上报市人社部门备案，限制提拔使用，逐步消化。
6、关于“干部档案管理使用不规范”问题，对省委巡视组反馈的干部档案不规范问题和省委组织部专项督办的干部身份存疑问题，20xx年1月底前已全部进行了调查核实,其中一名干部档案调查结果已由市委组织部报省委组织部审查;同时，扎实开展全县干部人事档案专项审核工作，参照《市委管理干部档案审核处理办法》，对核查出的存疑档案，严格按照要求进行*，综合研判，重新认定;严格执行档案查借阅审批程序，规范档案管理使用工作;科学配置专职档案管理人员，加强档案日常管理，推进数字化档案建设工作，保证档案资料信息的真实完整。
(四)违反群众纪律、工作纪律、生活纪律方面
1、关于“存在违反工作纪律、懒政怠政”问题，县纪委加大曝光处理问责力度，对巡视期间及20xx年国庆、中秋节期间发现的问题进行了严肃查处，给予2人党内严重警告处分、5人党内警告处分、1人行政警告处分、1人警告处分、2人诫勉谈话、1名临时工解聘处理，并在全县进行通报。
2、关于“乡镇、民政等部门工作职责履行不到位，存在城镇和农村‘五保’供养人员领取低保补助、低保户重复参保领取补助”问题，已全部停发农村五保对象的城镇低保金，彻底纠正违规使用专项资金的问题。从20xx年开始，中心敬老院管理服务人员工资及缴纳相关社保待遇的费用由县财政列支，彻底杜绝类似现象发生。同时，责成财政部门将之前违规使用的城镇低保资金232.9928万元列入20xx年财政预算，归还至城镇低保资金专户，用于解决城镇低保对象生活困难，减轻违规使用资金对其他困难群体生活造成的影响。
3、关于“存在滥发奖金补贴，有的单位以各种名义违规发放奖金、补助、补贴”问题，(1)针对省委巡视组指出的“领导干部补贴”问题，经核实，其中一位为援藏干部，是根据省委组织部、省人事厅冀组通字〔20xx〕16号文件规定发放的，不属于滥发问题;另一位挂职干部，已按照要求整改，补助资金全部收回。(2)针对省委巡视组指出的“音乐节抽调人员补助”问题，20xx年，我县举办第五届草原音乐节，为保证活动安全有序进行，经县委、县政府研究，共抽调17个乡镇、21个县直部门执行安全保卫任务。因为音乐节在周末举办，所有干部全天不休息，每天都是在夜间12点散场后才能回家，吃饭均在现场，不能空岗，所以县委、县政府决定由政府办统一请示资金拨付到所涉乡镇及部门，用于执勤人员的饭费补助。(3)针对省委巡视组指出的“办公室工作人员补助”问题，属于办公室20xx年为调动干部工作积极性设立的。按照整改要求，我们抽调办公室财会人员，成立资金回收组，严格按照规定要求收回资金。(4)针对省委巡视组指出的“20xx年农业农村工作奖励”问题，根据张北字〔20xx〕5号文件精神，县委、县政府对20xx年农业农村工作先进单位和先进个人进行表彰，表彰了13个乡镇、6个养殖场、3户奶牛养殖状元。按照整改要求，县政府办下发了《关于对20xx年度农业农村工作先进单位进行表彰并发放奖金事宜进行整改的通知》(张政办〔20xx〕105号)，要求各乡镇自查，奖金已如数入乡镇财政账户，并且用作乡镇公用经费开支的不予追究;如以奖励补贴等形式发给干部职工的责成各乡镇按照要求如数追回，入乡镇财政账户，并按政策规定用于乡镇公用经费开支。
(五)党风廉政建设和反*工作方面
20xx年9月巡视工作以来，全县各级纪检监察机关立案72件，结案72件,给予党政纪处分72人，涉及乡科级干部19人，移送司法机关4人。省委巡视组移交28件问题线索，到目前，张北县纪委共初核28件，其中立案10件，转交有关部门处理1件，了结13件，另有4件查结报告市纪委正在审核中;给予党纪政纪处分16人，其中科级干部10人。
三、下一步打算
目前，整改工作成效还是阶段性的，下一步领导小组将继续按照《整改方案》的安排，分专题、按步骤、分节点抓好整改落实。
(一)在政策执行上，全面规范程序流程。按照中央、省市相关政策及文件精神，对我县已出台的相关政策性文件进行全面梳理，凡不符合国家政策的文件全部进行整改，并及时发文废止，并向社会公布。特别是要严格执行土地管理相关规定，按照土地出让金收支两条线管理规定依法依规出让土地，确保不再出现变相减免土地出让金的问题。
(二)在财经工作上，严格严肃财经行为。县政府已责成县财政部门起草印发了《落实省委第五巡视组反馈意见开展规范财经纪律专项整改工作方案》(张财字〔20xx〕13号)和《落实省委第五巡视组反馈意见开展规范奖金、补助、补贴专项整改工作方案》(张财字〔20xx〕14号)文件，责成县机关事务管理局起草印发了《张北县公务用车使用管理暂行办法》。同时，我县将集中时间在全县范围内开展一次违反财经纪律的专项清查活动，建立健全相关制度，形成长效监管机制，彻底解决违反财经纪律方面的问题。
(三)在人事工作上，切实强化人事管理。我县将全面落实事业单位公开招聘制度，认真执行省、市有关招聘的管理规定，严格履行招聘报批备案制度，坚持“凡进必考”原则，严把进人关口，对不经上级备案、公开招聘的人员一律不予办理任何手续，对违规招聘的行为，严肃追究有关人员的责任。
(四)在干部管理上，严格执行相关规定。健全选人用人监管机制，依照权限规范干部管理工作，提*部工作规范化、科学化水平，在今后的干部选用过程中，严格按照《干部选拔任用条例》及省市相关规定，对被考察干部进行民主测评。扎实开展全县干部人事档案专项审核工作，科学配置专职档案管理人员，加强档案日常管理，推进数字化档案建设工作，保证档案资料信息的真实完整。
(五)在执纪办案上，健全完善制度管理。进一步严格纪律审查程序，从线索处置、初核了解、立案调查、案件审理和涉法案件移送五个方面健全制度;强化反*协调工作，调整充实反*协调小组，修订完善协调议事工作机制;落实包案责任制，对重点、难点案件进行定期调度研究，快查快结，严查严办。
审计问题的整改报告 审计问题整改的情况报告篇三
我代表市人民政府，向市四届人大常委会第__次会议报告20__年审计工作报告中指出问题的整改状况。
一、高度重视审计整改工作
市四届人大常委会第九次会议审议了，并作出了。市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，研究部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改职责，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。同时，要求突出长效机制建设，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。各相关职责单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作职责，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。
截至10月底，中反映应整改的问题27个，已整改到位21个，涉及单位26个，正在整改的问题6个，涉及单位5个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家，刑事拘留16人，取保候审12人，批捕1人。追回家电摩托车补贴资金733.27万元，取得了较好的整改效果。
二、审计整改落实状况
（一）关于年初预算编制不够完整和细化问题。20__年市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。
年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。我市部门预算编制时间较早，一般于每年9月份开始编制下年预算，而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经过必须时间的调研论证，在次年5、6月份才能落实到项目，项目安排状况已单独向人大汇报。今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作，争取20__年相关支出与部门预算同步向人大汇报。
（二）关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入41593.94万元问题。今年以来，市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。
二是加强职能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门催缴；
三是强化清欠工作措施，对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再透过司法程序进行强制收缴。在今年5月份以前收回4、11亿元的基础上，至10月20日，又收回国土出让收入欠款2451.57万元。
目前仍欠缴国土出让收入39142.37万元，其中：20__年以前欠缴20294.37万元，欠缴单位12个，20__年度欠缴18848万元，欠缴单位2个。14个欠缴单位中有两个欠缴大户：即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元，占欠缴总额的26%；湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元，占欠缴总额的43%。10月8日和10月17日，市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入，逾期未缴的收取必须滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺11月底前缴清欠款。
（三）关于国土出让收入__3749、96万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入，资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。20__年前，市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行“收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库”征管模式。从20__年起，市级国土出让收入征收职能进行了调整，实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式，国土出让收入直接缴入市非税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。
至20__年12月，存放在市乡镇财政管理局“暂存款”的108305.49万元，主要是20__年前发生的未结算支付的预付款和保证金，以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项，因此未及时缴入国库作政府性基金收入。今年以来，加大了这部分资金的清理力度，1—9月，已结算转入政府性基金收入39274万元，从20__年10月起，市级国土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理，市乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销，今后类似问题将不会出现。
至20__年12月，存放在市非税收入征收管理局“待查收入”账上余额36272万元，主要是因开发商竟得地块的土地出让金未全额缴清，暂未办理相关手续而未到市乡镇财政管理局开具一般缴款书，非税收入征收管理系统无法进行收入确认而影响了及时上缴。以上“待查收入”已于20__年6月底前完成收入确认并全额上缴国库作政府性基金收入，已整改落实到位。
一是工程在建、项目未完工或已完工但未办理结算构成的结余；
二是特设专户项目进度过慢构成的结余；
三是零星指标未及时清理使用构成的结余；
四是待付的往来资金或代管资金结余；
五是非税收入结余；
六是项目完工结算后构成的专项净结余；
七是正常经费结余。
今年7至8月，按照市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召集会议、制订方案，对市直集中支付单位指标结余状况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理意见和推荐。
一是加强专项资金管理；
二是及时清理零星指标；
三是加强往来资金清算；
四是加强财政监督检查；
五是统筹安排结余资金。
同时，拟在编制20__年部门预算时，将20__年结余指标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹安排。对已完工结算项目产生的净结余，由市财政收回，统筹安排用于下年度新增项目；对纳入预算管理，实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入，确定拨付比例时综合思考上年度指标结余状况，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回；有正常经费结余的单位，原则上不思考追加工作经费，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回。
（五）关于财政专户归口管理不彻底问题。近年来，我市认真贯彻落实、和等文件精神，高度重视财政专户管理工作。
一是狠抓财政专户清理整改；
二是狠抓财政专户归并、撤销；
三是狠抓财政专户归口国库管理。印发了相关文件，明确了工作职责，分工协作，逐步推进。
同时，按照上级文件精神，建立健全财政专户管理长效机制，结合上级审计和同级审计提出的整改意见，出台相关管理制度，明确管理部门工作职责，强化内控机制建设，建立不相容岗位严格分离制度，完善财政专户信息管理系统，确保财政专户资金安全高效运行。至10月底止，除根据第二章第十一条规定保留“郴州市非税收入汇缴结算户”，并更名为“郴州市财政局非税收入专户”，加盖国库部门印章外，审计报告中所指定期存单55张已按相关规定归并到36张，9个非税收入专户已实现非税与国库共管，8个土地出让收入支出账户撤并工作正在进行中，预计本月可完成，市本级财政专户归口管理已整改到位。
这项工作得到了上级财政部门的充分肯定，在今年9月全省财政专户整改工作通报中，两个市受到省厅的表扬，郴州市是其中之一。
（六）关于部分政府性基金支出安排不合理，低于规定用途的比例问题。
二是根据（湘财综[20__]17号）规定，自20__年7月1日起取消“两项基金”上缴省级部分。
今后将进一步规范项目申报程序，用心开展项目调研活动，加大对相关项目建设的支持力度，严格执行的规定，努力提高资金的使用效益。
三、下一步的工作措施
（一）进一步完善预算管理机制。
一是推行预算绩效管理。坚持绩效优先理念，强化部门预算支出主体职责。从20__年起凡是向市本级财政申报50万元以上的项目，务必同步申报绩效目标。预算批复时同步批复绩效目标，预算执行时同步跟踪绩效目标。对没有按时完成绩效目标，工作不规范，评价结果差的，下年度不予安排或调减预算。
二是建立资产配置预算审核制度，加强政府采购方式审批，实行基本建设计划申报，促进预算编制与行政事业单位资产管理有机结合。
三是完善政府采购预算编制。加强政府采购方式审批，在批复政府采购预算时一并批复政府采购方式。
四是加强专项资金预算管理。合理设定专项资金，逐步淡化专项资金“基数”的观念，加大资金整合力度，统筹安排，构成合力，集中财力办大事，提高专项资金预算编制的科学化、规范化水平。
（二）进一步强化财政精细化管理。
一是加强对宏观经济形势的科学研判，密切关注财税政策的调整，切实将研判结果及财税政策变更对我市财政的影响纳入到财政收入管理中。同时，用心跟踪“营改增”改革后续政策，实时掌握该项改革对财税、企业的影响及改革成效，确保财政收入全面、真实、合理，努力做到财政收入管理精细化、科学化。
二是做好预算基础业务管理，加强预算指标管理。依法按时批复年度市级部门预算，及时将部门预算指标导入指标管理系统，严把资金审核关，严格按资金支付审批程序拨款。
三是强化专项资金监管，把专项资金使用状况作为财政监督和绩效评价的重中之重，综合运用国库集中支付、政府采购、专项检查等监管手段，对专项资金使用实行全过程控制监督，不断提高专项资金使用效益。
四是用心推进财政监督转型，从20__年起财政监督检查机构全程参与部门预算编制执行，推动财政监督由注重事后监督向注重事前、事中、事后监督的全过程监督转变，由突击性、专项性检查向日常性、常态化检查转变，建立起预算编制、执行、监督、评价相互制衡的管理机制。
（三）进一步加强政府投资监管。
一是严格预算评审。严格执行财政、审计和建设三家联合印发（郴财办[20__]12号），明确预算控制价的约束作用，对不执行预算控制价管理的政府投资项目建设工程，财政部门不拨付建设资金、招标主管部门不予招标备案，审计机关依据有关规定予以核减。
二是加强重点环节监管。严把招投标关、变更关和监理关，明确投资概算调整的审批程序，严格控制项目设计变更和现场签证，对重点项目实行审计全程跟踪审计，控制建设成本。
三是建立投资项目资金绩效和风险评价制度。由市财政局牵头，组织专家和中介机构成立资金绩效和风险评价小组，对项目资金概算、预算执行、财务管理、债务风险等进行评审，为项目建设决策带给依据。
四是建立投资项目资金监督检查制度。由市审计局牵头，抽调专家组成监督检查小组，定期对项目建设进行跟踪监督检查，以便及时发现问题、及时处理违法违规事项。
（四）进一步健全审计整改长效机制。
一是建立审计整改问责和职责追究制度。各单位主要负责人是审计整改的第一职责人，也是问责和职责追究的重点对象，问责的主要资料要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员职责。
二是建立审计整改结果报告制度。被审计单位要在必须时间内，向政府、人大报告整改落实状况，并逐步公告被审单位审计整改结果，对拒不整改或整改不力的予以曝光。
三是建立审计整改跟踪检查机制。在必须时间范围内，跟踪检查被审计单位执行审计决定、采用审计报告意见与推荐以及处理审计移送事项的结果状况；进一步建立健全审计结论落实反馈制度和审计回访制度，确保审计提出的意见和推荐得以落实，发现的问题得以整改。
以上报告，请予审议。
审计问题的整改报告 审计问题整改的情况报告篇四
审计局审计查出问题整改情况的报告 一、整改工作组织实施情况 xxxx年x月xx日至x月xx日、x月xx日至x月xx日，xx市审计局分别对我局xxxx年度就业创业补助资金和失业保险基金使用情况、预算执行情况进行了审计，并出具了审计报告（审计整改函）。针对市审计局的审计反馈意见，我局高度重视，认真剖析存在问题的根源，研究制定整改方案和措施。
（一）加强领导，提高认识 收到审计反馈意见后，市人社局主要领导和分管领导高度重视，立即组织相关单位负责人及各科室负责人召开关于审计整改工作安排部署会议，统一思想、深刻认识整改工作的必要性和重要性，要求全体干部职工把审计整改作为当前一项重大工作，从讲政治、讲党性的高度，提高认识，端正态度，认真整改，深刻剖析反思，全面举一反三，建章立制，确保审计整改落实。
（二）强化措施，落实整改 针对审计反馈意见，我局剖析根源、反思反省，对审计查出的xx个问题逐项提出整改措施和时限要求，对具体问题明确了牵头领导、责任科室，形成主要领导亲自抓、分管领导具体抓、各科室及相关单位负责人合力抓的整改工作格局。多次召开整改协调推进会，及时了解整改情况，督促整改进度，确保各项整改任务如期完成。
（三）建章立制，注重长效 坚持由点及面、全面整改，在对问题本身进行整改的同时，及时总结整改经验，研究制定科学、管用、长效的工作机制，巩固好、坚持好整改成果，确保实现“审计一点、规范一片”。通过此次审计整改，进一步补充完善现有资金使用管理的政策规定，规范各种补贴的申请、审核、拨付等工作程序，真正体现审计整改效果。
二是建立工作群，开通咨询电话，为参保企业提供在线政策咨询和问题解答。截至目前，符合条件的市级参保企业普惠性稳岗返还率达到xx.x%，提高xx.x%。
二是统一全市的经办操作流程；
三是全面贯彻落实补贴工作。
三是组织我市创业大学生参加全省第十一届“我能飞”大学生成功创业者提升培训等活动，帮助更多创业大学生提升经营管理综合能力，提高项目存活率和创业成功率。
二是加强职业培训的过程管理，实行实时监测，掌握各县（市、区）开展职业培训工种的分布情况，加大对各县（市、区）工作的指导力度。
二是取消了xx市建工职业培训学校的劳务品牌培训资格；
三是对具体经办人员进行了批评教育，明确要求，引以为戒，吸取教训，及时整改，严防类似事件再次发生。
三是加强就业政策宣传力度，促进参训人员自主择业，自主就业。x月xx日印发《关于加强全市职业技能培训工作的通知》开展“订单式职业培训”，提供培训就业一条龙服务。制定后续跟踪服务制度，及时推送与培训技能相匹配的就业岗位，提高培训就业效果的稳定性。
（八）万元的问题 此项已完成整改。具体措施：x月xx日，已将相关情况函告用人单位，要求清退不符合条件人员，并将补贴资金退回。x月x日，用人单位已将人员辞退，万元退回财政专户。
（九）万元的问题 此项已完成整改。具体措施：x月x日，将相关情况函告用人单位，要求退回补贴资金。x月x日至x月xx日，万元退回财政专户。
二是今年将严格按照《中央和省级就业创业补助资金管理办法》进行人员身份的审核，充分利用xx省就业管理vx.x系统进行甄别。
二是以此为鉴，强化就业创业专项资金管理，防止类似问题发生。
（十二）关于就业创业服务信息化推广运用滞后的问题 此项已完成整改。具体措施：xxxx年xx月收到了市财政局的资金批复文件，赓即启动了vx.x设备招标和系统使用业务培训工作，分别于xx月xx日至xx日和xx月x日连续举办vx.x系统培训班x期，参会xxx多人，做到业务培训全覆盖，确保了xxvx.x信息系统如期上线运行。先后多次组织召开vx.x工作推进会和到省厅汇报vx.x项目推进情况。今年x月xx日，省人社厅副厅长王勇莅临xx，专题听取xxvx.x工作开展情况汇报，对xx推广应用vx.x信息系统的工作进度给予高度肯定。截至目前，全市xxxx个就业服务机构入驻vx.x信息系统，微信实名认证xxxxx人，业务办理总量xxxxxxx件。业务办理少交证xxxxx件、少盖章xxxxxx件、少跑路xxxxxx件、少填表xxxxx件。
（十三）关于预算级次管理不规范的问题 此项已完成整改。具体措施：经与市财政局经办科室沟通对接，今年由各县（市、区）采用报账制方式使用该笔专项资金。
（十四）关于部门决算报表相关信息不准确的问题 此项已完成整改。具体措施：万元、万元调入生活补助科目。已向市财政局国库科反映此问题，在今年办理决算时，尽量避免该问题的发生。
（十五）关于未及时上缴财政收入的问题 此项已完成整改。具体措施：万元上缴国库，并及时对相关人员进行了批评教育，以后将加强督促，及时将非税收入缴库，杜绝类似问题再次发生。
（十六）关于预拨下年支出列报当年费用的问题 此项已完成整改。具体措施：今年我局一直按月据实缴纳公积金，不存在挂账的情况，多余的公积金指标清收回市财政局，以后不会发生预缴公积金的问题。在今后工作中，将进一步加强财务管理，严格执行公积金管理相关规定。
（十七）关于未如实反映租车费用的问题 此项已完成整改。具体措施：在今年的账务中已将租车费用在其他交通费用科目中列支。
（十八）关于用加油充值卡购买香烟的问题 此项已完成整改。具体措施：万元进行清退，办公室对其进行了严肃的批评教育。下一步将加强公车加油充值卡管理，杜绝类似问题的发生。
（十九）关于对单位的资产管理有待加强的问题 此项已完成整改。具体措施：我局正委托第三方机构对固定资产进行盘点，待正式报告出来后，将按相关规定对资产进行报废处理，盘活闲置资产。
（二十）关于大额支付现金的问题 此项已完成整改。具体措施：对相关人员进行了谈话教育，重新修订完善《公务卡管理办法》，在职工中加大公务卡使用的宣传。在今后的工作中，我局将严格执行公务卡管理相关规定，按照《公务卡强制结算目录》要求，除特殊情况外，一律采用公务卡或银行转账进行结算。
（二十一）关于往来款未及时清理的问题 此项已完成整改。具体措施：我局对单位账户上的所有往来款项进行了全面清理，向相关单位发出通知书、询证函x份，收到回函x份。往来款项清理情况经第xx次局长办公会通过，并形成《xx市人力资源和社会保障局关于核销往来款项的请示》（内人社〔xxxx〕xxx号）已上报向市政府，万元。
（二十二）关于选用无省级劳务品牌培训资质和无创业培训资质的培训机构开展劳务品牌和返乡创业培训的问题 此项已完成整改。具体措施：将按照省、市相关文件要求，在省级劳务品牌基地和有创业培训资质的培训机构中选取对应的承训机构进行培训。要紧扣农民工需求强烈的工种，拟定培训方案，开展地方特色品牌和创业能力培训。严格审批制度，由农民工服务中心经办人、科室负责人、分管负责人、人社局科室负责人、分管负责人五级复核审核，方可开班和资金拨付。
（二十三）万元的问题 此项正在整改。具体措施：万元，涉及xx人。对不符合条件的领取人员，通过电话和发短信的方式，宣讲失业保险相关政策让其主动退回。截止到xx月x日，万元，未退回x人（其中，x人失联，x人经多次催退后拒接电话，x人因妻子生病及供孩子上大学致困），万元。
下一步整改计划。进一步加大失业保险金清收力度，对宣讲政策后仍抵触、不配合的违规领取人员，函告领取人员参保单位，协助退回违规领取的失业金和医疗保险。
二是采取vx.x系统自动获取的数据与手工核算数据相比对的方式核算企业裁员率，确保企业裁员率核算准确，杜绝不符合条件企业享受稳岗返还补贴的现象发生。
三是规范失业保险金发放流程。完善失业保险经办服务流程，严格执行《xx省失业保险条例》，强化授权管理，建立健全信息共享核查机制，严格经办、审核、复核、审批、支付流程控制，以制度和纪律约束基金管理风险隐患。
二是组织开展相关培训，组织我市创业大学生参加各种提升培训，帮助更多创业的大学生提升企业经营管理综合能力，提高项目存活率和创业成功率。
（四）信息化建设方面。进一步加强与省上联系，完善vx.x信息系统，实时动态共享单位缴费信息，用信息化手段防止因申报单位少缴、补缴、漏缴造成的社保补贴资金流失，积极促进全市就业创业工作的扎实开展。深入推进我市就业创业服务信息化建设，实现“一套信息系统、一套服务标准、一套服务模式、一套管理方式”和“全省通办、全网通办、一卡通办”的工作目标。
（五）规范培训方面。按照已出台的《关于进一步做好劳务品牌培训和返乡创业培训工作的通知》要求，强化劳务品牌培训，进一步规范培训的对象、时间、标准和培训机构的确定，对事前、事中、事后全过程进行严格监管。
四是严格遵守各项财务管理制度，严格财务报销票据审核、审批制度，严格执行政府采购、公务接待、公务出差等审批制度，重点加强对“三公经费”的规范管理，严控“三公经费”的支出。
（七）资金（基金）监管方面。进一步建立健全就业创业补助资金、失业保险基金监督体系，加强社保基金监督（内审）队伍建设。定期或不定期开展现场检查，实现就业创业补助资金、失业保险基金监督常态化。充分发挥社保基金网络监督平台的作用，加强非现场监督。公布社保基金监督举报电话，鼓励群众监督，落实举报奖励制度。
审计局审计查出问题整改情况汇报材料
关于审计查出问题整改情况报告
审计局审计查出问题整改情况的报告写作范文
关于审计查出问题的整改情况报告
审计问题的整改报告 审计问题整改的情况报告篇五
审计问题整改推进讲话 今天会议的主要任务是学习贯彻全国人大常委会办公厅《关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见》，督促各部门认真对照审计查出问题，切实加以整改。下面，我再强调几点意见。
一、提高认识，高度重视整改工作。审计监督是《宪法》和《审计法》规定的一项重要制度，是保障经济健康运行的重要手段。加强审计查出问题的整改工作，是推进依法行政的重要举措。听取和审议政府关于年度预算执行和其他财政收支审计工作报告、审计查出问题整改情况报告，对审计查出问题开展跟踪监督，是人大常委会依法开展预算、决算监督的重要方式，有利于全面贯彻实施监督法、预算法、审计法的规定，有利于推动政府依法行政、依法理财，更好的助力经济社会发展和改革攻坚任务。审计发现的问题能否得到彻底整改，直接关系到政府部门的执行力与公信力。
一些同志对审计整改消极应对、敷衍拖延；
一些单位和部门重审计、轻整改，责任不明确，应付了事。
从今天听取汇报的情况看，一些单位已经完成了整改工作，但大部分单位还仅仅停留在安排部署上，希望通过今天的督办会议，各责任单位切实按照胡县长的要求，将审计发现问题的整改工作列入重要议事日程，加强领导，落实责任，采取有效措施，全面完成审计查出问题的整改工作。
二、采取措施，全面落实整改任务。一要抓住重点。从审计部门提交的清单看，往来款项大、应缴未缴财政款、专项资金结余普遍较大、账务处理不规范等问题较为突出，一些问题是屡审屡犯，相关单位对上述问题要认真研究分析，对照对照财政财务制度和相关规定，及时纠正，整改工作要“立足当前”又要“着眼长远”，既要把存在的具体问题解决完善好，同时又要加强研究注重长远，制定完善相关工作机制，实现“制度管人”。
二要统筹安排，把整改工作列入重要议事日程。在当前各项工作任务繁重的情况下统筹安排好审计查出问题的整改工作。被审计单位和部门要把审计整改工作纳入重要议事日程，倒排时间表，主要负责人要亲自负责，及时部署整改工作，指导督办整改事项，要合理安排好工作，使整改工作有时间上、精力上的保障，切实把整改工作落到实处。在整改质量上要做到高标准，凡能立即改正的必须立即改正，对暂时不能整改到位的，要制定整改计划和具体措施，列出时间表，限期完成整改。对于一些重点部门，县人大常委会将组织审计、财政等部门重点进行督办，确保整改实效。
三要举一反三，全面排查。受审计力量的限制，审计工作不可能针对所有的单位进行全面审计，x年开展的大数据全覆盖审计只是进行数据的规范化和基本支出的初步审计，希望我们没有被列入重点审计的部门单位不要有侥幸思想，不要坐等，要把握主动，着眼规范，对照有关规定，按照今天的会议要求，组织人员对财务账目资产进行排查清理，发现类似问题的及时组织整改。
三、真抓实干，加强财务管理规范化建设。一是要加强领导。各单位负责人要重视和加强对财务管理工作的领导，要把财务工作摆上重要议事日程，定期研究、商量和部署。要积极引导支持财务人员爱岗敬业，依法履职。要关注和倾听财务人员的合理诉求，主动帮助解决实际问题，使其感受组织温暖。对承担财务兼职工作的同志，所在单位要减轻其已承担的其他工作负荷。
二是要落实监督。财政部门要有计划地组织对单位负责人、财务部门负责人、财务人员的业务培训，使大家及时了解掌握财务管理新业务知识，跟上规范变化的节奏。要加强内部审计工作，建立内部审计工作规范，推进内部审计工作正常化。要眼光向外，及时发现其他地区好的经验做法，学以致用，提升各单位的财务管理水平。纪委监委、审计、财政部门依法履行职责，加大对有关单位和人员的处理处罚力度。审计机关和政府相关部门要自觉将审计结果和整改情况信息公开，自觉接受社会监督。
三是要完善并严格执行制度。各单位会后要及时对本单位财务制度进行修改完善，特别是要把纪委监委、审计、财政等相关部门新的管理要求吸纳进去，要跟上形势的发展变化，确保我们的财务管理行为不滞后，既规范工作，又保护干部。近年来我县发生的多起贪污挪用公款行为，无不与单位领导重视不够、制度不严有关。要按照中央精神，认真执行有关财经纪律，树立过苦日子思想，坚决反对“享乐主义，奢靡之风”，严格把好“三公”经费出口关，要明确“经手人、审核人、审批人”的责任，并严格执行，出现问题的要追究相关人员责任。
对于审计问题整改情况报告
2020关于审计问题整改情况报告
审计督查问题整改情况报告
关于审计查出问题整改情况报告
审计问题的整改报告 审计问题整改的情况报告篇六
审计办：
一、工作开展情况。
（一）领导重视,部门协调配合。为加强全面审计工作的领导,我局及时成立了以局长为组长的全面审计工作领导小组，由综合办牵头，各科室协调，明确各科室职责,坚持“谁立项、谁实施、谁立卷、谁负责”的原则，做到职责清晰，责任到人，同时把全面审计工作列入工作考核重点，作为年终评先评优先决条件，确保了工作成效。
（二）突出监管环节，注重监管到位.要求监审人员积极参与各环节监督工作，检查决策是否规范，实施是透明、民主，验收效果实行痕迹化作业，力求内部监管到位。
二、整改落实情况
我局在自查、复查“回头看”工作中针对以下7个方面的问题进行了自查：
1、基建工程项目投资管理问题。
2、基建工程项目、物资采购项目和宣传促销项目招投标问题。
3、职工入股问题。
4、工商之间不规范交易问题。
5、职工薪酬方面的问题。。
6、跨期收入问题。
7、假发票问题。
我局经自查未发现发问题，但在下步工作进一步加强管理，规范流程，全面落实严格规范要求。
（一）提高认识，进一步增强法律意识、规范意识和责任意识。对涉及生产经营管理环节的项目，严格执行法律法规，规范业务流程，强化环节控制。
（二）加强资产管理，确保国有资产保值增值。安排专人负责办理我局的相关产权证件，日前我局的房屋产权证件已全部办理完毕。
（三）加强费用管理，严格执行预算控制费用支出，特别是要加强费用报销的审核，规范票据管理，做到业务真实、要素齐全、依据充分、报销合规。对因当事人未验证发票真伪，出现用假发票报销的问题，一经查实将追究相关人员的责任。
（四）加强销售管理，对销售收入的确认问题，要执行国家有关规定，对已完成工商交接手续按权责发生制的原则及时办理结算。
（五）完善制度，强化监督，努力提高制度的执行力。进一步完善制度，堵塞制度漏洞，做到流程合理，规范运行。
加强制度执行的过程指导，提高制度的执行力，加强制度执行的内部监督，将监督结果纳入目标考核，确保制度规定落到实处、见到实效。
2012年11月19日
被审计单位收到审计机关的审计报告后，会按照审计机关要求，针对审计发现的问题，在规定的时间内向审计机关报送审计整改情况报告。报送审计整改情况报告是审计整改工作的一个重要组成部分，也是审计机关审计整改检查的一个重要依据。为把好审计整改情况报告质量关，避免审计整改情况报告图形式、走过场。笔者认为，对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”。
一、查看文书的格式是否规范。笔者认为，审计整改情况报告格式的规范化，是审计整改工作严肃性的重要体现。在收到被审计单位报送的审计整改情况报告时，首先要查看其格式是否规范，报告中的落款、印章等相关要素是否具备、真实，原则上应符合正式公文格式相关要求。对格式严重不符合要求，要素不全的“白纸黑字”类报告，要坚决退回。只有这样才能维护严肃性，杜绝随意性。
二、查看反映的内容是否齐全。审计整改情况报告内容主要是针审计机关在审计中发现问题的整改落实情况。所以，在收到审计整改情况报告后，要查看审计整改情况报告中整改的内容是否与审计报告中揭示的问题相对应；要认真核对审计报告揭示的相关问题在审计整改情况报告中是否全部有所反映，有无反映不全、遗漏等现象。有的被审计单位可能因主观或客观原因，对审计报告反映要求整改的部分问题，在审计整改情况报告中会有所规避。如果不去核对，一些审计报告要求整改的问题可能也就“蒙混过关”、“逍遥在外”。整改内容不全，直接会导致制定措施的缺失，问题自然也就不可能得到解决。
三、查看制定的措施是否到位。审计整改情况报告质量的.高低，关键还决取于制定的措施是否到位。而措施的到位与否，直接会影响到审计整改工作成效的高低。所以在收到审计整改情况报告后，要重点关注被审计单位制定的相应的措施。要查看被审计单位针对审计发现的问题制定了什么解决措施，做了哪些具体的工作；要查看相关措施是否与问题的解决相匹配，针对性是否强，是否切实有效、到位。实际工作中，可能会存在有的单位为了应付、“交差”，制定的措施操作性差，具体表现为泛泛而谈和过于理论化的空谈；有的措施与问题的解决两者之间更是“牛头不对马嘴”。为避免此类现象的发生，为后续的整改检查打好基础，提供依据，应该将措施的是否到位，作为查看的重点。对措施不到位等类似问题要及时进行纠正，审计整改情况报告该退就退，决不手软。
上海市审计局
上海市人民代表大会常务委员会：
改审计查出的问题，促进整改落实到位。有关部门和单位认真执行审计决定，积极研究审计意见和建议，及时制定整改方案，切实采取有效措施，不断加强审计整改工作。一是加强组织领导，制定整改时间表，落实整改责任。相关单位对审计结果高度重视，通过召开专题会议、建立审计整改工作领导小组等形式，认真研究部署审计整改工作，明确责任分工和阶段性整改目标。如，市民政局将审计报告中反映的问题逐条分解，明确整改责任的归口部门，将整改工作划分为动员部署、落实整改、跟踪督查三阶段，确保整改不走过场。二是注重建章立制，完善内部管理，形成整改长效机制。相关单位将审计整改工作作为加强自身管理的契机，对相关人员进行财经纪律和财务知识培训，加快建立健全内部控制制度，规范预算执行和资金使用。如，市新闻出版局针对审计提出的问题，制定了多项出版物审读工作管理办法；党史研究室根据审计建议，修订完善了会议申报、审批及备案制度。三是举一反三，由点及面，逐步扩大审计整改的效应。相关单位在全系统范围内通报审计结果，要求各单位、各部门增强对审计整改工作的认识，对审计披露的共性问题，认真对照自查，改进工作，杜绝类似问题发生，真正将审计整改的成效落实到实际工作中去。如，市食品药品监管局在系统内工作会议上向处级以上干部通报审计情况，开展案例教育，对审计发现的问题进行重点案例解析，在经费管理、课题管理、合同管理等方面加以改进。
1.对未根据政策变化情况督促预算单位及时调整预算的问题，市财政局加强各项政策执行和预算执行情况跟踪，并根据新政策，督促市就业促进中心在今年年中调整市级自谋职业城镇退役士兵社会保险费的预算，提高财政资金使用效率。
2.对公务卡制度改革实施情况监督检查措施还不完善的问题，市财政局在市级预算执行信息化系统中设置公务卡使用情况预警指标，及时提醒预算单位执行公务卡报销制度规定，并加强公务卡制度改革落实情况的考核，督促预算单位全面使用公务卡结算，提高财政资金使用透明度。
1.对部分税款征收管理不规范的问题，杨浦等5个区税务分局已于今年1月至4月,将33户企业2012年应征入库的3.04亿元税款征收入库，闵行等4个区税务分局征管的7户房地产开发企业已通过汇算清缴补缴少预缴的企业所得税。
2.对部分已完成土地增值税清算的项目未按规定明确补税期限的问题，长宁等3个区税务分局征管的19户房地产开发企业中，13户企业已将6.03亿元税款补缴入库，6户企业尚有1.8亿元税款未补缴入库，税务部门正在催报催缴中。
1.对部分委托监管企业尚未纳入国有资本经营预算收益收缴范围的问题，市财政局正会同市国资委，对委托12个部门监管的企业进行全面梳理，逐户分析研究是否符合规定条件，逐步完善市本级国有资本经营预算收益收缴制度。
2.对国有资本经营预算编审时间较长的问题，市财政局已明确从2015年起正式编制市本级国有资本经营预算，并与公共财政预算实现同步编制。市财政局将严格按照相关规定，进一步加快国有资本经营预算编审进度。
（一）预算编制和执行中存在问题的整改情况
1.对部分专项预算编报不准确的问题，有关部门强化预算管理制度，提高预算编制的完整性、准确性。虹桥商务区管委会已在2015年完整编制专项发展资金预算。上海中华职业教育社已将其他收入纳入2015年度预算编报范围。市卫生计生委已要求市卫监所自2015年起不再编报借用的16名工作人员的相关经费，由这些人员的编制所在单位统一编报。
2.对部分项目预算编制不合理的问题，有关部门进一步细化预算项目，加强项目支出预算的前期论证，科学合理地编制专项预算，并采取措施激活结存在预算单位的存量财政资金。市体育局结合训练需求规律，加强对训练专项预算的评审，进一步明确训练业务专项经费的具体预算内容和标准，努力提高预算编制的科学化水平。市质量技监局承诺，将在以后年度有计划地将历年下拨的专项资金结余纳入各年度预算，逐步消化历年结余资金。
在区委、区政府的正确领导下，近几年我局各项工作取得了较好的成绩，在全市审计系统保持“第一方阵”，连续受到市审计表彰奖励。可是与当前新形势、新任务、新发展的要求相比，还存在着不小的差距和一些问题。为进一步解决在思想观念、工作落实等方面存在的问题，大力解放思想，大胆创新工作，全面提高执行落实的能力，我局根据区委统一部署，深入开展了“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”解放思想主题实践活动。现将有关自查报告及整改情况汇报如下。
一、 活动开展情况
二、关于存在的主要问题和差距
（一）思想解放不够，创造性地开展工作不够。审计工作思路、工作方式创新不够，满足于按部就班，不越雷池半步，只求不出问题过得去，不求大胆创新过得硬。
（二）工作紧迫感、责任感不强。习惯于被动式地接受任务完成任务，缺乏自觉、积极、主动地开展工作。工作事项多时，缺乏统筹兼顾合理安排。
（三）、工作作风不够深入、不够扎实。存在以会议落实会议、以文件落实文件的问题，抓落实不够；主动提出工作意见和建议、当好领导参谋不够；认真改进工作、提高工作质量和效率不够。
（四）工作的前瞻性不够、不足。在实际工作中，往往只习惯于领导部署什么就抓什么，习惯于就工作抓工作，对科学发展观，构建和谐社会理解的不深、不透，没有从更高的目标去认识去要求，眼界不够开阔。
三、存在这些问题的原因分析
（一）认真学习不够。工作一忙就放松了学习，因而对形势缺乏清醒的认识，对改革开放的宏观趋势和发展机遇认识不足，思想准备不够充分。
（二）主观努力不够。工作中往往强调客观原因多，认为局机关人员少，干事吃力不讨好，多一事不如少一事等等。
（三）缺乏忧患意识和危机意识。太平之年做太平官、干太平事、享太平生活，难以激发吃苦耐劳、勇往直前的创新精神和实干精神。
四、整改落实情况
断增加审计工作的透明度。“审计执法六公开”，即：公开审计职权、公开审计程序、公开审计项目和内容、公开审计结果、公开审计人员守则和廉政纪律、公开审计机关接受监督检查的措施。并设立举报电话,强化社会监督。通过实行“审计执法六公开”,一方面使社会各界了解审计机关的职权范围、审计工作程序和审计内容,监督审计机关和审计人员在职权范围内严格按审计工作程序进行审计;另一方面使被审计单位了解审计人员在审计执法过程中应遵循的行为规范和应保持的敬业态度,监督审计人员的审计执法行为,增加审计工作的透明度，达到阳光施政的目的。二是搞好“三查”，及时发现并纠正审计工作中出现的问题。“三查”即：个人自查，在每个审计项目完成后，审计组全体成员就审计工作纪律、廉政纪律遵守情况进行自查，并由审计组长代表审计组全体成员向主管局长进行汇报；本局督查，审计机关以审计回访的形式，结合检查被审计单位审计决定落实情况，检查审计人员在审计期间廉政纪律、工作纪律执行情况；社会调查，审计机关每半年就行风建设、廉政建设、队伍建设等方面，以召开行风监督员座谈会和向社会发放调查表的形式，广泛征求意见和建议。通过“三查”，我们发现搞就地审计在一定程度会增加被审计单位的负担，也容易出现吃请应酬的现象，浪费有效的工作时间。为此，我们决定凡是条件具备的审计项目全部实行报送审计，尽量减少审计人员与被审计单位的直接接触时间，此举有效地提高了审计工作效率，保证了审计工作质量。