依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）

无论是在学校、工作场所还是社会组织中，撰写情况报告都是一种重要的沟通和决策工具。在这里，小编为大家准备了一些精选的情况报告范文，希望能够为大家的写作提供一些参考。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇一

各位代表：

2006年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，各级政府及财税部门严格执行人大批准的预算，加快财源建设，努力增收节支，较好地完成了全年预算任务。

全市预算执行情况：2006年全市全口径财政收入完成70134万元，占预算128.9%，同比增长20.8%。其中：上划收入完成34003万元，占预算131.3%，同比增长25.6%；一般预算收入完成36131万元，占预算126.7%，同比增长16.5%。2006年全市一般预算支出完成306930万元，占调整预算98.0%，同比增长36.5%。

从财政收支平衡情况看，2006年全市一般预算收入36131万元，加省结算补助271326万元（其中：省补助收入275367万元，具体项目包括：税收返还收入15604万元，所得税基数返还收入3601万元，一般转移支付补助收入31233万元，缓解县乡财政困难转移支付补助收入12379万元，调整工资转移支付补助收入45831万元，免征农业税转移支付补助收入20005万元，农村税费改革转移支付补助收入5123万元，专项补助收入112011万元，结算补助收入29580万元；上解省支出4041万元，包括：固定上解3165万元，所得税未达基数上解124万元，出口退税专项上解261万元，其他上解491万元），加上年决算批复补助收入6232万元，财力合计313689万元，减当年财力支出306930万元、调出资金103万元、结转下年支出6359万元后，当年净结余297万元。

此外，2006年全市基金收入完成10064万元，占预算239.3%，同比增长53.0%；基金支出完成12951万元，同比下降27.1%。从基金收支平衡情况看，2006年全市基金收入10064万元，加：专项补助收入1125万元，调入资金103万元，上年结转3843万元，财力合计15135万元，减当年财力支出12951万元后，基金结余2184万元。

市直预算执行情况：2006年市直全口径财政收入完成22388万元，占预算139.9%，同比增长34.8%。其中：上划收入完成12163万元，占预算135.1%，同比增长36.3%；一般预算收入完成10225万元，占预算146.1%，同比增长33.0%。2006年市直一般预算支出完成60408万元，占调整预算100%，同比增长36.5%。

从财政收支平衡情况看，市直一般预算收入10225万元，加省结算补助49242万元（其中：省补助收入50884万元，具体项目包括：税收返还收入4943万元，所得税基数返还收入753万元，一般转移支付补助收入4105万元，缓解县乡财政困难转移支付补助收入7万元，调整工资转移支付补助收入6790万元，专项补助收入24895万元，结算补助收入9391万元；上解省支出1642万元，包括：固定上解1363万元，出口退税专项上解234万元，其他上解45万元），加上年决算批复补助收入1091万元，财力合计60558万元，减当年财力支出60408万元、调出资金93万元、结转下年支出27万元后，当年净结余30万元。

此外，2006年市直基金收入完成4472万元，占预算158.0%，同比增长40.4%；基金支出完成5194万元，同比下降34.1%。从基金收支平衡情况看，2006年市直基金收入4472万元，加：专项补助收入235万元，调入资金93万元，上年结转1032万元，财力合计5832万元，减当年财力支出5194万元后，基金结余638万元。

在过去的一年里，全市各级政府和财税部门认真贯彻市委工作部署，坚持依法理财，深化财税改革，加强财政管理，各项工作取得明显进展。

（一）财政收入实现突破。

2006年，全市全口径财政收入增收1.2亿元，突破7亿元。其中，市直一般预算收入首次突破1亿元，全口径财政收入突破2亿元，比2003年翻了一番。在时间上，全市、市直分别提前两个月、三个月完成了一般预算收入任务。财政收入实现较快增长，既有经济发展、政策、市场等方面原因，也是财税部门加强税收征管的结果。在过去的一年里，财税部门开展税源清查，建立税源档案管理系统，加强科技信息化平台建设，定期分析重点税源变化情况，强化了税源管理，努力做到应收尽收。其他征管部门进一步强化了政府非税收入管理，改革征管程序和方法，严格票据管理，完善“三单合一”缴款方式，提高了征管水平，增加了可用财力。

（二）重点支出得到保证。

进一步完善财政统发工资管理，保证了职工工资按时足额发放。其中市直医疗保险和住房公积金财政匹配比例提高到5%，职工住宅供热费补贴标准平均提高了2.7倍。全市企业离退休人员基本养老金、城市居民最低生活保障金、再就业补助资金均实现100%发放；对城镇低保人员发放了取暖费补贴，体现了国家对城镇困难人群的关怀。落实“一免两补”政策，发放粮食直补资金2.37亿元，良种补贴资金1280万元，筹集资金6160万元新组建农机作业合作社44个。投入资金15370万元，支持了城市绿化、海南路、双拥大街、步行街、中央街立面改造、棚户区改造等重点市政建设项目。争取省专项资金12857万元，保障了教育、科技、政法、公共卫生、环境保护等事业发展支出，保障了扑火、救灾等应急支出。

（三）财源建设稳步推进。

围绕全市经济发展战略，制定了财源建设“十一五”规划，组织专家学者对项目进行充分论证，归集整理相关资料，初步建立了较为完整的项目档案。牢固树立“围绕项目抓财源、围绕财源抓经济”理念，筛选上报项目，建立起各部门合力推进的工作格局，积极组织项目实施。通过提高机关经费保障水平、净化执法环境、提高服务水平、制定优惠政策等工作措施，改善了投资软环境。通过加大工业园区、贸易加工区和城区的基础设施建设投入，提升口岸和城市功能，改善了投资硬环境。重点推进了新兴基础原材料加工区二期、对俄进出口加工区、多宝山矿业经济区、关鸟河水泥厂、40万吨“矿泉城”、10万千瓦煤矸石电厂等项目，大黑河岛自由贸易广场项目破土动工。

（四）向上争取效果良好。

各有关部门积极寻求上级政策和我市发展战略的有效对接，全市共争取到位各类资金28.8亿元，为历年之最。争取省财力补助资金86193万元，确保了全市职工工资足额发放，提高了公用经费保障水平；争取社会保障资金36355万元，保证了最低生活补贴、就业补助和企业离退休人员养老金按时发放；争取农业、教育、公共卫生、政法等专项资金69443万元，有力地支持了各项社会事业发展；争取大项目前期费、进出口加工区、城市经营、开行城市信用贷款资金15500万元，有力推进了重点项目建设；争取企业破产费用和破产补助专项资金25877万元，推动了企业改制。

（五）财政改革继续深化。

一是启动了政府收支分类改革，完成了预算数据转换、软件系统调整等相关工作；细化了部门预算编制，加强了项目预算管理。二是制定了《市级财政国库集中支付制度改革资金支付管理办法》和《市级财政国库集中支付制度改革会计核算办法》，安装调试了新的预算执行系统，为全面推行零余额账户清算模式做好了充分准备。三是扩大了工程项目采购范围，规范了工作流程，开展了政府采购领域商业贿赂专项治理工作，净化了采购市场。全市实现政府集中采购额14665万元，节约率14.4%。四是推进了收入分配制度改革。配合人事部门进行了公务员实名登记、工资标准测算等工作，落实了财政补助资金。五是积极推进了国有资产管理和地方金融体制改革。

（六）财政监管全面加强。

认真贯彻实施行政执法责任制，建立健全内部层级监督制度，努力做到依法行政、依法理财。开展“五五”普法教育活动，提高了财政干部遵纪守法、严格执法的自觉性；加大新《会计准则》、《会计制度》的宣传、贯彻、培训力度，提高了会计从业人员的职业道德和业务水平，规范了会计行为；采取多种手段规范资产交易管理，加强对改制、破产企业资产监管，防止国有资产收益流失；组织开展了支农、社保、教育等专项检查，对违纪问题做出了纠正和处理，维护了财经秩序。

虽然2006年全市财政预算执行情况较好，但同时也存在一些不容忽视的问题。一是由于经济结构不够合理，税收贡献率不高，财政收入占gdp的比重仍然偏低。二是由于经济社会事业发展需求远远高于财政收入增长，致使地方财力缺口逐年增大，对上依赖程度逐年提高。三是由于重点建设项目前期投入较大，政府债务风险相应增加。四是市县区之间工作推进不平衡。这些问题都需要在“十一五”乃至今后相当长一段时期内，采取有效措施加以改进。同时，也从另一个侧面表明，财政工作的努力空间和发展空间是很大的。

二、2007年全市财政预算安排情况。

2007年是俄罗斯“中国年”，全市财政经济形势总体上是好的。国家继续加大对欠发达地区基础设施和公共服务的支持力度，我省整合财政管理、财源建设、金融服务等各方面政策促进县域经济发展，市委、市政府确立了“两国一城”发展战略，一批重点项目相继取得重大进展，都为我市财政经济加快发展提供了有利条件。但从预算执行看，仍然存在一些政策性减收增支因素。如国家对“三北地区”的供热企业继续实行免征增值税、房产税和城镇土地使用税的优惠政策，将直接影响财政收入增长；加大建设社会主义新农村和社会保障等方面的投入力度，以及我市偿还国债转贷和国家开发银行贷款本息债务，增加了地方财政支出压力。这些减收增支因素，需要通过增收节支和向上争取解决。

基于对财政经济形势的分析，2007年我市财政工作的指导思想是：认真贯彻市四次党代会和全省财政工作会议精神，全面贯彻落实科学发展观，加快构建公共财政体系和基本公共服务均等化进程；深入抓好财源建设，做大财政经济蛋糕；调整和优化支出结构，深化财政改革，强化财政监督，促进全市经济又好又快发展，为建设小康黑河、和谐黑河提供财政支撑。

按照上述指导思想，2007年全市全口径财政收入安排73000万元，可比口径增长9%。其中一般预算收入安排36500万元，可比口径增长6%。全市一般预算支出安排190500万元，可比口径增长11%。此外，全市基金收入安排7450万元，可比口径增长6%。按照以收定支、专款专用原则，基金支出安排7450万元，可比口径增长6%。以上全市财政收支安排为指导性计划，最终预算以各县（市）区人代会批准的预算汇总为准。

市直全口径财政收入安排20200万元，可比口径增长9%。其中一般预算收入安排9000万元，可比口径增长6%。市直一般预算支出安排28800万元，可比口径增长12%。此外，市直基金收入安排2455万元，可比口径增长6%。按照以收定支、专款专用原则，基金支出安排2455万元，可比口径增长6%，主要项目是国家开发银行贷款还本付息支出。

根据《预算法》要求，按照现行财政体制计算，2007年全市和市直一般预算收支以及基金预算安排都是平衡的。同时，按照政府收支分类改革的要求，使用新的政府收支科目编制了2007年预算收支报表，一并向市人大报告。

2007年全市一般预算收入安排36500万元，加省结算补助157265万元（其中：税收返还收入15144万元，所得税基数返还收入3601万元，一般转移支付补助收入31233万元，调整工资转移支付补助收入60716万元，免征农业税转移支付补助收入20005万元，农村税费改革转移支付补助收入5123万元，缓解县乡财政困难转移支付补助12379万元，结算补助收入9064万元）；上解省支出3165万元，调出资金100万元，财力合计190500万元，减当年财力支出190500万元后，当年财政结余为零。

2007年市直一般预算收入安排9000万元，加省结算补助22853万元（其中：税收返还收入4697万元，所得税基数返还收入753万元，一般转移支付补助收入4105万元，调整工资转移支付补助收入8941万元，结算补助收入4357万元）；上解省支出2963万元，调出资金90万元，财力合计28800万元，减当年财力支出28800万元后，当年财政结余为零。

三、确保完成2007年预算任务的主要工作措施。

（一）推进财源建设，增强区域财政经济实力。

按照全省财源建设“十一五”规划的要求，深入研究、积极争取各项扶持政策，大力推进市县财源建设。一是充分利用省对县及开发区的税收返还、营业税超基数返还、招商引资奖励、弱县大项目投资奖励等多项优惠政策，培植壮大县级财源，增强县域财政经济实力。二是围绕实施老工业基地振兴、对俄经贸科技合作战略升级和打造“两国一城”战略决策，依托优势产业，本着“高起点储备，滚动式管理，分梯次推进”的原则，抓好项目管理和储备工作，建立高质量的项目库。三是牢固树立“三个意识”（科学理财意识，投入产出意识，财政绩效意识），转变财政资金支持经济发展的方式。在巩固现有财源基础上，大力培植新兴财源、后续财源，特别是支柱财源。重点支持矿产能源、外贸旅游、现代物流等产业加快发展，促进我市地缘和资源优势尽快转化为经济优势、财政优势。

（二）努力向上争取，支持地方经济社会发展。

着眼于全市经济社会发展大局，深入研究和准确把握财政经济政策，紧密结合市情，以抓项目的思路，积极寻求争取上级支持的有效途径和切入点，实现向上争取新突破，努力提高财政对经济和社会事业发展的保障能力。争取农村基础设施建设、农田水利建设、森林生态效益补偿等资金，发展现代农业，促进社会主义新农村、新林区建设；争取农村文化教育、公共卫生和基本医疗服务体系建设等资金，改善农村生活条件；争取外贸发展等专项资金，支持口岸设施改造和黑河港扩建，改善通道功能；争取大项目前期费，推进油气换装管道、对俄木材加工基地、对俄输变电、煤矸石电厂、多宝山矿区等项目建设；利用国家发展循环经济、治理沙金过采区等扶持政策，争取环境保护、水土保持等方面资金，重点发展水电、风电、坑口电站和俄电等清洁能源项目；争取国家开发银行贷款等资金，加快黑河中学建设及职业教育发展。此外，还要积极争取社会保障、粮食、旅游、防火、城区改造等专项资金。

（三）坚持机制创新，确保财政收入稳定增长。

加强税收计划管理，完善税源监控体系，严厉打击偷逃骗税和随意减免税行为，堵塞税收征管漏洞；依托“金税工程”等先进科技平台，实行以票治税，对主体税种和骨干企业进行实时监控，对小税小户进行逐户摸底，确保收入及时足额入库；严格执行“收支两条线”管理规定，健全非税收入管理机制，进一步扩大非税收入纳入预算管理范围。通过机制、手段和管理创新，逐步建立稳定可靠的财政收入增长机制，不断提高三个比重（即财政收入占gdp的比重，税收占财政收入的比重，地方财政收入占全口径财政收入的比重），提升财政收入质量，增强地方财政实力。

（四）调整优化结构，增强公共财政保障能力。

按照建设公共财政的要求，进一步调整和优化财政支出结构，努力提高公共财政保障能力，逐步实现基本公共服务均等化。建立健全财政预算与机构编制“双控”机制，全面推行财政供养人员实名制管理，控制人员和经费过快增长；健全社会保障投入机制，逐步完善养老、医疗、失业保险和低保制度，努力改善低收入群体的生活；认真落实财政扶持和救助措施，逐步建立农村特困群体救助体系；继续增加对教科文卫等社会事业的投入，不断提高公共服务水平；加强社会防控体系建设，提高应对各种突发事件和抵御风险的保障能力；设立招商引资、大项目费、安全生产、畜牧业发展、场县共建、中高考奖励等专项资金，保障各项工作推进经费。

（五）完善配套措施，继续深化各项财税改革。

一是深化收入分配制度改革，做好公务员职级工资制度改革的相关工作，为事业单位改革做好铺垫，逐步形成符合当地特点、体现岗位绩效和分级分类管理的事业单位收入分配制度。二是完善政府收支分类改革，建立能够全面、规范、细致地反映政府各类收支和完善财务、预算管理等配套制度，确保新旧收支科目顺利衔接。三是深化部门预算编制改革，完善项目预算管理办法，逐步对部门预算项目实行绩效评价和跟踪问效。四是推进国库集中支付转轨改革，全面实行零余额账户清算模式，提高财政资金运转效率。牢固树立节支就是增收的观念，推行财政统发工资指纹识别系统，清理财政供养人员，解决“吃空饷”问题。五是深化政府采购改革，严格执行《开展治理政府采购领域商业贿赂专项工作实施方案》，抓好政府采购专家库建设，规范采购行为。六是深化行政事业单位国有资产管理改革，研究建立贯穿于资产配置、使用、处置全过程的监督管理体系。

（六）推行依法理财，强化财政财务监督管理。

认真贯彻落实《预算法》等法律法规，硬化预算约束，研究建立贯穿于预算执行和资金管理全过程的预警机制和监督机制。开展会计信息质量检查，强化会计监督，提高财务人员的业务素质和职业道德。探索编制政府债务预算，设立偿债准备金，努力防范和化解财政风险，切实提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。此外，注重加强财政自身建设，全面启动和推进财政机关文化建设工程，并以此为平台，培养干部职工树立和发扬“团结友爱、崇尚文明、廉洁从政、奋发进取”的财政精神，营造“思想解放、精神振奋、思路创新、实干兴业”的工作氛围，树立正确的荣辱观和政绩观，创建让人民满意的财政机关。

各位代表，2007年是推进社会主义和谐社会建设的重要一年，我们要在市委的正确领导下，主动接受人大的依法监督、政协的民主监督和社会监督，高度重视代表提出的建议、批评和意见，深入推进依法理财，努力建设法治财政，为加快推进小康黑河、和谐黑河建设，实现经济社会又好又快发展做出新的贡献。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇二

预算（草案）的报告。

各位代表：

2013年全口径财政收入完成156,000万元，占年初预算的109.9%，比上年增长21.4%，增收27,482万元。其中：全口径一般预算收入完成121,000万元，比上年增长25.7%，增收24,712万元；地方公共财政预算收入完成90,000万元，比上年增长30.5%，增收21,012万元；上划中央及省五税收入（上划中央四税为增值税、企业所得税、个人所得税；上划省为城镇土地使用税）完成31,000万元，比上年增长13.6%，增收3,710万元，基金收入完成35,000万元，比上年增长8.6%，增收2,770万元。

2013年财政全口径支出完成398,000万元，同比增长14.4%,增支50,083万元，其中公共财政预算支出完成331,000万元，同比增长11%，增支32,524万元；基金支出完成67,000万元。

2013年在市委的正确领导和市人大的监督指导下，全面贯彻落实党的“十八大”精神，以科学发展观为指导，坚持厉行节约，狠抓增收节支，推动了经济社会发展，较好地完成了市五届人大二次会议批准的财政收入预算任务。

一、强化税收征管，财政收入再创历史新高。

2013年财政全口径财政收入完成15.6亿元，为年初预算的109.9%，同比增长21.4%，增收27,482万元,财政收入突破15亿元大关。

2013年政策性减收持续，营业税、增值税、个人所得税三大主体税种起征点提高，对我市财政收入增收影响持续。再就是受宏观经济形势的影响，组织财政收入困难很大，但在市委、市政府的正确领导下，国、地税及财政部门勇挑重担，攻坚克难，深入研究财税形势，及时落实征管措施，充分挖掘潜在财源，确保收入应收尽收。

二、优化支出结构，服务民生事业取得新成就。

2013年把厉行勤俭节约、反对铺张浪费同贯彻落实中央“八项规定”、省“9条规定”和哈尔滨市“10项规定”紧密结合起来，围绕“一心一意惠民生，尽心竭力谋发展”的基本方针，在加大财源建设投入力度的同时，积极调整优化支出结构，保障重点支出需求，财力进一步向民生、弱势群体和三农领域倾斜。一是全市财政用于教育投入65,000万元，占地方公共财政预算支出的20%；通过“一卡通”直接下达拨付各项强农惠农补贴28,200万元。基本养老保险投入53,800万元；再就业资金投入2,798万元；城乡低保投入13,991万元；医疗保险投入7,050万元；新农村合作医疗投入15,760万元，参合率达到100%。落实了义务教育保障机制有关政策，拨付了农村义务教育专项资金6,404万元，新建亚臣中学及新建乡镇中心幼儿园投入5,900万元，使广大群众共享了经济社会发展成果。二是加大城乡公益事业和基础设施建设投入力度，使城乡面貌和基础设施建设发生了历史性改观。完成了市区内政法路、新生路、北环路等主干道路扩建改造,城区供水工程、新建水厂及供、排水管网改造；完成了金山公园二期、城乡天网工程、路灯安装、铺装步道板、既有楼体改造和城市绿化工作。这些项目的建成和实施在很大程度上美化了五常城市环境和方便了群众日常生活；着力推进新农村建设，完成了铁通路沿线村屯的铁栅栏的补课升级；改造农村泥草房4,083户、危房2,389户、发放廉租房补贴3,650户；建设五常、拉林、山河四个标准化社区服务中心。三是大力压缩一般性支出，推进勤俭节约。我们财政部门认真落实中央、省、市厉行节约的各项要求，坚决压缩一般性支出，确保实现了公用行政经费压缩控制目标。

三、发挥财政职能，支持经济发展取得新进展。

财政部门紧紧围绕市委、市政府的决策部署，充分发挥财政筹集资金的职能作用，以服务大项目建设为重点，千方百计筹措落实资金，确保重点项目的顺利实施。一是坚持高标准建设园区不动摇，进一步打造产业集聚平台。把园区作为产业项目集聚发展的重要载体，坚持规划引领、基础设施先行、大项目支撑的原则，推进牛家工业园区开发建设，进一步，提升园区承载能力，努力培植新的经济增长点。二是大力支持招商引资工作，加大对招商引资、争取项目的支持力度，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。三是以重点行业、重点企业为抓手，壮大税源基础。继续对重点行业、重点企业及纳税大户实行扶持和奖励政策，鼓励企业进一步做大做强。

四、注重密切联系渠道，争项目争资金取得新突破。

年初以来，在市委市政府的高度重视及有关部门密切配合支持下，财政部门紧紧抓住国家实施扩大内需、保增长和积极财政政策的有利机遇，积极与上级财政部门联系协调，积极争取上级项目建设及转移支付资金，2013向上争取各项结算补助及专项补助资金280,000万元（其中专项补助185,000万元，结算补助95,000万元），比上年增45,000万元。一方面减少了我市财政面临的收支紧张的压力,另一方面实现了保稳定、保增长、保运转，更好地创造了社会和谐。

五、注重体制保障，财政各项改革事业取得新成效。

一是完善部门预算编制，使部门预算编制精细化、科学化、完整化。二是进一步完善国库集中支付制度，全面推进公务卡改革，确保财政资金运行安全高效。三是完善政府采购制度。积极制定和完善政府采购管理办法及操作规程，提高政府采购工作制度化、规范化水平。进一步拓展政府采购范围和规模，提高采购资金效益。四是创新财政监督机制。强化财政大监督理念，提升监督科学化水平，推进财政绩效监督，提高财政资金使用效益。

六、注重加强正确引导，干部队伍呈现新面貌。

年初以来，市政府以科学发展观为统领，以健全民主集中制为重点，以造就高素质的财政干部队伍为己任，不断加强组织建设、政治建设、思想建设、作风建设、反腐倡廉建设，造就了一支高素质的财政干部队伍，财政干部队伍素质进一步提升，执行力、操作力进一步增强，工作积极性、主动性充分发挥，有效展现了财政部门和干部的良好形象和精神风貌。

各位代表，2013年全市预算执行情况好于预期、突破历史。但我们也清醒地认识到财政工作仍面临一些问题和困难，主要是：财政收入总量较小，远远不能满足社会各项事业快速发展的需要；财政收入增长的基础还不够稳固，财源结构有待进一步优化；民生工程、基础设施建设等仍需大量财政投入，财政收支矛盾依然突出；政府历史债务较重，偿债压力较大，财政风险不容忽视。对上述这些问题，我们将在今后的工作中认真加以解决。

2014年预算（草案）安排。

2014年是全面落实党的“十八大”精神的开局之年。2014年我市预算编制安排的指导思想是：以党的十八届三中全会精神和邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，按照市委、市政府的工作部署，充分发挥财政的职能作用，积极转变经济增长方式，继续调整和优化支出结构，切实保障重点支出需要；坚持深化财政体制改革，加强财政监督，规范财政管理，推进财源建设，健全和完善公共财政体制。实现全市经济社会又好又快发展，全面构建社会主义和谐社会。

按照上述指导思想，2014年全口径财政收入安排180,000万元，比上年增长15%，增收24,000万元。地方公共财政收入预算安排103,000万元,比上年增长15%，增收13,500万元。

按照可用财力，财政公共支出预算安排180,000万元(不含专项和基金支出)。

完成2014年预算任务的主要措施。

一、努力培植财源，促进经济快速发展。

一是支持优势产业加快发展。充分发挥财政资金引导作用，突出支持重点，创新投入机制，放大政策效应，支持推进牛家园区建设，促进优势产业集群发展，增强经济发展后劲。二是全力扶持企业发展，落实各项优惠政策，支持企业特别是重点骨干企业加强科技创新和技术改造，及时兑现帮扶企业发展的各项优惠政策。三是抓好政府投融资工作。进一步创新财政投入方式，通过注入资本金和优质资产等方式，支持做大做强政府融资平台，促进规范化管理，引导社会投资稳步增长，加快形成多元化投融资格局。

二、强化税收征管理，促进财政增收。

紧紧围绕全年预算收入目标，按照应收尽收、从实从快的要求，调动一切积极因素，加大综合治税力度，充分挖掘征收潜力，加强各类收入征管，努力完成目标任务。进一步强化各征收部门目标责任，及时分解任务，加强协调联动，努力保证目标增幅；进一步强化对重点税源监控，加快主体税种征收进度，努力保证收入均衡入库；进一步强化综合治税机制，切实做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，坚持扩张总量与优化结构并重，努力保证财政收入质量。

三、坚持厉行节约，促进收支平衡。

一要严格预算约束，做到有预算不超支，无预算不开支。二要大力控减一般性支出，严控党政机关公用经费，公车运行费、接待费、会议费、出国（境）费要继续实行零增长。三是优先保障重点支出。调一般、保重点，按照轻重缓急统筹安排各项支出，确保工资正常发放、机关正常运转，确保大部分新增财力用于改善民生、促进发展。2014年我市地方津贴每人月增312元，地方津补贴每人年均18,000元，达到省要求津补贴发放标准最上限，人员工资标准在哈尔滨市所属县居首位。

四、深化财政改革，促进规范管理。

按照依法理财的要求，以科学化、精细化、规范化为目标，创新管理机制，完善管理办法，提高监管水平。进一步完善部门预算、国库集中支付、非税收入收缴、政府采购等管理机制，充分发挥财政职能，加强资金监管，切实提高预算绩效。进一步完善国有资产管理体制，加强对国有资产的规划、调控和管理，不断提高国有资产的运营质量和效益。进一步完善财政监督机制，以规范收支行为和提高资金效益为中心，采取收支并举、查管并重的方法，突出专项资金监管，严肃财经纪律，切实规范财务管理，确保财政资金安全高效。

五、树立良好形象，促进队伍建设。

牢固树立为国聚财、为民服务的宗旨，坚持“服务周到、廉洁高效、方便快捷”的服务方针，不断加强队伍建设。积极引导广大财政干部职工树立正确的世界观、权力观和事业观。大力加强领导班子建设，争创学习型组织、创新型团队、效能型集体、廉洁型班子。强化干部教育培训，全面提高干部政治素质、业务能力和职业道德水平。创新工作方法，提高主动服务市域经济的能力，积极谋划全局，当好参谋助手。加强党风廉政建设，严格落实反腐倡廉责任制，确保财政资金、财政干部“两个”安全。

各位代表，在新的一年里，让我们在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，坚持科学发展观，努力拼搏，求真务实，全面完成2014年财政工作任务。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇三

预算草案的报告。

各位代表：

2012年，全市各区县、各部门深入贯彻落实科学发展观，按照市第十次党代会部署，牢牢把握主题主线主攻方向，加快实施市委“一二三四五六”的奋斗目标和工作思路，积极应对各种风险挑战，迎难而上，扎实工作，全市经济社会总体保持平稳较快发展，财政预算执行情况较好，圆满完成了市十五届人大五次会议确定的预算任务。

（一）财政收支情况。

全市一般预算收支。

全市一般预算收入1760亿元，完成预算105.2%，比上年增长21%，其中税收收入1105.6亿元，增长10.1%。一般预算收入加上中央税收返还、转移支付补助等资金354.5亿元和上年结余214.8亿元，减除区县设立预算稳定调节基金等调出资金75.5亿元，全市一般预算总财力为2253.8亿元。全市一般预算支出2112.2亿元，完成预算96.6%，比上年增长19.2%。财力与支出相抵后，全市一般预算结余141.6亿元，其中结转项目资金122.1亿元，主要是建设类项目资金和中央专项补助资金；预算纯结余19.5亿元。待市和区县人大常委会批准决算后结转到2013年使用。

全市政府性基金收支。

全市政府性基金收入948.3亿元，完成预算87.8%，比上年增长1%，其中国有土地出让金收入879.4亿元，增长1.9%。基金收入加上中央转移支付补助和上年结余等资金234.6亿元，基金总财力为1182.9亿元。全市政府性基金支出1035亿元，完成预算83.3%，比上年增长17%。财力与支出相抵后，全市政府性基金结余147.9亿元，全部为建设类项目结转资金。

市级一般预算收支。

市级一般预算收入649.9亿元，完成预算100.1%，比上年增长15.1%，其中税收收入375.4亿元，增长6.9%。一般预算收入加上中央税收返还、转移支付补助等资金354.5亿元、调入资金4.9亿元和上年结余121.8亿元，减除对区县财政转移支付164.7亿元，市级一般预算总财力为966.4亿元。市级一般预算支出900.5亿元，完成预算96.7%，比上年增长14.3%。财力与支出相抵后，市级一般预算结余65.9亿元，全部为结转项目资金。待市人大常委会批准决算后结转到2013年使用。

市级政府性基金收支。

市级政府性基金收入241.1亿元，完成预算84%，比上年下降7.6%，其中国有土地出让金收入193.4亿元，下降12.6%。基金收入加上中央转移支付补助和上年结余等资金38.5亿元，减除对区县财政转移支付14.5亿元，基金总财力为265.1亿元。市级政府性基金支出255.9亿元，完成预算81%，比上年下降5.4%。其中土地出让成本和整理费用121.6亿元，土地出让政府净收益中列支的地铁、快速路等项目支出79亿元。财力与支出相抵后，市级政府性基金结余9.2亿元，全部为建设类项目结转资金。

地方政府债券收支。

2012年财政部代理我市发行地方政府债券31亿元。经市十五届人大常委会第三十四次会议审查批准，用于地铁5、6号线项目资本金21亿元，中央投资水利项目地方配套5亿元，静海县团泊水库改造3亿元，清水工程2亿元。

（二）预算执行特点及财政主要工作。

2012年，各级财政部门全面落实积极财政政策，大力推进体制机制创新，着力促进经济结构调整和发展方式转变，努力保障和改善民生，各项工作取得了新的进展。

1.公共事业均衡协调发展。

教育支出378.7亿元，增长27.4%。落实国家中长期教育改革和发展规划纲要，财政教育支出占一般预算支出比重达到国家规定的17%目标。完成学前教育“三年行动计划”，累计新建改扩建145所公办幼儿园、152所乡镇中心幼儿园和509所村办标准化幼儿园。提高中小学生均公用经费标准，深化特色高中建设，累计改造提升1190所中小学和16所特殊教育学校，完成义务教育、特殊教育学校现代化达标任务。加快国家职业教育改革试验区、创新示范区建设，推进海河教育园区二期项目，支持职业院校布局结构调整，启动高职院校办学水平提升工程。继续落实高校“十二五”综合投资规划，支持84个重点学科和一批品牌专业建设，完成校园环境提升工程，推进南开大学、天津大学新校区建设，支持高校债务化解工作。健全家庭经济困难学生资助政策，扩大中职学校免学费范围，对符合条件的学前儿童给予资助。

文体传媒支出35.8亿元，增长20.5%。加快公共文化服务体系建设，市文化中心全面建成，海河剧院主体竣工，数字广播大厦等重点项目建设进展顺利，继续推进公共图书馆、博物馆、美术馆、文化馆免费开放，实现文体中心、文化室和农家书屋农村全覆盖。落实促进文化体制改革的各项财税政策措施，支持国有文艺院团转企改制，通过财政资助、税收优惠、超场次演出补贴等方式，鼓励艺术院团利用现有文化设施增加演出场次，创作文艺精品。支持文化产业发展，推动国家动漫产业综合示范园二期、国家3d影视创意园等项目建设，建成一批国家级文化产业示范基地。加快第六届东亚运动会场馆建设，成功举办第九届全国大学生运动会，竞技体育实现新突破。推进体育设施综合利用和对外开放，完善街道社区体育设施，支持第三届全民健身运动会及其系列活动，群众性体育活动蓬勃开展。

医疗卫生支出106.7亿元，增长20.5%。加快医疗卫生资源布局结构调整，中医一附院、第二儿童医院、天津医院、胸科医院和区县公共卫生机构等项目建设顺利推进。完善城市社区和农村基层卫生服务体系，新增社区国医堂78个，完成2586个村卫生室标准化改造任务，基层医疗卫生机构装备水平明显提升。基本公共卫生服务内容进一步拓展，保障覆盖范围逐步扩大，重点传染病防治、慢性非传染病管理和妇女儿童保健等工作全面开展。提高计划生育奖扶、特扶标准，不断健全人口和家庭公共服务网络。

公检法司及工商质监支出122.9亿元，增长11.2%。加快公共安全体系建设，完善以“三张网”为主体的治安防控体系，支持构建视频监控网络，提升消防装备水平，治安维稳、防灾救灾和应急处置能力不断提高。增加工商质监、食品药品监管财政投入，支持网络信息平台建设，设立食品安全违法案件举报奖励基金，扎实推进放心食品系列工程。

2.社会保障体系不断完善。

社会保障和就业支出202.3亿元，增长20.2%。实施更加积极的就业政策，增加创业培训投入，提高个人小额担保贷款额度，鼓励创业企业聚集发展。完善职业培训、公共就业服务、公益性岗位、社会保险补助等政策措施，健全城乡一体化的就业援助体系，做好高校毕业生、城镇就业困难人员和农村转移劳动力等重点人群就业工作，全年新增就业47万人，应届高校毕业生就业率超过90%。

完善社会保障制度，提高企业退休人员养老金待遇，将未参保集体企业退休人员纳入职工养老保险范围。城乡居民医疗保险补助标准由年人均210元增加到300元，进一步提高医疗费用报销水平。完善社会福利和救济制度，提高城乡低保、优抚对象抚恤补助、特困救助、农村五保供养及残疾人生活补助标准，落实转业军人和退役士兵安置政策。健全基本生活必需品价格上涨与困难群众生活补助联动机制，对低保、特困和重点优抚对象家庭发放价格补贴。提高困难老人居家养老政府补贴标准，新增养老机构床位4853张，新建老年日间照料服务中心106个、社区配餐服务中心85个。开工建设保障性住房800万平方米，向9.5万户中低收入住房困难家庭发放租房补贴3.7亿元，继续推进“城中村”改造。

3.城市载体功能显著增强。

城乡基础设施建设和维护支出571.5亿元，增长19.2%。充分发挥财政政策引导作用，多元化、多渠道筹集建设资金，积极构建现代综合交通体系，一批铁路、公路、地铁和城市道路建设工程加快实施。推动重点道路拥堵段改造，相继打通33处交通卡口瓶颈。坚持公交优先发展战略，优化延长公交线路54条，改造提升公交场站11座，更新公交车辆2000部。

落实生态市建设第二个“三年行动计划”，清水工程、绿化工程、净化工程取得明显成效。综合治理河道212公里，新建污水处理厂2座，完成于桥水库周边污染源治理工程。推进燃煤供热锅炉改燃并网工程，完成664万平方米供热改燃任务。实施“黄标车”治理，淘汰更新车辆7319部。新建提升绿地1700万平方米，植树造林17万亩，完成北辰郊野公园一期工程。实施城市排水设施改造工程，新建泵站16座，疏通管道3436公里。完成中心城区300个旧楼区提升改造工程，加大重点道路区域、新建项目周边、城际铁路沿线整治力度，市容环境综合整治成果继续巩固。

4.经济结构调整步伐进一步加快。

实施结构性减税措施。继续落实消费型增值税政策，调整个人所得税费用扣除标准和税率结构，提高增值税和营业税起征点，延长小微企业所得税减免期限，全年为企业和居民减税100亿元。启动营业税改征增值税试点，总体减轻试点企业税收负担，逐步消除重复征税问题，促进现代服务业加快发展。清理规范行政事业性收费项目，严格控制收费范围和标准，努力营造宽松的发展环境。

推进滨海新区开发开放。健全财税政策体系，推进新区综合配套改革，重点支持创新型金融市场体系、北方国际航运中心核心功能区建设，新区产业基金、股权基金、融资租赁、保理保险快速发展，国际船舶登记、国际航运税收、航运金融、租赁业务试点取得突破性进展，融资租赁出口退税试点正式实施。完善财政扶持政策，推进东疆保税港区、中新天津生态城、南港工业区等功能区开发建设，启动新区现代服务业综合试点。全面落实以港养港、航线培养、机场补贴政策，天津港30万吨级深水航道一期竣工，滨海国际机场二期扩建工程进展顺利，内陆“无水港”达到23个，新增航线28条，北方国际航运中心和国际物流中心功能进一步提升。

支持科技创新和先进制造业发展。加大财政政策扶持力度，完善财税综合服务手段，支持大项目好项目建设。设立科技型中小企业发展专项资金，综合运用贷款贴息、周转借款、财政补助等手段，实施科技小巨人成长计划，支持初创期、成长期科技型中小企业发展，努力营造创新创业的政策环境。加大科技创新投入，支持重大科技创新平台和载体建设，引进建成一批国家级科研院所、国家级重点实验室和国家级工程中心，6家国家新型工业化示范基地和20家高新技术产业基地投入运营。继续实施“千人计划”、“131”创新型人才培养等重大人才工程，积极培养引进领军人才。

促进服务业加快发展。全面落实促进现代服务业发展的财税政策，通过注资补助、购房补贴、税收优惠以及给予高管人员奖励等手段，大力支持总部经济、金融服务、现代物流、会展经济、中介咨询等现代服务业聚集成长。增加财政资金投入，形成各项政策“聚焦”，提升楼宇品质和服务功能，引入一批国内外企业结算中心、研发中心、营销中心以及动漫创意等高端业态企业和机构，税收“亿元楼”数量进一步增加。支持服务业载体建设，国家会展中心落户天津，梅江会展中心二期顺利竣工，泰安道综合开发全面完成，一批高端商业商务综合体和购物中心建成开业，夏季达沃斯论坛等国际性会议会展成功举办。

5.统筹城乡发展取得明显成效。

农林水利支出94.8亿元，增长21.9%。加快农田水利基础设施建设，全面实施十项农村水利专项工程，防洪抗旱能力进一步提升。推进农业产业园区建设，改造提升设施农业5万亩，建成放心菜基地10万亩。支持农业科技推广示范与合作，加快农业工程中心和种业基地建设，完成96个农业科技成果转化与推广项目。

加快推进农村城镇化，继续实施示范小城镇和文明生态村建设，启动第二批“三改一化”试点，新开工农民安置住宅1100万平方米，竣工500万平方米，130个文明生态村完成创建任务。支持31个示范工业园区开发建设，完善招商引资载体功能，一大批高水平项目落户，成为新的经济增长点。继续实施农村电网改造、饮水安全和管网入户工程，新建改造农村公路884公里、污水垃圾处理设施14座，农村生产生活条件明显改善。

巩固强农惠农富农政策，健全涉农补贴、农业保险和农产品价格保护制度，完善补贴动态调整机制，农业生产抗风险能力进一步增强。支持农民专业合作社组织体系建设，各类农业专业合作组织达到2879家。继续实施农民素质提高和低收入农户增收工程，深入开展农民教育培训工作，不断增强农村富余劳动力转移就业能力，农民收入保持较快增长。

6.财政体制机制创新继续深化。

财政增收机制不断健全。推进税源专业化管理，改进和加强薄弱环节征管，新兴业态和流动税源管控水平逐步提高。完善现代化税收征管体系，实施信息管税工程，健全财政税务机关与行业主管部门信息联网制度，初步形成横向互动、上下联动、内外协作的运行机制。扩大重点税源监控范围，健全收入目标责任制，税收征收的质量和效率明显提升。

财政制度改革不断深化。公共财政预算更加细化透明，政府性基金预算趋于科学规范，国有资本经营预算稳步推进，社会保险基金预算试编完成。部门预算改革进一步深化，基本支出定员定额标准体系不断完善，项目预算年初到位率明显提高。国库集中支付改革全面推进，政府采购实施范围逐步扩大，预算绩效管理改革加快实施。

财政管理水平不断提高。大力压缩一般性、消耗性开支，严格控制“三公”经费和节会论坛支出，集中财力加大重点领域投入。加快推进联网审计改革，搭建财政资金和公共资金监管平台，实现审计部门对财政资金、社保基金、住房公积金的实时监控。扎实开展预算信息公开工作，强化政府性债务管理，完善动态监控和预警机制，有效防范财政风险。

（三）预算执行中存在的主要问题。

2012年财政预算执行情况总体较好，收支规模进一步扩大，保障能力进一步提高。同时，预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要表现在：收入总量虽然保持较快增长，但税收收入增幅不高，可支配财力增加不多；保障和改善民生投入大幅增加，建设类支出快速增长，收支矛盾比较突出；财政制度建设还存在薄弱环节，应收尽收的机制尚不完善，部分财政资金使用效益不高的问题仍然存在，损失浪费现象时有发生；部分区县和乡镇财政还比较困难，基本公共服务水平和均等化程度有待进一步提高。我们一定要高度重视这些问题，在今后工作中积极采取切实可行的措施，努力加以解决。

各位代表：十五届人大一次会议以来的五年里，全市上下认真贯彻市委、市政府决策部署，紧紧抓住滨海新区开发开放重大机遇，推动三个层面联动协调发展，积极应对国际金融危机严重冲击，经济社会发展取得显著成就，财政整体实力不断增强，促发展保民生作用得到有效发挥。

一是财政收支规模迅速扩大。

过去的五年是改革开放以来我市财政收支总量增长最快的时期。全市一般预算收入由2007年的540亿元增加到2012年的1760亿元，年均递增26.7%，五年累计收入5781亿元，是上一个五年的3.3倍。一般预算支出由674亿元增加到2112亿元，年均递增25.7%，五年累计支出7201亿元，是上一个五年的3.1倍。财政收支的快速增长，为经济社会发展提供了坚实的财力保障。

二是民生保障水平明显提高。

持续加大财政资金投入，着力解决社会事业、社会保障和环境建设等民生问题。五年间财政一般预算和政府性基金预算安排的民生支出共计7989亿元，年均递增33.6%，占财政总支出的比重由67.3%提高到76.4%，广大人民群众切实享受到了经济发展的成果。

三是促进经济发展的职能作用有效发挥。

全面落实积极财政政策和结构性减税措施，重点支持大项目小巨人楼宇经济加快发展，推进形成高端化高质化高新化产业体系。完善促进服务业发展的财税政策，重点支持现代服务业加快发展，第三产业比重进一步提高。落实城乡一体化发展战略，统筹推动郊区县“三区”联动发展，区县经济活力显著增强。

四是推进滨海新区开发开放取得新成效。

根据新区功能定位和发展要求，积极争取中央财政政策和资金支持，制定实施东疆保税港区、中新天津生态城地方收入全留体制，全面落实港口、机场财税扶持政策，新区基础设施和功能区建设全面提速，载体能力和服务辐射作用不断增强。推进新区综合配套改革向纵深发展，创新型金融市场体系加快构建，现代服务业综合试点正式启动，涉外税收制度创新取得突破，北方国际航运中心和国际物流中心作用日益显现。

五是财政体制改革和机制创新深入推进。

理顺市与区县财政分配关系，将金融保险业流转税收由市级固定收入调整为市与区县五五分享，逐步规范财政转移支付制度，困难区县财政实力和基层组织经费保障水平明显提高。完成成品油价格和税费改革，落实增值税由生产型转为消费型政策，启动营业税改征增值税试点。政府预算体系框架基本形成，部门预算、集中支付、政府采购、绩效评价、信息公开等管理制度改革加快推进，财政运行更加科学规范、安全有效。

二、2013年预算草案。

2013年国内外经济环境依然错综复杂，世界经济低速增长态势仍将延续，我国经济发展仍面临不少风险和挑战，不平衡、不协调、不可持续的问题依然突出，经济增长下行压力和产能相对过剩矛盾有所加剧，财政增收的难点和不确定因素较多。但从总体上看，我国仍处于重要的战略机遇期，经济发展的基本面是好的，国家加强和改善宏观调控的政策效应不断显现，经济增长逐步企稳并出现向好迹象。从我市情况看，滨海新区开发开放步伐不断加快，大项目好项目建设积蓄的能量持续释放，高端化高质化高新化产业体系逐步形成，创新驱动和内生增长的能力日益增强，将为进一步壮大财政实力，统筹安排好财政收支创造良好条件。我们既要看到有利因素，也要充分估计面临的风险和挑战，切实增强忧患意识和紧迫感，攻坚克难，开拓创新，扎实做好各项工作。

（一）预算安排和财政工作的总体要求。

全面贯彻落实党的十八大精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，认真落实中央经济工作会议和市委十届二次全会部署，紧紧围绕主题主线，继续实施积极财政政策，深化财税制度改革，调整优化支出结构，加强财政科学管理，切实保障和改善民生，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定。

（二）全市财政收入和财政支出预算安排。

根据财政工作总体要求和经济社会发展主要预期目标，2013年全市一般收入预算安排1971亿元，比上年增长12%。加上预计中央税收返还、转移支付补助等资金348.9亿元和上年结余141.6亿元，全市一般预算总财力2461.5亿元。

全市一般支出预算2461.5亿元，比上年实际支出增长16.5%。按照政府收支分类科目划分，主要包括：教育448.9亿元，增长18.5%；科学技术90.7亿元，增长18.7%；文化体育与传媒43.3亿元，增长20.8%；社会保障和就业239.2亿元，增长18.2%；医疗卫生125.9亿元，增长18%；农林水利112.2亿元，增长18.4%；城乡社区事务656.5亿元，增长14.9%；公共安全123.3亿元，增长10.2%；一般公共服务147.6亿元，增长6.9%。

全市政府性基金收入预算1042.7亿元，比上年增长10%，其中国有土地出让金收入967.2亿元，增长10%。基金收入加上预计中央转移支付补助等资金18.1亿元和上年结余147.9亿元，基金总财力1208.7亿元，全部用于安排支出预算，比上年实际支出增长16.8%。

（三）市级财政收入和财政支出预算安排。

2013年市级一般收入预算安排727.7亿元，比上年增长12%。加上预计中央税收返还、转移支付补助等资金348.9亿元和上年结余65.9亿元，减除对区县财政转移支付133.8亿元，市级一般预算总财力1008.7亿元。

市级一般支出预算1008.7亿元，比上年实际支出增长12%。按照政府收支分类科目划分，主要包括：教育143.6亿元，增长17.3%；科学技术44.8亿元，增长15.2%；文化体育与传媒25.1亿元，增长17.4%；社会保障和就业165.4亿元，增长15%；医疗卫生48.3亿元，增长14.5%；农林水利69.8亿元，增长14.9%；城乡社区事务186.5亿元，增长4.7%；公共安全56.4亿元，增长7.5%；一般公共服务48.8亿元，增长5%。

市级政府性基金收入预算260.4亿元，比上年增长8%。其中，国有土地出让金收入211.9亿元，增长9.6%；新增建设用地使用费16.7亿元，增长7.6%。基金收入加上预计中央转移支付补助等资金18.1亿元和上年结余9.2亿元，减除对区县财政转移支付11亿元，基金总财力276.7亿元，全部用于安排支出预算，比上年实际支出增长8.1%。按照基金项目划分，主要包括：土地出让成本和整理费用134.1亿元，增长10.3%；土地出让政府净收益83.8亿元，增长6.1%；新增建设用地使用费7.9亿元，增长0.7%。

总的来看，受国际经济低迷和国内面临诸多困难的影响，今年财政增收基础仍不稳固，特别是实施结构性减税政策还将减少一些收入，而保障和改善民生等支出需求较大，稳增长、调结构、促改革等都需要增加投入，财政收支矛盾十分突出。今年财政收入预算按增长12%安排，增幅比上年有所下调，体现了实事求是、积极稳妥、留有余地的原则。在支出预算安排上，严格控制行政经费等一般性支出，切实保障重点领域和重点项目资金需要，符合统筹兼顾、突出重点、有保有压的要求。在预算执行中，我们要进一步健全财政增收节支机制，依法加强收入征管，全面强化支出管理，确保实现全年预算平衡。

三、抢抓机遇，奋发有为，努力开创财政工作新局面。

2013年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键一年。我们一定要认真贯彻落实市委、市政府决策部署，深化财税改革，健全体制机制，发挥职能作用，努力完成各项工作任务。

（一）依法加强财政收入征管，确保完成年度预算任务。

完善现代化征管体系，大力实施信息管税，建立数据分析应用系统，强化税源分析、税收预警分析、管理风险分析和政策效应分析，努力防止税收流失。推进税收管理工作平台建设，重点加强税基管理、户籍管理和源头管理，实现税收分析、纳税评估、税源监控和税务稽查四位一体的良性互动。强化税务部门与政府有关部门协调配合，搭建统一的数据应用平台，开展第三方信息比对，不断提高税收管控水平。进一步强化“以票控收”机制，依法依规征缴各类非税收入，努力实现应收尽收。

加强重点税源监控，全面掌握重点大户的投入产出、成本利润等综合性经济指标，科学预测税收走势，增强税收征管的前瞻性、主动性和针对性。进一步加强新兴业态和流动税源监管，改进零散税源委托代征办法，清理异地注册经营企业，扎实推进税收属地化管理。强化收入目标责任制，合理确定各级征管部门收入任务，加强执行过程监督，努力形成齐抓共管、依法组织财政收入的良好局面。完善征管责任制，梳理优化征管流程，合理界定岗位职责，切实杜绝漏征漏管、应征未征问题。

（二）继续实施积极财政政策，着力促进发展方式转变。

全力打好滨海新区开发开放攻坚战。

落实各项财税扶持政策，完成综合配套改革第二个“三年行动计划”。支持创新型金融市场体系规范发展，推进金融改革创新基地建设，发挥国际船舶登记、国际航运税收和融资租赁出口退税等政策效应，建设航运交易所和配套中介服务体系，吸引更多境外邮轮公司、海运公司落户。继续实施以港养港政策，加大航线航班财政补贴力度，加快天津港30万吨级深水航道二期、国际邮轮码头二期、滨海国际机场二期等项目建设，完善“大通关”体系，健全“无水港”网络，进一步提升航运物流服务功能。安排好国家和我市各类补助资金，进一步拓宽融资渠道，加快推进功能区开发建设。

支持科技创新和优势产业发展。

加强重大项目的跟踪服务和政策支持，着力推进大项目好项目尽快投产达产，加快培育战略性新兴产业，发展壮大实体经济，努力提高经济增长的质量和效益。全面落实进一步促进科技型中小企业发展10项政策措施，通过贷款贴息、税收优惠、资金奖励、政府采购等手段，培育更多的科技小巨人领军企业和行业领先的“杀手锏”产品。增加财政科技投入，加快重点实验室、工程技术研究中心和企业技术中心建设，新建一批高水平孵化转化载体。推进自主创新产业化项目建设，支持抗癌药物等10个重大科技攻关专项，攻克电子信息等领域一批关键技术，实施海水淡化等科技示范工程。深化科技体制改革，加强与国家有关部委和大院大所合作，实施知识产权战略，推进科技金融结合试点城市建设。

促进服务业加快发展。

修订完善新一轮财税优惠政策，积极实施营业税改征增值税试点，重点支持现代服务业加快发展。开发和整合楼宇资源，积极吸引文化创意、电子信息、科技研发、金融创投等企业和机构入驻，培育一批优势产业特色楼宇，打造更多的税收“亿元楼”。支持创建特色旅游品牌，加快旅游产业园和各类主题公园建设，推动海陆空旅游、郊野公园等新型旅游业态发展。提升服务业载体功能，推进国家会展中心、津湾广场二期等重大商业项目建设，新建改造一批特色商业街和社区商业中心，完善便民服务体系，促进消费市场繁荣活跃。进一步增加外贸发展基金规模，支持出口企业调整贸易结构、产品结构和市场结构，培育优势品牌。继续支持服务业综合改革试点城区建设。

实施城乡一体化发展战略。

增加财政资金投入，加快实施十项农村水利专项工程。大力发展都市型现代农业，继续推进设施农业提升工程和农业科技创新工程，加快现代农业园区、现代畜牧业示范园区和优势水产品养殖示范园区建设，提高各类农业产业园区的科技含量、装备水平和组织化程度。继续实施贷款贴息、税收优惠、土地出让金返还等财税扶持政策，推进区县示范工业园区拓展区开发建设，引进更多具有支撑带动作用的大项目。加快示范小城镇建设，完成“三改一化”第二批试点任务，新开工农民安置住房1000万平方米，竣工800万平方米，进入示范小城镇居住的农民达到60万人。支持农村金融改革创新，推进村镇银行加快发展，不断丰富农村金融服务产品。加强农村基础设施和生态环境建设，重点支持电网改造、饮水安全和农村公路改扩建项目，扩大生活垃圾处理和清洁工程试点，提高农村城镇化水平。

（三）调整优化财政支出结构，努力增强民生保障能力。

坚持教育优先发展战略。

促进基础教育均衡发展，支持启动学前教育提升计划、普通高中现代化标准建设，实施新一轮义务教育学校现代化标准建设，推进特色高中试验校建设，进一步提高中小学生均公用经费标准，加强和谐校园建设和校车管理。促进职业教育创新发展，继续落实国家职业教育改革试验区、创新示范区建设方案，推进海河教育园区二期项目，提升高职院校办学水平，办好第六届全国职业院校技能大赛，为实体经济发展培养大量高技能人才。促进高等教育内涵发展，加快实施高校“十二五”综合投资规划，落实高校创新能力提升计划，加强重点学科、品牌特色专业和卓越人才培养工程实践中心建设，筹建天津开放大学。进一步健全家庭经济困难学生资助政策体系，支持民办教育、民族教育、特殊教育和继续教育等各级各类教育公平协调发展。

完善公共文化服务体系。

进一步健全财政文化投入稳定增长机制，支持文化设施建设，推进国家海洋博物馆、中国大戏院、群众艺术馆等新建改扩建工程加快实施。健全公共文化服务网络，完善公共文化设施免费开放保障机制，扶持实体书店发展，继续实施公共电子阅览室、农家书屋提升改造、农村数字电影放映等文化惠民工程。落实和完善各项配套政策，加快国家级文化产业园区建设，促进文化产业发展。推进体育事业加快发展，办好第六届东亚运动会，启动第十三届全运会筹备工作，加快市健康产业园团泊体育基地建设，支持开展全民健身运动，新建和更新改造一批健身园和体育公园，推动校园体育设施向社会开放。

深化医药卫生体制改革。

加大公立医院建设资金投入，促进医疗卫生资源均衡布局，完成天津医院、胸科医院、中医一附院等新建改扩建工程，推进第二儿童医院、环湖医院、医大代谢病医院等项目建设。启动区县公立医院改革试点，统筹推进管理体制、补偿办法、价格机制、医保支付制度等综合改革。健全公共卫生服务体系，将基本公共卫生服务财政补助标准由年人均30元增加到35元，支持开展妇女儿童健康促进计划，完善家庭责任医生团队服务模式，统筹做好疾病防控、卫生监督和应急管理工作。继续深化基层医疗卫生机构综合配套改革，推进卫生信息化建设，全面提升医疗卫生综合服务能力。完善计划生育奖扶、特扶标准动态调整机制，稳定低生育水平。

增强公共安全保障能力。

增加公检法司经费投入，实施高清视频监控点位建设和联网整合，完善立体化社会治安防控体系。健全社会化消防安全体系、消防队伍体系和消防保障体系，强化火灾隐患排查整治，建立综合应急救援机制。支持开展安全生产基础建设，严防重特大安全事故发生。进一步加大工商质监和食品药品监管经费投入，深入开展食品药品安全治理整顿，继续实施放心食品系列工程。

（四）健全城乡社会保障体系，促进社会更加和谐稳定。

促进更高质量的就业。

实行更加积极的就业政策，加快创业载体建设，落实鼓励创业和自谋职业优惠政策，进一步拓宽就业渠道。健全公共就业服务体系，继续实施百万技能人才培训计划，增强劳动者就业能力。完善就业帮扶制度，解决好重点人群和困难群体就业问题，确保完成全年新增就业目标，零就业家庭动态为零。

健全社会保障制度。

继续提高企业退休人员养老金待遇，城乡居民基础养老金财政补助标准由月人均180元增加到200元，医疗保险补助标准由年人均300元增加到420元，建立居民生育和大病保险制度，发展补充保险，完善各项社会保障制度衔接转换办法。扩大社会保险覆盖范围，以个体工商户、灵活就业人员和外来务工人员为重点，逐步将未参保人员纳入保障范围。完善社会救助体系和优抚安置保障体系，进一步提高城乡低保、特困救助和优抚对象抚恤等补助标准，落实价补联动机制，支持老龄服务事业和产业发展。加大财政投入力度，落实税费减免政策，开工建设保障性住房640万平方米，新增发放租房补贴1万户，完成“城中村”三年改造目标，帮助更多中低收入群众解决住房困难。

（五）加快城乡基础设施建设，全力打造生态宜居城市。

积极发挥财政资金引导作用，通过资本金注入、贷款贴息等手段，扩大投融资规模，积极推进大交通体系建设，实现津秦客运专线和铁路地下直径线竣工通车，加快津保铁路、京津城际延伸线等项目建设，实施唐津高速和国道112东段延长线新建改扩建工程。完善城市路网体系，推动津围、津蓟等快速路建设，加快地铁2号线机场延伸线、3号线南站配套工程和5、6号线建设，启动1号线东延工程，打通一批交通卡口瓶颈。落实公交优先发展战略，加快公交专用道和快速公交通道建设，更新一批公交车辆，着力改善群众出行条件。

高标准完成生态市建设第二个“三年行动计划”，推进独流减河、北运河、永定新河等河流治理，完成陈塘庄热电厂和纪庄子污水处理厂迁建工程，加快贯庄、大港垃圾焚烧发电厂和武清垃圾综合处理厂建设，实现32座供热燃煤锅炉改燃并网，继续实施“黄标车”治理。完成中心城区480个旧楼区提升改造工程，加强城乡结合部及车站机场等重点窗口地区环境综合整治。推进文化中心周边、解放南路、天钢柳林、西站副中心等重点地区建设，实施中心城区排水功能提升工程。完成西青、东丽郊野公园一期工程，新建一批大型公园绿地，全面推进“美丽天津”建设。

（六）深入推进财政制度改革，不断提高资金使用效益。

推进财税体制机制创新。

进一步理顺市与区县财政分配关系，完善转移支付制度，围绕提高基本公共服务均等化程度和主体功能区建设，加大对困难区县的补助力度，进一步增强区县实施公共管理、提供公共服务和落实民生政策的能力。全面实施营业税改征增值税试点，加强分析调研和政策效应评估，对部分税负增加企业及时拨付财政补助资金，切实减轻企业税收负担。落实和完善支持小微企业健康发展的税收政策，支持中小企业稳健经营和可持续发展。

健全财政运行机制。

进一步调整优化财政支出结构，严格控制一般性支出和“三公”经费，切实保障各项重点支出需要。坚持勤俭办一切事业，严肃财经纪律，厉行节约，坚决反对大手大脚花钱和铺张浪费行为。完善信息公开制度，规范预决算公开内容和程序，促进预决算公开常态化、规范化和法制化。扎实推进预算绩效管理，建立健全绩效评价结果公开和反馈应用机制，积极推行预算与绩效捆绑、履责与绩效挂钩的预算管理模式。完善财政支出审计全程监控制度，确保财政资金和公共资金安全有效运行。加强政府性债务动态管理，严格控制新增债务规模，逐笔落实还款责任和资金来源，有效防范和化解财政金融风险。

各位代表：2013年财政改革发展的任务十分艰巨。我们一定要按照市第十次党代会、十届二次全会决策部署和市十六届人大一次会议确定的预算任务，深化财政改革，完善体制机制，激发创新活力，增强发展动力，创造性地开展各项财政工作，凝聚力量，扎实苦干，努力推动天津实现更好质量更高水平的发展！

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇四

各位代表：

受市政府委托，现将2012年全市财政预算执行情况和2013年财政预算草案提请市七届人民代表大会第二次会议审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

2012年，在市委的正确领导和市人大、政协的依法民主监督之下，市政府顶住内外环境压力，克服减收增支因素影响，通过强征管、精理财、挖潜力、争资金等有效手段，财政经济得到稳步发展，财政预算执行情况效果良好，圆满完成了市七届人大一次会议确定的各项工作目标。

2012年，我市公共财政收入完成47,989万元，同比增长20.7%,增收8,233万元。主要项目是：增值税2,219万元、营业税14,762万元、企业所得税5,449万元、个人所得税1,597万元、土地使用税1,167万元、契税4,188万元、行政事业性收费3,131万元、罚没收入4,482万元。公共财政支出完成262,391万元，同比增长25.9%，主要项目是：一般公共服务16,500万元、公共安全8,653万元、教育52,569万元、社会保障和就业31,321万元、医疗卫生20,341万元、节能环保3,164万元、农林水事务69,519万元、交通运输11,334万元、住房保障8,259万元、粮油物资储备事务18,026万元。

按现行财政体制计算，实现了财政预算第三十个平衡年，当年结余76万元。

（一）抓政策机遇，力促项目建设，增强财政发展后劲。

以打造绿色食品产业园为核心，全力推进项目建设。园区建设效益彰显。安排资金16,472万元用于产业园基础设施建设，实施了园区内福合村整体征迁,形成企业集中、资源集约、功能集合的格局。支持企业强劲有力。投入资金9,416万元，大力支持华豆集团、锦稻加工、粮都酒业、家世界等重点企业发展。融资杠杆稳步运行。完善信用担保体系，扶助自主创业人员，发放小额贷款1,100万元。

（二）促增收节支，创新理财手段，优化财政收支结构。

以强化财政收支管理为核心，全面提升财政运行质量。多措并举抓收入。建立税源监控体系，分析形势，研究对策，克服增、营、个税起征点调高等政策减收及建安和房开业萧条带来的环境减收影响，税收收入完成70,974万元,同比增长14.5%；规范政府非税收入征管，建立征收激励机制，非税收入完成9,275万元，同比增长56.8%。科学合理保支出。科学调整结构，合理安排支出，坚持“有保有压、统筹兼顾”的理财原则，严格控制一般支出，科学压缩弹性支出，从严审核专项支出，细致核定非税支出。通过争取专项资金、预借结算资金等方式，保障社会事业的持续发展。

（三）重上争资金，体现资源优势，拓宽财政保障范围。

以内引外联、争取资金为核心，全面缓解财政支出压力。充分利用产业园建设、教育发展、农业生产等各种优势，通过明确目标、把握方向、齐心协力、合力共争等方式，实现争取资金额度和范围上新的突破。今年我市公共预算财力突破12亿大关，完成123,804万元，同比增长17.1%，其中：争取各项上级财力补助62,173万元，同比增长18.7%。会同相关部门争取专项资金突破13亿大关，完成138,663万元，同比增长35.1%。

（四）惠民生福祉，构建和谐社会，彰显财政公共效益。

以普惠民生、促进和谐为核心，全力保障和改善民生。大力支持农业发展。推进长安漂伐万亩玉米示范区等现代农业示范基地建设，支持村屯、道路和沟渠绿化工程，实施幸福灌区续建配套、节水增粮行动、万亩大地块等基础项目建设，大力支持水稻育秧大棚及催芽车间建设，完成26个村屯饮水安全工程，启动富宏公路改造升级工程，兑现粮食、良种等惠民补贴46,380万元。全力保障教育发展。推进义务教育均衡发展，构建贫困生的资助体系，保障校园安全体系和学前教育工程建设，教育支出达到了国家规定的不低于公共财政支出15%的要求。稳步提升民生福祉。积极扶持就业创业，新增就业7550人。新农保参保率和医疗保险覆盖率分别达95%以上，提高城乡低保、五保户等补助标准。加大保障安居工程投入，发放廉租房补贴368万元，配建廉租房203套，完成7个棚户区改造项目，对20万平方米旧楼进行节能保温改造。构建宜居环境城市。完成城市总体规划修编及供热、供气、污水整治、道路绿化等专项规划，启动锦绣大街西段、城市西出口、通江路等街路改造工程，推进城市环卫体制改革、交通整治和市容管理，城市环境秩序进一步规范。推进文体事业发展。支持“三下乡”活动，成功举办首届“富锦杯”国际机器人舞蹈大赛及cbo男子职业篮球联赛等活动，丰富了群众业余生活。全力保障公共安全。着力创建平安富锦，深入开展系列严打整治行动及“打击黄赌毒”、夜间大巡控等治安专项行动，社会治安环境进一步好转。

（五）精机制创新，增强改革活力，完善财政管理制度。

以健全管理机制为核心，全力提升财政管理效率。完善社会保障体制改革。细化了城市低保对象家庭收入审核和资金社会化发放等管理办法，全面实现动态管理下的应保尽保。为8,979人次城市参保居民医疗待遇支出1,382万元，为10.49万人次患病农民医疗支出5,754万元，提高我市参合农民的受益面和受益水平。细化预算管理改革。规范部门预算编制，加强政府采购监管，提升预算管理水平。推进国库集中收付制度改革。建立国库单一帐户体系，规范资金支付方式。深化医疗体制改革。安排资金2,664万元用于落实基本药物制度改革,完善了激励约束机制。推进票据电子化改革。全面实施票据电子化管理，促进非税收入征管。

（六）强科学监管，推进精细管理，提升财政管理绩效。

以规范施管、提升绩效为核心，全面提升财政资金使用效益。深入实施同步监督。通过完善制度、拓展项目、全局联动等手段，对全市164户预算单位和32个重点项目进行同步监督，构建层层监督的管理模式。有序开展绩效评价。对边境地区专项转移支付等资金开展绩效评价，提高专项资金的使用效益。全面加强财政评审。完成各类财政投资评审项目69个，审减率达到25％，节约了财政资金。规范国有资产监管。全面推进行政事业资产管理，开展行政事业单位产权登记，将行政事业单位所属企业国有资产全部纳入监管范围。

财政工作虽然取得了一些成绩，但我们也清醒地认识到，财政工作还面临着诸多亟待解决的问题和困难：保持财政可持续发展的后续财源还未完全形成，财源建设的力度仍需进一步加大；财政收入结构中的一次性因素较大，收入质量仍需进一步改善；财政保障的范围、规模越来越大，支出结构仍需进一步优化。为此，我们应立足市情、科学理财，着力解决这些困难和问题。

二、2013年财政工作安排。

2013年是我市为挺进全省十强县（市）夯实基础、蓄积能量、开创局面的关键之年，政府财政工作的指导思想是：深入贯彻落实市委六届三次全会精神，全力推进财源项目建设，努力开展增收节支，全面拓宽保障领域，继续提高民生福祉，推进市域经济科学、协调、快速发展。

按照上述指导思想，2013年公共财政收入预算安排38,054万元，同比增长18%（剔除建三江管局的可比口径计算），按照上述收入预算安排和已确定的省对县转移支付项目，当年支出预算安排为174,768万元。

按现行财政体制计算，2013年财政收支平衡。

三、为全面完成2013年预算而努力奋斗。

2013年，在建三江财税体制调整、房地产业萧条、刚性支出累积等不利局面下，财政工作将在逆境中昂首阔步、锐意进取、真抓实干，确保预算目标顺利完成。

（一）立足资源优势，抓实项目建设，促进市域经济快速发展。

要把支持和服务区域经济发展作为工作重点，努力促进经济发展上规模上水平。一是依托产业园优势吸引外埠财源。高起点完善绿色食品产业园专项规划，完成13.3公里铁路专用线建设，提高园区服务功能。二是依托农业优势壮大产业财源。加大水稻智能催芽车间的建设力度，组建水田农机合作社，扶持稻米生产企业发展。鼓励生猪、肉鸡等畜产品规模化养殖，壮大农畜产品加工产业。三是依托项目优势扶持新增财源。围绕壮大物流、新能源等产业，落实招商引资政策，支持项目发展。四是依托湿地优势拓展旅游财源。完善富锦国家湿地公园基础设施，整合精品线路，丰富旅游内涵。五是依托口岸优势开拓外贸财源。加快东平港国际物流园建设，建成口岸电子商务信息平台，支持各类企业扩大进出口规模。

（二）立足开源节流，发挥调控效应，促进收支结构全面优化。

要把提高财政经济运行质量作为工作重点，实现收入的稳定增长与支出的均衡保障。深挖增收潜力。进一步加强重点税种、重点行业、重点企业税收的动态监控，及时掌握税源发展变化趋势，克服建三江财税体制调整带来的减收压力，确保税收稳定增长。加大监管与稽查力度，实施统一同步征管，确保非税收入足额入库。规范支出管理。继续实行“保压结合”的理财思路，努力压缩弹性支出，切实减少临时性预算追加，确保“三公”经费预算零增长，全力保障重点支出。

（三）立足争取资金，拓宽发展渠道，促进财政保障能力增强。

要把了解上级资金政策动态作为工作重点，实现上争资金范围和额度的最大化。加强部门间的协作，加大对国省财政政策的分析力度，及时掌握资金分配动向和扶持重点，建立信息沟通渠道和长期联系机制，展示我市发展形象，反映我市实际问题，力争更多专项资金争取到位。

（四）立足普惠民生，构建和谐财政，促进社会事业发展均衡。

要把均衡发展、改善民生作为工作重点，确保将“十二件实事”落到实处。支持农业发展。抓好幸福灌区续建配套与节水改造、节水增粮行动，推进农村饮水安全建设，加大农业基础设施建设和环境整治投入力度，改善农业生产条件。促进教育综合发展。继续加大投入力度，保障校园安全建设，推进幼儿园、特殊教育学校建设。推动城市设施建设。综合运用财政资金，完善城乡基础设施，加大环卫保洁机械投入力度，构建宜居城市。保障民生福祉。提高干部职工津贴补贴水平，支持扩大实施农村劳动力技能培训，打造创业就业平台,积极开展就业推介活动,扩大小额担保贷款发放规模，支持棚户区改造和保障性住房建设。拉动文化体育发展。支持群众体育设施建设，建立数字化图书馆，完善文化馆、博物馆功能，丰富人民群众文化体育生活。推进公共安全建设。巩固平安城创建成果，强化社会治安综合治理，增强市民安全感。

（五）立足创新发展，突出改革效应，促进财政管理日趋完善。

要把完善财政机制改革作为工作重点，实现健全完善的公共财政体系。深化社会保障制度改革。推进社保平台建设与整合，扩大养老、医疗等社会保险覆盖面，完善弱势群体帮扶与救助制度，逐步建立覆盖城乡群众的社会保障体系。深化预算管理改革。健全部门预算制度，规范政府采购制度，建立会计人员再教育制度，提高预算管理水平。深化国库集中收付制度改革，推进公务卡改革，确立国库单一帐户体系，保障财政资金安全快捷。深化医药卫生体制改革。推行公办医疗机构、乡村诊所基本药物制度，围绕“保基本、强基层、建机制”的要求，促进基本医疗保障制度建设。

（六）立足科学监督，突出精细管理，促进财政绩效全面提升。

要把提高财政资金使用效益作为工作重点，加强财政支出精细化管理。健全监督机制。深入开展同步监督，加强对部门预算执行和专项资金的跟踪监控，对重点领域、重点行业开展监督检查。推进绩效评价。扩大绩效评价的项目范围，积极推行预算支出绩效评价。细化评审监管。严把工程预、决算审核关、建筑材料价格审核关、施工设计变更审核关，力求工程评审质量与效益最大化。强化国有资产监管。完善国有资产的管理、处置、整合方式，实现国有资产保值增值、有效利用。

各位代表，今年的财政工作任务艰巨、责任重大。但我们有坚定的信心，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的支持监督下，把握机遇谋发展，创新思维出实绩，圆满完成今年各项工作任务，为早日挺进“全省十强县”做出新的、更大的贡献!

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇五

各位代表：

一年来，在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，锐意进取，真抓实干，大力挖潜增收，确保重点支出，较好地完成预算任务。

2013年，全口径公共财政预算收入预计完成5.2亿元，比上年增长15％。地方公共财政预算收入预计完成3.52亿元，比上年增长15%。公共财政预算支出预计完成16.3亿元，按可比口径比上年增长10.8％。按现行财政体制计算，地方公共财政预算收支加减结算项目后，收支平衡略有结余。

基金预算执行情况。

2013年,政府性基金收入预计完成9019万元，比上年增长44.9％，增长的原因是土地出让金收入增加；政府性基金支出预计完成1.8亿元，比上年下降33.1％，下降原因是上级专项减少。

一年来，围绕完成预算任务，扎实推进各项重点工作，取得了显著成效。

（一）强化收入征管，千方百计壮大财政实力。

一是抓好预算收入组织工作。密切关注收入进度，逐月分解落实任务，确保全年收入目标任务完成。二是认真落实结构性减税政策。扎实推进营改增试点工作，促进服务业更好发展。三是强化税源调查和欠税清缴工作。政府税收督查办在公安和税务部门的配合下，清收欠税入库2,500万元，其中仅土地增值税就入库1,900多万元，为完成年收入任务作出了很大贡献。

（二）积极培植财源，因地制宜支持企业发展。

认真落实好各项财政政策，创造良好投资环境，支持规模和财税贡献率大的企业加快发展。2012年财政借款600万元用于金桥啤酒厂启动生产，2013年该企业已正常纳税；安排技术改造资金450万元用于支持蓝艺地毯集团技术改造，努力扩大生产规模。同时，加大招商引资力度，深入推动项目建设，2013年支出1亿元用于扶持企业。

（三）突出农业地位，全面落实强农惠农政策。

2013年，各类强农惠农补贴及时到位，加大农业综合开发、土地整理项目力度。落实农业保险、农业病虫害防治、抗洪救灾等资金，增强农业抗灾防灾能力。加大小型农田水利设施、病险水库除险加固、森林生态效益补偿、农村公路、饮水安全等工程项目投入。

（四）坚持关注民生，提高城乡居民生活水平。

2013年，全县社会保障、医疗卫生、住房保障等民生方面支出3.5亿元。主要用于提高城乡低保的补助标准，对城乡生活困难群众发放了临时价格补贴资金。启动城乡居民社会养老保险制度，安排1600万元用于机关事业养老保险缺口补助。进一步提高农村新型合作医疗和城镇居民基本医疗保险补助标准。加快保障性住房建设步伐。对乡镇卫生院办公经费和村医改革予以补助，增加支出450万元。进一步提高了行政事业单位地方津贴补贴和住房公积金的标准，增加支出2500万元。

（五）履行财政职能，扶持社会公共事业发展。

全力支持义务教育以及职业教育和普通高中教育、学前教育发展，继续完善义务教育公共经费保障机制。加大对人口和计划生育事业的投入，保障人口和计划生育事业健康发展。

（六）促进科学发展，努力打造和谐人居环境。

重点支持农村公路建设和养护，安排800万元用于危险桥梁改造，安排500万元用于公路养护。重点实施城镇供热、垃圾处理等项目，安排2100万元用于供热管网改造，安排875万元用于城市生活垃圾场建设。

各位代表，2013年我县预算执行总体运行良好，但也存在着一些困难和问题，主要是：财政收入规模小；税收贡献率低，财政收入占gdp比重低；财政供需矛盾突出、支出压力大。对此，我们要高度重视，并采取更加有力的措施逐步加以解决。

二、2014年预算安排情况。

公共财政收支预算情况。

2014年，全县全口径公共财政预算收入预算为5.83亿元，比上年增长12％。地方公共财政预算收入预算为3.94亿元，比上年增长12%。全县公共财政预算支出预算9.8亿元，按可比口径比上年增长5％。根据收入预算情况和上下级结算政策，2014年财政预算是基本平衡的。

政府性基金收支预算情况。

2014年，全县政府性基金收入预算4660万元，比上年下降47％，下降的原因是土地出让金收入预算减少；全县政府性基金支出预算4660万元，可比口径比上年下降47％，下降的原因是土地出让金收入预算减少。

根据上述预算安排，2014年重点抓好以下几项工作。

（一）积极组织财政收入，努力做大财力蛋糕。

财税部门要从我县作为欠发达地区的县情出发，积极进取，确保财政收入的持续稳定健康增长，千方百计壮大财政实力。一是做好税源测算、落实和监控，建立涉税信息和税源分析系统，支持税务部门加强税收征管工作。二是投入主要精力，通过掌握信息、吃透政策等手段，最大限度地争取财力性补助和各类专项补助。

（二）认真落实支农政策，促进城乡一体化建设。

一是严格按照中央和省市有关政策和程序，及时兑现强农惠农富农补贴。二是加快发展现代农业，大力推进标准化规模养殖小区建设，积极发展肉鸡、肉羊产业。三是整合资金，推进农村城镇化建设。

（三）全力解决民生问题，促进和谐社会建设。

一是继续提高医疗保险费财政筹资比例，2014年提高100元，达到1000元，适当提高报销比例，增加支出100万元。二是继续提高行政事业单位职工津贴补贴，自2014年1月1日起每人每月平均增加150元，待上级人事部门审批后兑现，增加支出2000万元。三是住房公积金提高2%，达到全年工资总额的6%,增加支出400万元。四是继续提高城乡居民最低生活保障标准，落实对农村五保户、城镇三无人员以及高龄老人、农村老党员等群众的扶助和救助措施。五是加大保障性安居工程建设力度，加快棚户区改造步伐。六是积极推进医疗卫生体制改革，提高人均基本公共卫生服务经费标准。

（四）大力发展社会事业，提高公共服务水平。

一是继续做好教育经费保障工作，全面落实义务教育经费保障机制。二是继续推动科技、文化、体育、人口和计划生育事业发展。三是积极争取公路建设、城镇改造等项目。四是进一步提高政府部门基本运转的保障能力，加大对基层政权投入力度。

（五）加快财政改革步伐，强化财政预算约束。

加快财政改革，尽快实现科学化、精细化管理，是提升财政公共服务质量的基础。一是继续全年推行部门预算改革，提高预算编制的完整性，逐步强化预算约束。稳步推进部门预决算公开工作，特别是做好部门“三公”支出预决算有关数据的基础工作。推进部门预算绩效管理，加强对财政资金使用效益的监督管理，达到“少花钱、多办事、办好事”的目的。二是继续深化国库管理制度改革，完善国库集中支付、公务卡结算等管理制度，清理和规范财政专户和预算单位银行账户，保障财政资金的安全和有效运行。三是全力推进财政投资评审制度改革，对政府重点投资项目预算、变更以及决算进行评审。四是继续推进非税收入收缴管理制度改革，确保非税收入应收尽收、及时缴库。五是深化政府采购管理制度改革，稳步扩大采购规模。六是有效开展监督检查工作，加强与审计、监察等部门协调与配合，对关系人民群众切实利益的资金进行重点监督检查。

新的一年里，我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人民代表大会的监督，认真听取县政协委员会的意见和建议，坚定信心，开拓进取，扎实工作，为促进全县经济社会更好更快发展做出新的贡献。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇六

年预算执行情况和。

2011。

年

预算草案的报告。

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区。

年预算执行情况和。

2011。

年预算草案的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、

年财政预算执行情况。

年，在区委的正确领导下，财税部门以科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十七届三中、四中、五中全会，市委九届八次全会和区委三届七次全会精神，按照“增实力、惠民生、促和谐、上水平”的总体要求，主动发挥财政职能，积极促进各项社会事业发展，着力提高公共财政服务和保障发展能力，全区经济社会实现了又好又快发展，财政收支圆满完成了区三届人大六次会议确定的预算任务。

全区三级财政收入完成。

92.5。

亿元，完成预算的。

102.3%。

比上年增长。

30.1%。

其中地方一般预算收入完成。

318,200。

万元，完成预算的。

113.5%。

比上年增长。

44.3%。

按照现行财政体制计算，地方一般预算收入。

318,200。

万元，加上基金收入。

133,000。

万元，各项结算补助。

108,218。

万元，本年实得财力。

559,418。

万元，比上年增长。

27.5%。

区级正常经费和基金支出。

559,000。

万元，完成预算的。

106.3%。

比上年增长。

28.9%。

区实得财力与本年度正常经费和基金支出相抵，财政滚存结余。

418。

万元。

过去的一年，财税部门充分发挥职能作用，积极研究制定促进经济增长的财税措施，大力开展增收节支，全面推进财政科学化精细化管理，各项工作取得新的进展。

（一）促进经济又好又快发展，财政职能作用明显增强。

1,616。

16。

户企业贷款。

9,400。

52,463。

台家电和。

5,960。

辆汽车摩托车，兑付补贴资金。

3,723。

万元，有力地拉动了农村消费市场。

加大支农惠农力度。全年安排。

1.6。

3,708。

10,570。

万元。

补贴面积。

144.8。

万亩。加强对农业综合开发的政策、资金支持，投入。

4,941。

万元，用于。

6.7。

万亩中低产田改造和。

4

个产业化项目建设，增加粮食综合生产能力。加强林业生态建设，投入。

2,360。

283。

万元，为我区。

70。

多万农民投保意外伤害险，农民如受到意外伤害可获得最高。

1

万元的保险金，切实使农民得到了实惠。积极争取市级专项资金。

4,698。

万元，扶持环渤海物流园、蒙牛乳业、伊利乳业等重点项目建设。

（二）加大改善民生投入力度，财政保障水平不断提高。

努力健全社会保障体系。筹集资金。

6,500。

13,215。

名五保低保对象。

3,329。

万元资金的社会化发放工作。筹措资金。

1,854。

万元，用于。

18。

项社区公共卫生服务。提高农村老年人基本生活费补助标准，为。

98,516。

位农村。

60。

周岁以上老年人发放基本养老保障金和基本生活补助金。

19,352。

万元。巩固城乡居民基本医疗保险参保率，安排资金。

12,393。

万元，为。

61.5。

万人投保基本医疗保险，参保率。

90%。

以上。安排资金。

2,195。

万元，为全区。

24,385。

名公务员和事业单位人员办理补充医疗保险，解决了我区干部职工的后顾之忧。投入资金。

312。

万元，为。

136。

户贫困残疾户、重点优抚对象翻建住房。

410。

间。争取专项资金。

1.5。

亿元，用于河西务中国养老社区建设。

坚持教育优先发展、教育强区战略，不断加大投入力度。拨付资金。

10,759。

万元，用于教师增加工资性补助、高中阶段免费教育和中职学校助学金发放。安排资金。

4,496。

万元，用于义务教育学校现代化达标工程和。

14。

所校舍加固以及城区部分学校改扩建，改善了我区办学条件，提高了教育教学水平。

拨付资金。

6,587。

万元，用于公务员第三步津贴补贴、事业单位人员工资性补助和行政事业单位建立补充住房公积金制度，增加了职工个人收入。

20。

亿元。累计支出。

20.5。

1.6。

亿元、占地。

400。

2,600。

万元，用于城区道路维修、绿化养管、垃圾处理、排水设施，美化了环境，提升了城区载体功能。

（三）加强国有资产监管，管理水平有了新提高。

7

家企业接收工作，保证了企业的正常生产秩序和人员的平稳过渡。

（四）实施科学化精细化管理，财政改革创新取得新成效。

313。

项，总预算金额。

62.8。

亿元，核减金额。

22.3。

亿元，核减率为。

35.5%。

103。

次，总预算金额。

21。

亿元，实现合同金额。

12.4。

亿元，节约资金。

8.6。

亿元，资金节支率达。

40.9%。

深入开展财政监督检查工作对中央拉动内需资金、强农惠农资金、“小金库”等进行专项检查，进一步严肃了财经纪律，确保财政资金安全有效运行。

（五）全力组织收入，财政收入持续稳定增长。

一是严格落实收入目标责任制。与各征管部门落实组织收入工作决策目标、执行责任和考核监督三个体系，逐级分解任务指标，做到人人有任务，层层抓落实；实行税收征缴与收入分配密切挂钩，调动乡镇街道及各征管部门培植财源、组织收入的积极性。二是健全财政增收机制。全面制定落实财税优惠政策，不断完善财税综合服务手段，积极支持大项目好项目加快建设，吸引了一批大型企业和金融机构到我区注册经营、就地纳税，初步形成了多点支撑的财政增收格局。三是进一步加强财政、国税、地税等部门的沟通协调，推进税收征管科学化精细化管理。严格依法治税，完善现代化征管手段，健全源泉控缴机制，深入开展税收稽查，堵塞漏洞，努力做到应收尽收，保证了财政收入在高基数上实现高增长。

总的看来，

年我区的财政预算执行情况较好，财政收支规模进一步扩大，为经济社会实现又好又快发展提供了有力保障。同时，预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要表现在：财政收入虽然实现大幅度增长，但可支配财力增长缓慢，财政综合实力不强；受公务员第三步津贴补贴、事业单位人员增加工资性补助和偿还政府性债务等因素影响，财政支出增长较快，平衡预算的压力进一步加大；乡镇街道发展不平衡，部分乡镇财政困难；税收征管仍存在薄弱环节，偷税漏税现象仍有发生；财政管理体制改革还需继续深化。我们一定要高度重视这些问题，在今后工作中采取积极有效措施，妥善加以解决。

二、

2011。

年财政预算草案。

2011。

年，是“十二五”规划的开局之年，也是实现经济发展三年倍增计划的冲刺之年。根据区委总体部署，结合我区发展实际，财税工作的指导思想是：认真贯彻党的十七届五中全会、中央经济工作会议、市委九届九次全会和区委三届八次全会精神，深入学习实践科学发展观，按照区委确定的“抢占制高点、增创新优势、达到高水平、全力惠民生”的总体要求，进一步解放思想，下大力培植和壮大财源，扩大财政收入总量。调整优化支出结构，集中资金保证政权运转和社会主义新农村建设以及重点工程的支出需要。积极推进财税体制机制创新，提高财税工作质量。切实加强财政科学化精细化管理，强化公共财政服务保障能力，为全区开发开放和经济社会科学发展、和谐发展、率先发展提供有力支撑。

根据上述指导思想以及全区经济和社会发展的主要预期目标，

2011。

年财政预算草案是：三级财政收入完成。

117。

亿元，比上年增长。

26.5%。

其中地方一般预算收入。

392,410。

万元，比上年增长。

23.3%。

按照现行财政体制计算，地方一般预算收入。

392,410。

万元，加上基金收入。

174,000。

万元，各项结算补助。

116,500。

万元，区预算可得财力为。

682,910。

万元，比上年增长。

22.1%。

2011。

年安排正常经费和基金支出。

682,000。

万元，比上年增长。

22%。

区预算可得财力与预算支出相抵，财政滚存结余。

910。

万元。

三、创新举措、真抓实干，确保圆满完成全年预算任务。

财税部门要按照区委三届八次全会精神，进一步增强紧迫感和责任感，认真分析把握经济财政形势，积极制定切实有效措施，进一步深化财政改革，创新发展思路，努力为经济社会发展提供财力保障和政策支持。

（一）多措并举，努力促进经济社会又好又快发展。

加大招商引资政策扶持力度。区财政安排。

5,000。

6,000。

1,200。

家。大力组织财政收入，完善收入目标责任制，合理确定各征管部门年度收入任务，层层分解指标，强化执行考核监督。完善税收现代化征管手段，切实强化税基管理、源头管理、户籍管理，不断健全源泉控缴机制，加强税收经济关联分析，有针对性地开展税收稽查，切实堵塞税收漏洞，努力实现应收尽收。

（二）严格支出管理，优化支出结构，提高财政资金使用效益。

一是加强支出过程控制，严格新增支出项目审批管理，各部门在预算之外新增支出项目原则上从部门现有专项资金中统筹解决，财政一般不再追加预算。同时，严格审查建设项目投资预算，严格控制超支，节约建设资金。二是大力推进科学理财，切实把钱花到点子上用在刀刃上。充分发挥财政资金的引导作用，健全市场化运作机制，多渠道、多元化筹集城市建设资金。调整优化支出结构，大力压缩公车购置、公务接待、会议费等经费支出，严格控制楼堂馆所建设，切实减少一般性、消耗性支出，努力降低行政运行成本，把更多的财政资金向民计民生领域倾斜，确保教育、文化、卫生、社保、“三农”等重点支出需要。

（三）进一步提高财政科学化精细化管理水平。

继续完善部门预算改革，不断提高部门预算的规范性和执行效率。重点完成国库集中支付制度改革，将区直一级预算单位全部纳入国库集中支付范围。继续强化投资评审职能，完善评审制度，提高评审质量、评审效率和服务水平。进一步做好政府采购工作，加强对采购各环节工作的指导和监督检查，规范政府采购秩序，提高政府采购质量。加大财政监督检查力度，对新农村建设资金、区级重点工程资金、社会保障资金开展全面监督检查，确保财政资金规范安全使用。

（四）强化投融资管理，支持区级重点项目建设。

20。

亿元。二是加强资金的统一调度和调剂使用，满足不同项目资金需求。三是国资公司要加快老城区国有资产整合步伐，做大公司经营性收益，提高融资能力。四是进一步加强政府投融资平台管理，不断健全“借用管还”良性循环机制，合理控制债务规模，切实落实偿债责任和偿债资金，努力防范和化解财政风险。五是强化对重点工程建设资金的监管，确保资金安全有效使用。六是不断加强金融服务创新，积极探索新型银政合作机制，搞好村镇银行、小额贷款公司等新型金融机构设立的协调服务工作。

（五）统筹调度财政资金，支持各项社会事业发展。

加大力度、增加投入，推动社会事业繁荣发展。安排资金。

4.6。

1.6。

18。

1.2。

万人，搭建覆盖城乡的社会保障体系。

各位代表：面对新的机遇与挑战，全区财税干部职工决心在区委的领导下，在区人大常委会的监督下，充分发扬“五加二、白加黑”的工作作风，用心把握，用心工作，用心落实，确保完成财政预算任务，为实现“十二五”开局高起步，加快把武清建设成为京津之间最具实力和竞争力地区而努力奋斗！

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇七

各位代表：

经市六届人大二次会议批准的2007年全市收入预算为14472万元，其中一般预算收入为6895万元，三税上划收入为6608万元，所得税上划收入为969万元。全市财政支出预算为40582万元。在预算执行中，上级财政部门拨给我市农业、教育、社会保障等一般预算专项资金15520万元，并增加了一般预算转移支付、缓解县乡困难财力补助、规范津补贴托低补助和困难县财力补助等结算项目与额度，这些资金纳入当年预算后，全市一般预算支出调整为69027万元。

2007年，我市全口径财政收入完成17008万元，完成年度预算的117.52％，同比增长30.47％。按收入级次划分：一般预算收入完成8553万元，完成年度预算的124.05％，同比增长37.71％；三税上划收入完成6833万元，完成年度预算的103.4％，同比增长14.78％；所得税上划收入完成1622万元，完成年度预算的167.39％，同比增长86.06％。按征管部门划分：国税部门完成5386万元，同比增长12.89％；地税部门完成9473万元，同比增长33.57％；财政及非税收入征管部门完成2149万元，同比增长83.21％。主要收入项目完成情况是：增值税5104万元，营业税5966万元，企业所得税1445万元，个人所得税1258万元，契税431万元，非税收入1715万元。

全市一般预算支出完成69027万元，同比增长39.97％，其中地方财力支出完成53507万元，同比增长43.94％。主要项目完成情况是：一般公共服务支出5968万元；公共安全支出3846万元；教育支出13292万元；社会保障和就业支出17747万元；医疗卫生支出5525万元；环境保护支出1044万元；城乡社区事务支出6506万元；农林水事务支出10152万元；公路交通支出2932万元；工业商业及金融事务支出1539万元。

按现行分税制财政体制计算，财政收支预算二十五度平衡，当年结余37万元。

2007年，基金收入完成664万元，加省专项865万元后，基金预算支出完成1518万元，基金预算收支平衡，当年结余11万元。

过去的一年，是财政经济快速腾飞、财政综合实力显著增强的一年。在市委的正确领导和市人大、政协的依法民主监督下，市政府通过强化宏观调控、撬动财税杠杆、积极上争资金、挖掘内在潜力，推动了财政工作再上新台阶、再创新辉煌，圆满完成了市人大六届二次会议确定的各项工作目标。

(一)立足政策引导，突出资金投向，财政经济发展注入新活力。

把握财源建设的最佳切入点，做大“蛋糕”增强后劲，围绕重点财源项目，政策资金扶持同步。注入资金501万元，支持奶业发展扩张，健全畜牧防疫体系，并促成天野牧业等四家养殖园区申请世行贷款403万美元，拉动了全市奶业发展进程。注入资金966万元建设工业园区，拉动了筑巢引凤效应。注入资金240万元支持相关部门招商引资，拉动了项目和资金落地。注入资金500万元成立锦兴投资担保公司，搭建了中小企业融资平台，拉动了财政信用机制的建立。运用信用担保和投资等经济手段，为东方热电、富华起重、金正油脂等7家企业9个项目争取财政贴息和担保贷款1065万元，确保了企业降成本增效益。运用亚行贷款、国债专项和农业开发等资金改善农田水利基础设施，增强了我市农业综合生产能力。运用财税政策支持富龙风电一期与华富风电二期工程等一批大项目投产运营，促进了我市财政经济良性发展。

(二)立足保收促增，突出统筹协调，财政收入再上新台阶。

把握财税协调的最佳结合点，有机协作，综合治税，围绕保存量挖增量，财政收入大幅攀升。妥善建立税收经费激励机制，坚持贯彻财税银企协调机制，有效落实税源普查机制，全面推行房地产税收征管一体化机制，从而有效地堵塞了征管漏洞，实现了应收尽收。并通过非税收入收缴制度改革，实现了财政对非税收入的综合管理，确保了财政收入快速增长。2007年与2001年相较，财政全口径收入翻了一番，一般预算收入翻了一番，财力总规模翻了两番。

(三)立足情感牵动，突出上争方略，财政实力跃升新层次。

把握现行体制的最佳着眼点，精于算帐，勤于争取，围绕国家和省财政政策导向与财政资金投向，铺好感情路，搭好争取桥，上争成效明显。全年共向上争取各项财力补助资金39890万元，同比增加13557万元，其中一般预算转移支付6496万元、缓解县乡困难财力补助5718万元、规范津补贴托低补助2170万元、困难县财力与决算批复补助606万元。会同相关部门争取各类专项资金15520万元，同比增加3379万元。争资额度历史空前，功在当年，利在长远。财政保障能力的显著增强，有力地缓解了我市财政困难状况和社会深层次结构性矛盾，确保了社会稳定、经济发展和事业进步，并为今后全市财政经济发展留足了缓冲空间。

(四)立足关注民生，突出和谐构建，财政保障增添新内涵。

把握社会民生的最佳关节点，心系百姓，提高福祉，围绕“有保有压有增”的理财思路，优化支出结构，确保民生福祉和公共事业投入。全年发放惠农补贴16418万元，向城乡低保人群发放生活补助和取暖补助1743万元，投入资金866万元用于农村合作医疗，安排资金1598万元用于医疗保险及大病救助，争取资金332万元用于减轻城乡运输者燃油提价压力，拨付资金466万元用于兑现1997年道路集资款。在保付工资并先行调增职工工资的同时，预留资金2413万元用于财政全额供养人员的调资补助及取暖补贴，并兑现了全市干部职工的奖励工资。在偿还以前年度世行贷款等各类欠省债务585万元的同时，投入资金5453万元用于村村通公路等社会主义新农村建设；投入资金13212万元用于城市道路、给排水等市政建设；投入资金3794万元落实了免杂费、贫困生助学等义务教育改革政策，巩固了集中办学成果；投入资金469万元支持了抗旱救灾工作。大力支持文化体育事业发展，通过金豆节、咱村也有文艺人、群众秧歌比赛等文体活动宣扬城市品牌、提升城市品味。纵观全年，财政预算内实现了消化历史陈账、当年无新的欠账，全面促进了我市各项社会事业健康快速协调发展。

(五)立足宏观调控，突出改革创新，财政体制融入新机制。

把握财政改革的最佳兴奋点，通力配合，全面推进，围绕重点改革工作，继续深化部门预算、政府采购等改革，加大各项改革力度。推进了社会保障制度改革。启动社保平台体系建设，建立城乡居民基础信息数据库；强化低保人员管理，建立“听证会”动态管理制度；扩展新型农村合作医疗改革范围，参合人数突破21万。推进了国库集中支付制度改革。制定改革方案和管理办法，首批五家试点单位已正式上线运行。推进了义务教育经费保障机制改革。全部免征义务教育学生各项学杂费，将义务教育阶段学校全部纳入本级统一管理。推进了农村社会综合改革。完善集中办学相关设施，实施五保户集中供养，健全农村低保、特困人群救助体系，初步启动化解“普九”债务工作。推进了政府收支分类改革。强化财政调控手段，合理配置政府资源，明晰资金分配去向。推进了国有资产管理改革。清查行政事业单位资产并实现档案化管理；规范产权交易行为和资产统管工作，理顺“非转经”行为。

(六)立足科学理财，突出依法行政，财政监督彰显新理念。

把握财政监管的最佳制衡点，发挥职能，有效制约，围绕理财的科学化、制度化、规范化，完善财政监督机制，提高财政管理质量。规范了乡镇财政财务管理。完善“镇财镇用市监管”和“村财民理镇代管”机制，定向跟踪理财行为，规避债务风险，提高资金使用效益。规范了财政供养人口管理。采用指纹识别系统，信息化实时监控，清理财政吃空饷人员206人。规范了会计单位建账监管。对全市200多个单位建账情况进行监管，杜绝“两本账”和“账外账”等现象。规范了非税收入监管。严格票据领销，防范坐收坐支，实现应收尽收，及时足额入库。规范了财政投资评审管理。实行双向监管负责制，决算评审向预算评审前移，加强项目实施全程监控，全年共评审工程项目279个，审减额为2601万元，审减率为15％。规范了账户监管。建立账户设立审批制和定期清查制，杜绝了多头设户、难以监控的问题。规范了重点领域监管。对义务教育专项、农业开发、行政性收费、农村和农场税费改革等重点资金进行了专项检查，收缴入库违纪资金28万元，及时纠正调账329万元。

2007年的政府财政工作成效卓著，但现存的一些问题不容忽视：财政项目与资金管理尚不到位，财力浪费问题仍显突出；政策性增支压力过大，财政收支矛盾仍显突出；预算约束乏力，执行中追加不断仍显突出；一些部门和单位支出管理随意，财经违纪问题仍显突出。上述问题必须弓i起高度关注，认真加以解决。

二、2008年预算草案。

2008年是全面贯彻党的十七大精神的第一年，也是推进区域中心城市建设的第二年，任务艰巨、责任重大。今年政府财政工作的指导思想是：坚持以党的十七大会议精神为指导，认真贯彻市委五届二次全会精神，以科学发展观为统领，科学构建公共财政体系，科学配置政府资源财力，积极支持社会经济综合发展，进一步提高百姓福祉，全面构建和谐社会，推动财政收入实现“双过亿”，为实现社会经济又好又快发展做出新贡献。

按上述指导思想，2008年全市财政预算安排如下：

全口径财政收入预算为20006万元，同比增长17.63％，其中一般预算收入预算为10063万元，同比增长17.65％。收入预算的主要项目是：增值税6000万元，营业税7100万元，企业所得税1663万元，个人所得税1448万元。

全市财政支出预算安排54745万元，主要项目安排情况是：一般公共服务支出5825万元，公共安全支出3100万元，教育支出12803万元，社会保障和就业支出15896万元，医疗卫生支出4164万元，城乡社区事务支出5037万元，农林水事务支出6167万元。

基金收入预算安排528万元，加上年结余儿万元，当年基金支出预算安排539万元。

按分税制财政体制计算，2008年全市财政预算收支平衡。

三、为圆满完成2008年预算而努力。

为圆满完成2008年财政预算任务，实现财政收支平衡，政府财政部门要努力构建增长稳定、结构优化、调节有力的财政收入机制；以人为本、科学规范、注重绩效的财政支出机制；目标明确。相机抉择、协调配合的财政调控机制；方法科学、基础扎实、手段先进的财政管理机制，借此继续开创财政改革和发展的新局面，从根本上实现吃饭型财政向多元型财政的转变。

(一)恪守科学发展原则，加大财源建设力度，着力建设发展型财政。

从加快发展、增强实力的角度出发，夯实收入基础，规划财源项目、促进财政增收。结合现有资源优势，大力发展风电、糖业、奶业等优势工业项目，拉动市域经济快速增长。结合国家和省相关扶持政策，做好项目争取工作，以优势项目争资金，以政策扶持促发展。结合农业综合开发、贷款贴息等手段，支持财源企业上项目，求发展、增效益。结合财政政策性担保，为企业创新融资环境，解决企业融资瓶颈；结合工业园区建设，利用好开行贷款，加大财政投入，提升园区项目承载能力。结合发展外向型经济，支持港口建设，实现可持续发展。

(二)恪守挖潜增收原则，加大收入征管力度，着力建设保障型财政。

从盘活存量、激活增量的角度出发，完善征管措施、挖掘增收潜力、积极上争资金。统筹实施协调配合机制，建立税收稳定增长和税源动态监控体系，确保应收尽收。统筹实施税收激励政策，量化支出指标、挂钩税务经费，确保挖潜增收。统筹实施一体化征管，加强部门间协作，建立完整的房产交易台帐，从源头上控制税源流失。统筹实施科学化调控，加强政府非税收入征缴，规范和清理国有资产经营收益，努力增加非税收入规模，确保全口径财政收入突破2亿元、一般预算收入突破1亿元。同时，进一步密切与上级财政部门的关系，加大争取资金的工作力度，千方百计多增财力，为社会经济综合发展提供有力保障。

(三)恪守厉行节约原则，加大支出调整力度，着力建设绩效型财政。

从优化结构、注重和谐的角度出发，统筹兼顾，有保有节，有促有控。牢固树立节支就是增收的理念，精打细算、厉行节约，压缩弹性支出。牢固树立严格资金管理的理念，建立财政支出事前报告审批制，防止无序支出，杜绝随意追加，根除买冤枉单的积弊。牢固树立提高资金使用效益的理念，科学合理花钱，提升用财水平，力求小钱办大事，避免资金浪费。进一步优化财政支出结构，集中财政资金重点向新农村建设、社会保障、教育卫生、市政建设等公益事业倾斜。

(四)恪守以人为本原则，加大普惠百姓力度，着力建设民生型财政。

从关注民生、促进和谐的角度出发，突出公共财政、加大资金注入、构建和谐社会。积极支持社会主义新农村建设。不折不扣地落实党的惠农政策，密切关注“三农”，搞好农业综合开发，改善农村生产生活环境，促进农民增产增收。积极支持社会保障制度建设。逐步妥善解决企业职工欠资问题，健全城乡低保制度，均衡低保人群利益；完善企业职工基本养老保险制度，推进事业单位基本养老保险制度改革。积极支持卫生服务体系建设。建立新型农村合作医疗信息管理系统，加速城市公共卫生资源整合，推动乡镇卫生院建设，促进社区卫生服务的健康开展。积极支持“千千万万民生改善工程”建设。进一步提高干部职工工资水平，促进就业再就业工作求取实效，建立城镇廉租房、城乡居民大病救助、扶贫救灾专项资金投入制度，逐步解决城乡困难百姓住房难、看病难、吃饭难的问题。积极支持城市基础设施建设。科学经营城市，支持道路改造，提高亮化程度，美化市容环境。积极支持科技、文体、广播事业进步。科学规划，激励发展，活跃文化氛围，丰富百姓生活，突出文化富铺建设。

(五)恪守完善体制的原则，加大财政改革力度，着力建设协调型财政。

从深化改革，求取效益的角度出发，顺应公共财政的发展方向，继续推进财政改革。深化社会保障体制改革。抓住全省试点机遇，搞好保障体系平台建设，界定社保人群，科学管理，节减支出。深化国库集中支付制度改革。逐步建立以国库单一账户为基础的现代国库管理模式，加强财政支出监管，防止串项使用资金，提高资金使用效率。深化义务教育改革。进一步改善义务教育办学条件，建立健全贫困学生助学体系，充分利用化解“普九”债务契机，摸清底数、核实债务，遏制新欠。深化预算管理制度改革。不断完善部门预算、政府采购、非税收入收缴等预算制度，逐步建立编制科学、执行严格、监督有力的预算管理机制。深化国有资产管理改革。规范资产出售、运营，实现效益最大化；健全国有参股企业派驻监事会制度，严格收益监管，防止资产滚动流失；整合市直单位资产，合理调剂，优化配置，力求保值增值。

(六)恪守依法理财的原则，加大财政监管力度，着力建设法制型财政。

从科学施管，规范理财的角度出发，加强财政财务管理，更新监督观念，突出监管重点。加强会计工作监管。推进会计继续教育，提高理财能力，强化建账审批，规范财经秩序。加强财政投资评审监管。严格工程预决算管理，严密施工变更审批程序，严肃财政和审计双重审查纪律，多环节防控资金流失。加强绩效评价监管。实施绩效评价监督，梳理支出情况，检验支出效益，确保支出效能。加强重点支出监管。对涉农资金、教育专项等重点资金要定向跟踪、适时监控、防止截留、杜绝挪用，确保各项政策落实到位。

各位代表：2008年的财政预算工作，目标已定、方向已明。我们要在市委的正确领导下，接受人大监督，听取政协意见，转变作风昂然奋进、提高能力卓越精进、开拓创新决然突进，为建设小康社会、创建中心城市、迎接建县百年而努力奋斗。

谢谢大家!

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇八

各位代表：

我受区政府委托，向大会报告我区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

2015年是“十二五”规划的收官之年，也是全面深化财税体制改革的关键之年。今年以来，全区财政系统围绕“把握‘新常态’、收官‘十二五’”主题，以新《预算法》为导向，积极创新工作思路，全面履行财政职能，统筹推进各项改革，全力发挥在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”中的作用，圆满完成年度各项目标任务，全区财政预算执行情况总体良好，继续实现收支平衡。

2015年全区完成一般公共预算收入1211348万元，为预算的100.2%，比上年增长9.2%，税比为91.4%。其中：税收收入完成1106973万元(国税完成314236万元，地税完成792737万元)，为预算的100%，比上年增长9%;非税收入完成104375万元，为预算的102.9%，比上年增长12.1%。全区完成一般公共预算支出970916万元，为年度预算的94.2%，比上年增长17.6%。其中：民生支出为714241万元，比上年增长19.5%，占一般公共预算支出比重为73.5%。

2015年区本级完成一般公共预算收入66974万元，为预算的98%，比上年增长21.7%。区三届人大四次会议通过的2015年区本级一般公共预算支出为334510万元，剔除转移支付加上动用上年结转及上级追加调整后的区本级一般公共预算支出为418577万元。执行结果，区本级完成一般公共财政预算支出358896万元，为年度预算的85.7%，比上年增长15.7%。从支出科目分：

一般公共服务支出67721万元，为年度预算的99.6%，比上年增长32.9%。主要由于工商质监等部门管理体制调整，2015年起经费纳入区级预算，支出7847万元，另新增地税局置换办公用房相关资金3804万元。

国防支出855万元，为年度预算的100%，比上年下降97.1%。主要由于2015年拨付人防建设经费较上年减少26892万元。

公共安全支出13775万元，为年度预算的98.5%，比上年增长2.2%。

教育支出39690万元，为年度预算的68.5%，比上年下降5.7%。主要由于对东山实验小学和甪直高中的基建补助2014年在区本级列支，2015年改为指标下达至乡镇。

科学技术支出6503万元，为年度预算的86.3%，比上年增长219.6%。主要由于2015年区级加快了对科技和人才经费的拨付进度。

文化体育与传媒支出6074万元，为年度预算的91.9%，比上年增长10.5%。

社会保障和就业支出42484万元，为年度预算的94.7%，比上年增长99.5%。主要由于2015年区级城乡居民医疗保险金调整支出渠道，由土地基金调整为预算内安排，增加支出14625万元。

医疗卫生与计划生育支出28998万元，为年度预算的95.2%，比上年增长3.1%。

节能环保支出36010万元，为年度预算的66.6%，比上年增长79.5%。主要由于2015年拨付太湖水污染治理经费20463万元，较上年增加10881万元，另拨付新能源汽车市场补贴4409万元。

城乡社区支出10275万元，为年度预算的96.9%，比上年下降65.4%。主要由于2014年拨付园博园变更注册资金20000万元，2015年无此项支出。

农林水支出29255万元，为年度预算的74.3%，比上年增长36.3%。主要由于2015年防洪保安资金6174万元由专户转入预算内拨付。

交通运输支出22134万元，为年度预算的100%，比上年增长65.4%。主要由于2015年在预算内支付省道以上交通工程款及bt回购款16000万元。

资源勘探信息等支出2612万元，为年度预算的72.5%，比上年增长10.2%。

商业服务业等支出27815万元，为年度预算的93.4%，比上年增长158.5%。主要由于2014年全国土地审计整改时，对旅游发展专项资金的支付渠道进行了调整。

金融支出410万元，为年度预算的77.4%，比上年下降59.4%。主要由于2014年拨付区金控公司金融业发展专项资金500万元，2015年无此项支出。

援助其他地区支出4622万元，为年度预算的100%，比上年增长8%。

国土海洋气象等支出4501万元，为年度预算的81.8%，比上年增长9.3%。

住房保障支出10042万元，为年度预算的77.9%，比上年增长62.5%。主要由于2015年区级单位调增了公积金缴费基数。

粮油物资储备支出3143万元，为年度预算的95.4%，比上年增长3.4%。

国债还本付息支出1827万元，为年度预算的100%，比上年增长82.1%。主要由于2015年拨付地方政府债券利息增加824万元。

其他支出150万元，为年度预算的100%，比上年增长18.5%。

2.区本级财力平衡情况。

根据现行财政体制结算，2015年区本级可支配财力为456233万元(含上级转移支付未下达分配至乡镇金额)，当年区本级一般公共预算支出为358896万元，归还转贷地方政府债券本金10000万元，增设预算稳定调节基金22000万元，结余为65337万元，其中：结转下年支出59681万元，净结余5656万元。

度假区完成一般公共预算收入34981万元，为预算的113.7%，比上年增长15.4%，可支配财力为24827万元，完成一般公共预算支出24827万元，为年度预算的100%，比上年增长19.1%，收支平衡。

开发区完成一般公共预算收入486353万元，为预算的103.3%，比上年增长13%，可支配财力为311443万元，完成一般公共预算支出311443万元，为年度预算的100%，比上年增长23.7%，收支平衡。

城区完成一般公共预算收入147830万元，为预算的92%，比上年下降1.5%，可支配财力为47400万元，完成一般公共预算支出47400万元，为年度预算的100%，比上年增长4.7%，收支平衡。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇九

一、推进绩效财政建设，科学理财水平显著提高。

围绕创新财政管理长效机制，积极探索财政工作的新思路、新举措。按照“突出科学发展导向、集中财力办大事、兼顾公平与效率”的原则，建立了有利于公共财政支持主体功能区建设和推动经济又好又快发展的新型市镇财政管理体制，加快了基本公共服务均等化进程。深化部门预算管理改革，推行市直行政单位收支脱钩管理模式，规范单位定额分类和支出定额体系，强化单位收入目标责任考核力度，合理调整支出结构，促进财政资金供给水平均等化;规范部门预算、专项资金预算和政府重大投资项目资金预算审批行为，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。进一步扩大国库集中支付范围，市级国库集中支付17.6亿元，占比达86.4%。全面开展政府采购专项检查，完善电子化政府采购平台，强化对交通建设、城建拆迁等政府投资项目预算审核，加强采购预算编制和执行控制。强化工程投资源头控制，通过调查询价、分析比较确定合理的计价依据和严格审核制度，确保财政资金投放的经济效益和社会效益。20xx年，完成政府投资项目评审98个，涉及报审金额15.4亿元，核减金额1.4亿元，核减率9.1%。积极开展综合和专项检查，组织对重点企业开展会计信息质量检查，进一步增强企业依法经营、诚信纳税意识。健全公有资产使用、评估、处置等管理制度，实现了公有资产高效配置和保值增值。

按照中央经济工作会议提出的“保增长、扩内需、促调整”的要求，20xx年，我们将全面贯彻落实积极的财政政策，继续加大居民收入、社会保障、基础设施、节能减排、民生建设等公共财政投入，完善农村义务教育经费保障机制，推进区域教育现代化建设，落实各项强农惠农政策措施，支持农村新七件实事和保障性安居工程建设，财政支出预算的安排和适度负债需统筹兼顾。综合分析明年经济形势和政策走向，影响财政收支变化的不确定因素较多，20xx年财政收支矛盾将更为突出。

建议20xx年财政收支预算安排。

(一)收入计划。

20xx年财政总收入预算建议为467000万元，比上年增加61200万元，增长15.1%。其中，消费税和增值税193500万元，增加33300万元，增长20.8%;企业所得税和个人所得税72500万元，增加12949万元，增长21.7%;地方固定工商税和其他财政收入113700万元，增加11351万元，增长11.1%;基金预算收入87300万元，增加3600万元，增长4.3%。

20xx年地方一般预算收入预算建议为190200万元，比上年增加24815万元，增长15%。其中税收收入171400万元，增长17%;非税收入18800万元，下降0.5%。按种类划分：

1、增值税(25%部分)47500万元，增加8284万元，增长21.1%。

2、企业所得税和个人所得税(40%部分)29000万元，增加5180万元，增长21.7%。

3、地方固定工商税89000万元，增加14751万元，增长19.9%。

4、耕地占用税、契税5900万元，减少3299万元，下降35.9%，其中耕地占用税900万元，契税5000万元。

5、专项收入6880万元，增加650万元，增长10.4%。

6、国有资本经营收入、国有资本有偿使用收入、行政事业性收费收入和罚没收入11920万元，减少751万元，下降5.9%。

(二)支出安排。

1、一般公共服务支出44290万元，增加4151万元，增长10.3%。

2、国防支出1020万元，增加37万元，增长3.8%。

3、公共安全支出20400万元，增加1941万元，增长10.5%。

4、教育支出64770万元，增加7912万元，增长13.9%。

5、科技支出5360万元，增加617万元，增长13.0%。

6、文化体育与传媒支出1970万元，减少751万元，下降27.6%，剔除上年广电双入户工程一次性支出931万元，实际际增长10.1%。

7、社会保障和就业支出16370万元，增加1658万元，增长11.3%。

8、医疗卫生支出11300万元，增加1194万元，增长11.8%。

9、环境保护支出3070万元，增加361万元，增长13.3%。

10、城乡社区事务支出8100万元，增加68万元，增长0.8%。

11、农林水事务支出20750万元，增加4100万元，增长24.6%。

12、交通运输支出210万元，增加21万元，增长11.1%。

13、工业商业金融等事务支出5425万元，增加573万元，增长11.8%。

14、其他支出3565万元，增加536万元，增长17.7%。其中总预备费500万元。

15、基金预算支出86976万元，其中，社会保险基金支出50000万元，教育附加及基金支出2094万元，文化事业建设费支出72万元，残疾人就业保障金支出500万元，国有土地使用权出让金支出30878万元，农业土地开发资金支出800万元，城镇公用事业附加支出1400万元，农业发展和育林基金支出502万元，公路客货运附加费支出250万元，散装水泥专项资金支出80万元，墙体材料专项基金支出400万元。

各位代表，20xx年，财政工作面临着较大的减收增支压力，实现全年财政预算目标责任重大、意义深远。我们将在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督支持下，以科学发展观指导财政工作，化危机为机遇，变压力为动力，开拓创新，攻坚克难，真抓实干，奋勇争先，为圆满完成20xx年各项财政预算任务、建设幸福美好新通州而努力奋斗!

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇十

甲乙双方根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等法律、法规、规章的规定，在合法、公平、平等自愿、协商一致、诚实信用的基础上，同意订立本劳动合同，共同遵守本合同所列条款。

一、合同期限。

1、有固定期限。本合同自年月日至年月日止，期限为年(其中试用期自年月日止，期限为个月)。

2、无固定期限。本合同自年月日至合同中约定解除或终止合同的条件出现时止。

3、以完成一定的工作(任务)为期限，自年月日至工作(任务)完成时即行终止。

二、工作内容和工作地点。

1、乙方同意甲方根据生产(工作)任务的需要，安排在部门(地点：)承担工作任务(具体工作内容及要求双方可另签订岗位协议)。

2、因工作需要并与乙方协商后，甲方可变更乙方工作岗位。三、工作时间和休息休假。

1、甲方实行工作制，每日工作时间小时。每周工作时间小时，因生产(工作)需要加班加点的，按国家规定支付加班工资或补休。

2、乙方在合同期内享受国家规定的各项休息、休假的权利，甲方应保证乙方每周至少休息一天。

四、劳动保护、劳动条件和职业危害防护。

1、甲方应严格执行国家和地方有关劳动保护的法律、法规和规章，依法为乙方提供必要的劳动条件，建立健全生产工艺流程，制定操作规程、工作规范和劳动安全卫生制度及其标准，保障乙方的安全和健康。

2、甲方负责对乙方进行职业道德、业务技术、安全生产的.教育和培训;乙方应取得相应的职业资格证书，持证上岗。在工作中严格遵守安全操作规程。

3、对乙方从事接触职业病危害的作业的，甲方应按国家有关规定组织上岗前和离岗时的职业健康检查，在合同期内应定期对乙方进行职业健康检查。

4、乙方有权拒绝甲方的违章指挥、强令冒险作业、对危害乙方生命安全和身体健康的劳动条件，有权对甲方提出批评并向有关部门检举控告。

五、劳动报酬。

1、甲方按《中华人民共和国劳动法》和有关政策以货币形式每月日支付乙方工资元。

2、非因乙方原因造成甲方停工、停产、歇业、未超一个月的，甲方应按本合同约定的工资标准支付乙方工资;超过一个月，未安排乙方工作的，甲方应按不低于当地失业保险标准支付乙方停工生活费。

3、乙方依法享受年休假、探亲假、婚丧等假期期间，甲方按国家政策规定或约定的标准，支付乙方工资。

六、社会保险、福利待遇。

1、甲方依照国家规定为乙方缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育五项社会保险费用;社会保险费用个人缴纳部分，甲方可从乙方工资中代扣代缴。

2、甲方为乙方提供以下福利待遇：

七、双方约定的其他事项：

八、劳动合同的终止、解除、续订和变更。

1、甲乙双方共同遵守《中华人民共和国劳动合同法》第三十六条至五十条的规定。

2、本合同依法订立后，不因用人单位变更名称、合并、分立、法定代表人，主要负责人或者投资人、承办人等事项变更而解除。

九、因履行本合同发生争议，任何一方在规定期限内可以提起劳动仲裁。本合同未约定事项，按国家规定执行。

十、本合同一式两份，甲、乙双方各执一份。约定事项违背国家规定或涂改、或未经合法授权代签无效。

甲方(盖章)乙方(签名)。

法定代表人(盖章)。

年月日年月日。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇十一

各位代表：

2005年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，市政府团结和带领全市各族人民，高举邓小平理论伟大旗帜，努力践行“三个代表”重要思想，全面贯彻落实党的十六届四中全会精神，立党为公，执政为民，牢牢抓住发展第一要务，紧紧围绕市委确定的工作重点，与时俱进，开拓创新，推动了全市国民经济持续健康发展。全市财政收入超额完成了预算任务，实现了市委、市人大提出的再升位目标，财政支出保证了各项重点支出需要，财政预算执行情况良好。

在市四届人大第六次会议上报告的全市2005年地方财政一般预算收入为98747万元，执行中，市财政局汇总区县人大批准预算后，报市人大常委会备案的全市地方财政一般预算收入为91318万元。根据快报统计，2005年全市地方财政一般预算收入完成107672万元，占预算的117.91%，比上年增加17522万元，同比增长27.60%，地方财政一般预算收入规模位居全省第七位。其中，税收收入完成73098万元，占预算的99.10%；非税收入完成34574万元，占预算的196.94%。全市上划两税收入完成90941万元，比上年增加15613万元，增长20.73%。

在市四届人大第六次会议上报告的全市2005年财政一般预算支出为164000万元。区县人大批准预算后，市财政局汇总报市人大常委会备案的全市财政一般预算支出为179170万元。执行中发生了以下几项变动：一是省给予我市一般性转移支付、国债项目等专项拨款及结算补助等增加134673万元；二是各级动用超收相应增加安排支出16354万元；三是从预算外调入资金2354万元。以上几项共需调增支出预算153381万元，全市支出预算相应变动为332551万元。根据快报统计，2005年全市财政一般预算支出完成311584万元，占变动预算的93.70%，比上年增加64176万元，增长25.94%。

2005年全市地方财政一般预算收支执行的初步平衡情况是：当年地方财政一般预算收入107672万元，加上上划两税返还收入27886万元，所得税基数返还收入10066万元，出口退税基数返还收入1921万元，上级补助收入177695万元，调入资金2354万元，上年结余6063万元，收入总计为333657万元；减去当年实际支出311584万元，上解省支出1789万元，按政策规定应结转到年继续安排使用的结转项目结余资金20967万元后，2005年当年结余4019万元用于消化历年赤字，全市累计赤字683万元。

2005年全市基金收入完成24543万元，上年结余4513万元，省补助基金收入2154万元，基金收入总计为31210万元。减去当年基金支出23935万元后，结余7275万元，将按规定转入2006年继续安排使用。

2005年，全市预算外资金收入46134万元，比上年减少1391万元，下降2.93%。全市预算外资金支出39933万元，比上年增加998万元，增长2.56%。当年末全市预算外资金结余3883万元。

以上数据均按年终快报初步汇总，待决算草案编制完后，数据还可能有变化，再报市人大常委会备案。

根据《中华人民共和国预算法》的规定，下面着重报告2005年市级财政预算执行情况：

市四届人大第六次会议审查批准的市级地方财政一般预算收入为36830万元。根据快报统计，2005年市级地方财政一般预算收入完成44372万元，占预算的120.48%，同比增长28.56%。其中，税收性收入完成28183万元，占预算的101.85%；非税收入完成16189万元，占预算的176.74%。市级主要收入项目的完成情况是：增值税完成5268万元，占预算的78.39%；营业税完成9255万元，占预算的105.21%；企业所得税完成2938万元，占预算的95.54%；个人所得税完成1883万元，占预算的110.18%；城市维护建设税完成4129万元，占预算的110.99%；罚没收入完成1093万元，占预算的136.63%；行政性收费收入完成6513万元，占预算的83.07%。

市四届人大第六次会议审查批准的市级财政一般预算支出为39830万元。2006年1月，市财政局报市人大常委会备案的市级财政一般预算支出变动为88181万元，变动的主要因素有：一是省专项拨款补助、结算补助及区、市、县、自治县上解等增加39436万元；二是动用超收相应增加安排支出7542万元；三是从预算外调入资金1373万元。根据快报统计，2005年市级财政一般预算支出完成80468万元，占变动预算的91.25%，同比增长28.19%。各主要支出项目的完成情况是：基本建设支出完成3212万元，占预算的49.32%；企业挖潜改造资金支出完成729万元，占预算的60.30%；科技三项费用完成818万元，占预算的100%；农业支出完成1701万元，占预算的99.42%；教育支出完成4448万元，占预算的98.93%；科学支出完成689万元，占预算的100%；医疗卫生支出完成2888万元，占预算的99.48%；社会保障补助支出完成23533万元，占预算的94.32%；行政管理费完成8991万元，占预算的100%；公检法支出完成11598万元，占预算的99.66%。总体来说，全年市级支出预算执行较好。

2005年市级地方财政一般预算收支执行的初步平衡情况是：当年地方财政一般预算收入44372万元，加上上划两税返还收入27886万元，所得税基数返还收入10066万元，出口退税基数返还收入1921万元，上级补助收入177695万元，区县上解收入2319万元，调入资金1373万元，上年结余4798万元，收入总计为270430万元；减去当年实际支出80468万元，全市上解省支出1789万元，补助区县支出180026万元，以及按政策规定应结转到2006年继续安排使用的结转项目结余资金7713万元，市级财政当年结余308万元，市级累计结余434万元。

2005年市级基金收入完成5040万元，上年结余764万元，省补助基金收入373万元，基金收入总计为6177万元。减去当年基金支出4002万元后，结余2175万元，将按规定转入2006年继续安排使用。

2005年，由于将区县车辆通行费收入等纳入市级预算外资金专户管理，当年市级预算外资金收入16980万元，比上年增加4016万元，增长30.98%。市级预算外资金支出12082万元，比上年增加4069万元，增长50.78%。当年市级预算外资金收支相抵，结余2449万元。

以上数据均按年终快报初步汇总，待决算草案编制完后，数据还可能有变化，再报请市人大常委会审批。

二、关于过去五年财政工作总结和2005年的财政工作。

过去的五年，全市各级财政部门按照市第四届人民代表大会作出的决议，积极服务某跨越式发展全局，思想统一，目标明确，开拓创新，扎实工作，取得了显著成绩。一是积极应对“非典”疫情和国家宏观调控政策的影响，财政收入规模连续跃上新台阶，财政实力明显增强。五年来，全市地方财政一般预算收入规模在全省各市州的排位由的第九位上升到2005年的第七位，五年内上升了两位。2005年全市地方财政一般预算收入达到10.77亿元，五年年均递增16?10%。二是全面推进财政改革，初步建立了我市公共财政的基本框架。按照市委、市政府《关于进一步深化财政改革的决定》要求，实行了会计集中核算、部门预算、国库集中支付、政府采购、国有资产管理改革、收支两条线管理改革、农村税费改革和政法经费保障机制改革，初步建立了符合我市实际的社会主义公共财政基本框架，财政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是财政支出保障作用得到充分发挥，有力促进了全市经济和社会事业健康发展。五年来，全市抓住国家实施西部大开发和积极财政政策的良好机遇，争取国债资金6.07亿元，支持了基础设施建设、生态环境保护等项目，促进了经济增长；与此同时，优先保障工资发放，通过实行部门预算和工资直发等改革措施，彻底解决了拖欠行政事业单位职工工资的问题；加大了社会保障资金的投入，共发放国有企业下岗职工基本生活费3.87亿元、城镇居民最低生活保障费1.38亿元、企业离退休人员养老金18.66亿元，确保了6.3万名国有企业下岗职工、7.2万户低保对象和9.4万名企业离退休人员的基本生活需要，维护了社会稳定；对农业、教育、科技、卫生等法定支出也按要求予以了支持，促进了全市社会事业的健康发展。四是财政管理力度进一步加强，各级政府依法理财、依法治税、依法监督管理的自觉性和主动性大为提高。五是积极发挥市带县功能，促进区县经济和社会事业发展。进一步完善了市对县分税制财政体制，打破了企业的级次界限，调动了区县增收的积极性；争取、落实了对三个民族区县的财税优惠政策，调整了对民族区县的财政体制，促进了民族地区发展；积极落实区县转移支付资金，五年来，共落实区县转移支付资金20.82亿元。同时，市财政还通过加强资金调度，支持区县经济和社会事业发展。可以说，过去的五年，是我市财政收支规模迅猛增长的五年，是财政改革全面推进的五年，是财政保障水平大为提高的五年，是财政监管不断强化的五年。

2005年是本届政府任期的最后一年，也是实施“十五”计划的关键一年。各级财政部门全面贯彻落实市委、市政府对财政工作的总体部署和市四届人大及其常委会对财政工作的要求，通过开展财政系统作风教育整顿活动，增强服务意识，创新理财理念，全面贯彻落实科学的发展观，进一步转变财政职能，为全市改革、发展、稳定的大局作出了新贡献。

（一）积极应对宏观调控政策的影响，确保了财政收入预算的完成和再升位目标的实现。

2005年，为防止经济过热，国家实施宏观调控政策，对钢材、水泥、铁合金、电解铝等行业的投资进行严格控制，对以基础产业为骨干的我市经济造成非常不利的影响，给全市财政增收带来很大困难。市委、市政府积极应对宏观调控政策的影响，在调控中把握好机遇，加大固定资产投入，大力调整经济结构，发展外向型经济，保持了全市经济持续发展的良好势头。各级财政税务部门认真按照市委、市政府提出的财政收入再升位目标要求，迎难而上，采取有力措施，确保财政收入的持续增长和再升位目标的实现。一是继续落实财政收入目标责任制，将财政收入任务纳入市委对各区县和市级有关部门的目标考核，并初步建立了财政收入激励机制，调动了各区县和征收部门的积极性，从根本上确保了全市财政收入任务的完成。二是加强了收入督导，确保再升位目标的实现。为确保市委、市政府提出的财政收入再升位目标的实现，针对宏观调控政策的影响，我们及时组织四个督导组，深入区县调查研究，督促检查收入进度，指导帮助区县提高认识，查找问题，增添措施，促进增收，为实现全市财政收入再升位发挥了重要作用。三是加强财政税务部门之间的协调配合。针对全市财政收入工作中出现的新情况、新问题，市政府多次组织财税部门研究协调，及时解决了收入征管中存在的问题。四是全市税务部门加强税收征管，确保了税收性收入稳定增长。各级税务部门认真贯彻执行《税收征管法》，严格依法治税，进一步完善了征管手段，初步实现了税收网络化管理，对服务行业营业税实行了有奖发票管理办法，加强了税收稽查，堵塞了收入漏洞，为全市财政收入再升位做出了突出贡献。五是认真执行收支两条线的有关政策，加强了非税收入征管。各级财政部门严格按照收支两条线政策的要求，进一步强化了非税收入的征管，对行政事业单位的行政事业性收费和罚没收入执行收支两条线政策情况进行了专项检查，促进了收入的及时入库；加大了国有资产的监管力度，加快了行政事业单位办公用房和其它经营性资产的集中统一管理进度，对闲置资产进行了公开拍卖；加强了国有土地经营收益的收缴入库工作，保证了各类非税收入的及时足额入库。

全市各级财政部门认真按照科学发展观和“五个统筹”的要求，大力调整和优化财政支出结构，强化预算安排和预算执行，确保了市委、市政府重大决策的贯彻和落实。

一是树立为经济发展服务的意识，发挥财政职能作用，促进经济发展。全年共争取国债资金1.45亿元、天然林保护和退耕还林还草各类补助资金2.59亿元，引导和带动了大量社会资金投入到我市基础设施建设、生态环境保护等领域，为刺激内需、拉动投资发挥了重要作用。积极支持我市走新型工业化道路，全市共争取和安排技改财政贴息和项目补助资金956万元、工业发展资金200万元，促进我市企业调整产业结构，增强自我发展能力。认真落实出口退税政策和对企业的各项税收优惠政策，支持我市企业出口创汇和发展壮大。积极创新服务机制，发挥担保公司担保作用，为中小企业融资提供担保服务，提高企业融资能力，帮助企业度过难关。按照市委关于建设“中国第一山”的要求，积极筹集财政性资金8787万元，支持打造“中国第一山”的有关交通建设和环境改造项目。

二是认真贯彻落实中央一号文件精神，强化财政支农工作。增加对农业的投入，在预算安排上，全市各级政府都严格按照有关法律法规的要求，确保对农业的投入高于经常性财政收入的增长。搞好农业综合开发和农业产业化经营，全年共投入各种农业综合开发和农业产业化资金4500多万元，改善了农业生产条件，促进了农产品质量的提高。为确保粮食生产安全，市级专门安排粮食生产专项经费350万元，支持优质粮食生产和科技示范工程。做好农村扶贫工作，向上争取以工代赈资金和财政扶贫资金3900多万元，用于扶贫新村建设和农村教育、卫生事业发展。按照统筹城乡协调发展的要求，加大了对农村公共服务领域的投入，提高了全市农村公共服务水平。将农村卫生经费纳入财政预算，建立农村医疗救助基金，争取和安排农村医疗卫生专项经费，切实解决农村群众“看病难”的问题。进一步加大了农村教育投入力度，争取和安排中小学危房改造资金1028万元，用于农村中小学危房改造。落实农村中小学实行“一费制”后的财政保障措施，继续开展“民族教育十年行动计划”，投入资金1070万元，用于民族区县寄宿制学校建设和贫困学生生活补助。同时还积极帮助马边彝族自治县实施“两基”攻坚工作，争取和安排专项资金1350万元，保障了马边彝族自治县顺利通过“两基”验收。认真落实中央减轻农民负担、促进农民增收的各项财税政策。认真执行有关停征农业特产税、农业税税率降低3个百分点和少数民族区县农牧业税全部停征的政策，并落实财政专项转移支付资金4800多万元，既维持了基层政权的正常运转，又减轻了农民负担。全面落实中央关于对种粮农民实行直接补贴的政策，将粮食直补资金1840多万元直接补贴到种粮农民手中，增加了农民收入。按照中央的统一部署，多渠道筹集财政性资金6400多万元，用于解决各种政府工程欠款和历史遗留的农民拆迁补偿问题，切实维护农民工的利益。积极开展对农民工的技术培训，提高农民工的素质，争取和安排劳务开发培训经费270万元，培训农民工22万人次。开始着手研究失地无业农民的社会保障问题，正在开展有关准备工作。

三是全力维护社会稳定，切实维护困难群众的根本利益。2005年，各级财政部门把维护社会稳定，支持下岗职工再就业和妥善解决困难群体生产生活问题作为财政保障的重点，当年全市实际支付国有企业下岗职工基本生活保障金1574万元，发放失业救济金855万元，发放城镇居民最低生活保障费5062万元，拨付职工安置和稳定支出7774万元，保证了全市7000多名国有企业下岗职工、1.2万名失业人员、7.38万名城镇低保人员的基本生活需求和维护社会稳定的需要。向上争取企业军转干部生活困难补助资金2125万元，解决了企业军转干部生活困难问题。市级安排再就业资金553万元，用于职业介绍、职业培训、代缴社会保险和劳动力市场建设。担保发放小额贷款600多万元，为下岗失业人员再就业提供资金支持。

四是发挥市带县功能，支持区县经济发展和社会事业进步。积极向上反映我市区县经济发展中面临的各种困难，多渠道落实转移支付资金5.88亿元，保障了基层政权的正常运转和社会事业的健康发展。继续对民族区县和贫困县经济发展给予关心和支持，为三个少数民族区县和财政困难县井研县、五通桥区落实和安排各类转移支付补助资金3.30亿元，促进了民族地区和困难区县的经济发展和社会稳定。加强了对困难区县的资金调度，为各区县的经济发展和正常运转提供强有力的资金保障。

另外，各级财政部门还切实把工资发放和机关事业单位正常运转作为财政支出的重点，继续实行工资直接支付，充分保障了全市行政事业单位职工工资发放和基层政权正常运转。认真贯彻落实市委、市政府《关于加快公路建设的决定》精神，千方百计安排各类财政性资金，支持交通建设项目，改善我市的交通基础设施条件，提高公共服务水平。认真贯彻执行《预算法》，坚持量入为出、收支平衡原则，确保了本届政府最后一年全市财政收支平衡。

（三）按照公共财政的要求，全面深化财政改革。

2005年，进一步推进和完善了各项财政改革。一是全面推进了县级政法部门经费保障机制改革。按照省委关于建立县级公安机关经费保障机制的要求，结合我市实际，从2005年起，对县级公安、法院、检察、司法等政法部门的经费实行财政保障，为政法部门履行工作职责，有效打击各种犯罪，全力维护社会稳定提供了物质基础，初步实现了政法部门满意、党委政府满意和人民群众满意。二是进一步规范和完善了部门预算管理。按照实事求是的原则，对部门的公用经费系数进行了调整，以保证各部门的正常运转。完善了项目编制程序，统一了项目支出类别和标准，细化了项目具体支出，使项目预算编制更加科学合理。三是积极推进国库集中支付制度改革。重点对区县实行国库支付制度改革开展督促检查，进一步扩大集中支付范围，全年全市实现直接支付17.13亿元，授权支付13.66亿元。四是进一步扩大了政府采购规模和范围。2005年，全市政府采购金额2.06亿元，比上年增长35.01%，节约资金2540万元，资金节约率为10.85%。五是推进了国有资产管理体制改革，重点是完善机关事业单位办公用房体制改革，加大了办公用房调配力度，推行办公用房物业管理试点工作。

（四）切实加强了财政监管，财经秩序开始好转。

开展了财政资金的专项检查，有效防止了挤占、挪用现象的发生。对国债资金、粮食直补资金、农业综合开发资金、扶贫资金等进行了专项检查，对查出的各种问题按规定进行了纠正。同时，加强了财政内部审计工作。加强对二级单位的财务监管，财经秩序得到整顿。针对实行会计集中核算后，单位财务管理有所弱化的现象，市级开展了对二级单位的财务大检查，检查出公款私存、私设小金库、隐匿截留财政收入等违纪违规行为金额达795万元，对发现的问题进行了认真查处和纠正。按照市委和市人大常委会的要求，加大了财政周转金回收处置力度，取得了明显的效果，2005年超额完成了当年财政周转金回收处置任务。加强了财政投资评审工作。建立了财政性基建项目评审专家库，实行三级审核，评审质量得到提高。2005年，完成评审项目263个，评审金额6.05亿元，审减金额0.67亿元，审减率11%。按照市委、市政府的统一部署，开展了川信乐办、某信托的关闭清算和某大厦的资产处置工作，既保证了国有资产不被侵占和流失，又维护了社会稳定。

从总体上看，尽管去年我市财政收入实现了再升位目标，财政保障能力有所增强，财政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和问题。主要表现在：一是虽然财政收入增长较快，但支出压力大，收支矛盾仍然十分突出。二是财政支出特别是维护稳定支出压力巨大。近年来，由于我市企业破产转制、经营城市拆迁安置，各种社会不稳定的因素多，维护社会稳定的任务重，各级财政用于稳定方面的支出压力不断增大。三是财政负债仍然沉重，财政风险仍未得到有效控制和释放。四是财政支出绩效评价体系尚未建立，财政资金的效益还未得到充分发挥。五是财经秩序仍未根本好转，一些部门和单位逃避财政监管，转移收支，私设小金库，造成国有资产流失等违反财经纪律的现象仍时有发生。对这些问题，各级人大及其常委会历来都非常重视和关心，并多次提出许多好的建议和意见，我们将在今后的财政工作中认真研究，并不断加以解决。

三、关于2006年财政预算草案。

根据省政府《关于编制2006年财政收支预算的通知》要求，以及市委、市政府对今后五年的经济工作和2006年全市财政经济工作的总体部署，我市2006年财政收支预算安排的指导思想和总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大和十六届三中、四中全会精神以及市委关于我市财政工作的各项方针和指示，按照“五个统筹”和中央关于实行稳健财政政策的要求，坚持科学的发展观，扎实推进新型工业化和城镇化进程，促进我市经济发展；加强收入征管，严格依法治税，完善收入激励机制，保持财政收入的增长势头；坚持立党为公，执政为民，认真为民理财，调整财政支出结构，保障重点支出需要；继续深化各项财政改革，探索建立财政预算绩效评价体系，保证财政资金高效运转；进一步加强财政监管，从严查处各种违反财经纪律的行为，有效预防会计信息失真和国有资产流失，为全市经济和社会事业的发展创造良好环境。

（一）2006年全市财政预算草案。

根据上述指导思想和总体要求，结合我市2006年经济增长目标，2006年全市财政预算的初步安排是：全市地方财政一般预算收入预算拟安排为106600万元，同口径比2005年增长12%。加上预计省对我市的税收返还收入、省各项补助收入，减去应上解省的支出，全市2006年可用财力为210070万元，相应安排一般预算支出210070万元，同口径比2005年增长9.50%。全市算总帐，当年财政收支平衡。

以上全市2006年财政预算草案，是根据2005年全市财政预算执行情况代编的，待各级政府预算编制完成并经同级人代会批准之后，我们将汇总情况报市人大常委会备案。

（二）市级财政预算草案。

下面着重报告2006年市级财政收支预算草案：

根据财政收入要与国内生产总值增长基本同步的'总要求，2006年市级地方财政一般预算收入拟安排为40620万元，同口径比预算基数增加4353万元，增长12%。主要收入项目的安排情况是：

――增值税6006万元，增长14.02%；

――营业税10600万元，增长14.54%；

――企业所得税3410万元，增长16.06%；

――个人所得税2150万元，增长14.17%；

――城市维护建设税4710万元，增长14.06%；

――行政性收费收入5612万元，同口径增长1.65%。

以上地方财政一般预算收入40620万元，加上省补助全市收入、区县上解收入，减去全市上解省支出、补助区县支出后，2006年市级可用财力为46936万元。按照《中华人民共和国预算法》的规定和市级的实际情况，2006年市级财政一般预算支出安排为46936万元，比2005年支出预算基数42820万元增加4116万元，增长9.61%。结合部门预算的编制原则，一般预算支出安排的主要项目是：

――科技三项费用470万元，增长17.50%；

――农业支出1893万元，增长11.03%；

――林业支出428万元，增长10.88%；

――水利和气象支出700万元，增长11.11%；

――文体广播事业费2531万元，增长10.81%；

――教育支出4936万元，增长10.18%；

――医疗卫生支出2514万元，增长10.02%；

――抚恤和社会福利救济910万元，增长10.44%；

――社会保障补助支出2210万元，增长10.50%；

――行政管理费6780万元，增长10.06%；

――公检法司支出9563万元，增长10.64%；

――总预备费500万元。

2006年市级基金预算收入拟安排为8683万元，相应安排基金预算支出8683万元。

以上市级财政预算草案，请予审查批准。

同时，将市法院、市计委、市农业局、市民政局、市粮食局等五个部门2006年的部门预算草案提请审议，为加强和完善市级部门综合预算管理工作积累经验。

四、关于2006年的财政工作。

今后五年，是新一届政府带领全市人民奋力推进某经济社会可持续发展的关键五年。在未来五年中，全市各级财政部门要牢固树立服务意识，为全市经济发展大局服务，为各部门经费保障工作服务，为基层、为广大人民群众服务。要紧紧围绕市委的各项重大决策开展财政工作，按照市委确定的未来五年工作重点，调整工作思路，改进工作方法，优化支出结构，为市委的重大决策和战略目标的实现提供坚强的财力保障。要不断提高财政部门和财政系统的执行力，加强财政干部队伍的素质建设，确保各级党委、政府的重大决策和各项法律法规得到认真的贯彻和落实，做到政令畅通。

未来五年，我市财政工作要认真贯彻落实党的十六届四中全会精神和“三个代表”重要思想，认真抓好收入征管，确保全市财政收入的稳定增长；保障重点支出，提高我市经济发展能力和构建和谐社会的能力；推进财政改革，逐步完善社会主义公共财政体制；强化财政监管，为经济发展和社会进步创造良好的财政经济环境。

2006年是新一届政府的开局之年。各级财政部门要以贯彻十六届四中全会精神为契机，认真贯彻执行稳健的财政政策，改革创新，服务全局，不断提高财政系统理财能力，为市委、市政府各项决策提供强有力的财力保障，促进我市经济和各项社会事业的健康和谐发展。我们主要做好以下工作：

（一）抓发展、促增收，确保财政收入的持续增长。

认真贯彻落实中央稳健的财政政策，抓住中央继续实施西部大开发的有利时机，协助有关部门积极争取国债项目和资金，支持我市基础设施建设和生态环境保护等重点建设项目，促进全市经济和社会事业协调发展。认真落实好市委、市政府确定的支持四大支柱产业发展的财税政策，合理使用好技改贴息资金、项目补助资金、工业发展资金、科技三项费用等用于经济发展的财政资金，支持支柱产业和重点税源企业的技术改造和发展，促进产业结构的优化升级，推进新型工业化进程。继续完善国有土地经营收支计划，严格实行国有土地收入“收支两条线”的管理办法，实现政府对土地收益的统一安排使用。通过市场化手段多渠道筹集经营城市资金，支持城市基础设施和市政公用设施建设，切实推进城镇化进程。认真按照市委关于加快我市公路建设的要求，继续加大对公路建设的财政投入，支持改善我市交通环境，为经济发展创造良好的基础条件。积极支持建设“中国第一山”工作，促进我市旅游业的快速发展。按照统筹城乡协调发展的要求，进一步加大公共财政服务农村的力度，继续增加对农业和农村的投入，不断改善农业生产条件和农村的基础设施条件，促进农民增收；要进一步深化农村税费改革，认真贯彻执行省委、省政府今年免征农业税及附加的政策和确保国家粮食生产安全的补贴政策，减轻农民负担，增加农民收入。进一步加大对民族区县和困难区县财政转移支付力度，搞好对区县的资金调度，大力支持县域经济发展，增强县级经济实力。

在促进全市经济持续健康发展的基础上，要切实加强财政收入征管，使经济增长成果在财政收入上得到充分体现，确保财政收入保持相应的增长势头。要继续对财政收入任务实行目标管理，强化各区县和市级征管部门的责任意识。各级税务部门要不断完善征管措施，进一步强化税收征管，严格依法治税，严厉打击偷、逃、骗税行为，确保税收性收入的快速增长。要认真贯彻执行中央关于收支两条线的有关政策和加强非税收入管理的有关规定，认真研究非税收入面临的新情况、新问题，保持非税收入的持续增长。认真组织实施国有资产经营预算和国有土地经营预算，加大国有资产的经营力度和国有土地出让收入的管理力度，确保国有资产经营收益和国有土地收入及时、足额入库。

（二）调结构、保重点，增强财政保障能力和构建和谐社会的能力。

要不断提高财政的保障能力，优先保障机关事业单位职工工资发放和基层政权正常运转的资金需要，为各级机关事业单位履行职能提供财政资金保证。要进一步加大对教育、科学、文化、卫生等社会事业的投入，按照法定增长要求安排好支出预算。要进一步增加对义务教育的投入，认真研究和制定实行“一费制”收费后造成教育经费不足的配套保障措施，按照生均公用经费标准安排学校公用经费，不断提高对教育的保障水平。要继续加大对科技的投入，安排好科技三项费、科普经费，促进我市科技创新和科技成果的转化。按照十六届四中全会关于不断提高建设社会主义先进文化能力的要求，增加对文化事业的投入，不断丰富我市人民群众的文化生活。要加快我市公共卫生体系的建设，重点增加对突发性公共卫生事件、艾滋病防治和妇幼保健等涉及人民群众公共健康安全的投入，不断提高我市公共卫生服务水平。抓好峨眉山市新型农村合作医疗试点工作，探索建立科学规范的农村合作医疗机制。要从统筹城乡协调发展的高度，将财政对社会公共服务领域的投入资金重点向农村倾斜，不断缩小城乡之间公共服务水平的差距。

要继续安排好社会稳定资金，切实维护社会稳定，努力构建社会主义和谐社会。一是要继续落实就业和再就业的各项财税政策，发挥好财政资金的导向作用，引导社会各方面支持下岗失业人员再就业工作。多渠道向上争取资金，加大农民工技能培训力度，全面提高农民工素质，促进农村劳动力转移。二是要完善社会保障筹资机制，加大“两金”征缴力度，增加预算安排，搞好资金调度，及时拨付资金。三是要关心困难群体的生活，抓好企业下岗职工基本生活费、离退休人员养老金、城镇居民最低生活保障资金以及失业人员救济金的发放工作，安排好涉及社会稳定的各项资金，为维护全市社会稳定提供有力的财政保障，不断提高我市构建和谐社会的能力。要积极向上争取资金，解决好企业军转干部的生活困难问题。要探索建立失地无业农民的养老保险等社会保障机制，切实关心失地无业农民的生产生活困难问题。要按照国务院的统一部署和要求，积极筹措资金，解决好各级政府工程欠款造成的拖欠农民工工资问题。

（三）抓难点、求实效，继续深化各项财政改革。

要按照建立社会主义公共财政体制的要求，抓难点，求实效，继续深化各项财政改革。一是要进一步完善市县财政体制，理顺各级政府的财权与事权，建立增收节支激励约束机制，调动区县的积极性，促进市县共同发展。二是要探索建立财政预算绩效评价体系。要针对长期以来财政工作中存在的重支出、轻管理的问题，加强对支出的追踪问效，探索建立财政预算绩效评价体系，2006年在教育和政法部门的项目支出上尝试进行绩效评价考核，2006年在市级部门全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部门预算，规范项目预算管理办法，提高部门预算编制的科学性，逐步将各部门的预算提交人民代表大会审议，增强预算的公开性和透明度。四是要进一步完善国库集中支付改革，简化支付流程，扩大支付范围。五是要深化县级政法经费保障机制改革，认真研究区县建立政法经费保障机制后出现的新情况、新问题，确保政法保障资金及时到位，同时督促政法部门依法行政。六是要继续推进国有资产管理体制改革，加强国有资产经营收支管理，继续抓好行政事业单位国有资产的统管工作，有效预防国有资产流失。

（四）抓监管、重查处，全面整顿财经秩序。

要针对当前财务和国资管理中存在的问题，举一反三，切实加强财政国资监管，彻底改变“重支出、轻监管”的状况，认真查处各类违反财经纪律的行为，整顿我市的财经秩序。要立足收入抓监管，开展对税收优惠政策的清理，继续抓好财政收入入库情况和收支两条线政策执行情况的专项检查，严厉查处各类混级混库、私设小金库和擅自出台税收优惠政策等行为；要认真贯彻执行关于加强非税收入管理的有关规定，严格执行收支两条线改革，从今年起将大佛景区和峨眉山景区门票收入全面纳入市级财政专户管理。要立足支出抓监管，加强对财政大额资金使用的管理，搞好大额资金使用的监督，推进财政支出的科学决策和民主决策；发挥财政监督的作用，加强对社保资金、国债资金、农业资金等专项资金的监督检查，严厉查处各类挤占挪用等违法乱纪行为；抓好对行政事业单位的财务监管，重点加强对二级单位的财务检查，进一步扩大财务检查范围，防止会计信息失真和各类腐败行为的发生；继续加大财政周转金回收处置力度，基本完成市级到期财政周转金回收处置工作；搞好财政投资评审工作，努力使财政性投资项目全部纳入评审范围，并不断提高投资评审质量和效率。要立足改革抓监管，不断提高财政改革的执行力，对各单位、各部门执行财政改革的情况进行监督检查，坚决打击各类不执行财政改革政策、逃避财政监管的行为。围绕国资工作抓监管，在加强国有资产管理，促进国有资产保值增值的同时，重视财政性资金投入项目形成的国有资产监管工作，努力维护国有资产安全，防止国有资产流失。加强对政府举债的监管和控制，严格执行政府举债审批制度，从严控制新增负债，对历史性政府负债要认真研究，落实还款来源，有计划、有步骤的进行消化，有效化解财政风险。

各级财政部门要严格执行《预算法》，主动接受各级人大及其常委会的监督，认真听取人大代表对财政工作的建议和意见，不断增强财政的民主决策水平。同时，要自觉接受审计部门对财政收支的监督，加强对查处问题的整改，不断提高依法理财水平。各级财政部门也要加强内部审计，认真按照有关规定开展内部检查，防患于未然。

各位代表，实现今后五年财政经济发展目标和全面完成2006年的各项财政工作，任务十分艰巨。我们将在市委的领导下，在市人大及其常委会的监督下，进一步解放思想，转变理财观念，将思想和行动统一到党的十六届四中全会精神上来，以“三个代表”重要思想统领财政工作，认真贯彻执行人民代表大会作出的决议，立足现实，着眼长远，求真务实，开拓创新，在财政工作中坚持权为民所用，情为民所系，利为民所谋，坚持依法理财、科学理财、“阳光”理财，提高理财水平，为建立透明、廉洁和高效的财政运行机制，促进全市经济社会的全面协调发展而努力奋斗。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇十二

玉林市建材市场，原名玉林建材家具市场，由玉林市市场开发服务中心于一九九五年五月投资兴建，并负责管理。市场是集建筑材料、摩托车销售于一体的大型综合性市场，是玉林市人民政府规划建设的重点项目之一。

市场位于玉林市一环北路中段(一环北路307号)，地理位置优越，交通便利，南、北能便捷通达广州、湛江、茂名、海南、北海和南宁、柳州、桂林、贵港、梧州等地，进入市区乘坐15路公交车可直接到达。

经调查，建材市场目前铺面利用率达99%以上，销售量基本能满足玉林附城地区的居民需要，但由于其面积有限，规模小、档次低，周边缺乏扩展空间，进一步发展潜力有限。

二、市场当前存在的主要问题。

经全面调查了解发现建材市场在建设和管理中存在四个方面的突出问题：

(一)市场发展定位不够高，不适应当前社会经济发展的需要。作为中南地区的商贸集散地，玉林有着悠久的商贸历史和较好的商业发展前景。而建材市场的建立和发展，由于认识上的局限性，其发展战略定位不是很高。表现在二个方面：一是市场建设档次不高，大部分建材经销商虽能够归行入市，但是经营方式仍停留在摊位式经营，商品以低、劣居多;二是市场销售覆盖面不广，目前市场上的商品多销在本地，及周边一些县城，知名度低，辐射范围不广，销售量有限，影响力低下。

(二)政策法规配套跟不上，进一步发展受阻。表现为：一是行政引导不力，造致了市场分散。当前玉林市区内还有很多建筑材料店铺未能归行入市。如公园路上的建筑涂料店和其它各种装修材料店，工业品市场附近的管材店和灯饰店，清宁路上的铝合金(不锈钢)窗(门)店等等。市场的分散既不利于市场的管理，也不利于市场的良性发展，更不利于市场品位的提升。二是征费政策过紧，各种征费过高。行内业主普遍反映，本市场与广东的佛山、东莞、顺德、珠海、湛江、茂名以及区内百色、钦州等地的同类市场相比，同类征费偏高，这无疑会打击业主的投资信心，很大程度上阻碍了市场的进一步发展。

(三)市场设施不配套，服务质量不高。主要表现在：一是门店(货位)面积大小不一，不合适。业主普遍反映是小户不够用，大户用不完。二是钢材货位场地没有硬化，场地沆洼不平，积水疏排不畅，雨天一身泥，晴天一身灰。三是无地磅设施。四是仓储设施不配套，仓库容量远不能满足业主的需要。五是缺乏对装运队的有效管理。六是生活设施不配套。

(四)地理位置已不相适应城市发展要求。市场建成之初，其地理位置尚属城郊。随着二环路的建成以及城区的扩展，目前市场已进入市区之中。承载建材商品的重(大)型货运车辆将不再适宜进出市区内的市场，在市区内设置建材市场，一方面对其自身发展是一个限制，另一方面影响到城区居民的正常生活，影响到城市的品位和档次。

三、建议。

根据当前建材行业的发展形势以及我市经济社会发展的需要，调查组结合调查到的情况认为必须重新建设我市建材市场，这是因为：

1、鉴于当前二环路的建成、城区的扩展，现在的建材市场已进入了市区之中，承载建材货物的重(大)型车辆将不能再在市区内自由进出市场以及现有的建材市场离铁路和公路交通要道太远，运输不方便。

2、现有建材场建设的不规范、不集中，仓储保管、生活办公设施不配套，远不能满足业主的需求。

3、经营户在市场内切割瓷砖和切割铁制管材时的噪声污染和尘粉污染超标，严重影响了城区居民的正常生活。

4、目前现有的建材市场销售状况已饱和，规模小、档次低，周边缺乏发展空间，已不适应当前城市建设速猛发展的需求。

因此现有的建材市场已不宜再继续留在闹市区中，必须重新选址，整体搬迁。

(一)建设新的建材市场应该考虑的几个问题。

1、市场定位。新建市场应按照立足现在，着眼未来的要求，建设成为玉林城区范围内唯一的综合性建材经营地，成为专门、集中、门类广泛、品种齐全、管理统一、服务优质的专业市场，成为凭借玉林传统的区位优势，充分展现岭南商贸都会魅力，有品位、上档次、有影响力的专业建材市场;进一步建设成为两广及中南地区以建筑材料为主，集展示、交易、信息、仓储、服务为一体的建材贸易集散中心。

2、新建市场选址。建议选择设置在二环路北流路口至秀水收费站之间路段的北侧或在苗园路石子岭附近。主要是因为建材产品多属体重量大产品，对运输条件要求较高，而该地段铁路和公路运输交通方便，空地较多，便于建设和使用，同时也可拉动该地段的经济繁荣和劳动就业。此外，新建市场近邻的新体育馆，对今后组织开展商品会展活动也相当有利。

3、建设规模。新建材市场占地15万平方米，其中营业面积4.5万平方米，仓库面积3万平方米，营业门店设计为二层，上面为办公室、住房，下层为经营门店，仓库设计为单层。新市场经营门店为1500个，年销售额为5亿元人民币，产品主要销往桂南及粤西地区。

4、新建市场投资。新市场预计总投资4500万元，其中置地费用约1100万元，建筑费用约3400万元，建设资金可由市场服务中心独立投资兴建，也可通过招商引资，实行股分制进行经营。

5、市场的管理和经营。市场的管理既可保持原有模式，继续由市场服务部负责，或是实行股份制，由股东董事会负责实施经营管理。经营方式采取先进的敞开式、超市式经营，里面经营商品齐全，基础设施配套齐备，实现一站式采购，提供细致周到的售后服务。

(二)建设新的建材市场政府应加强宏观调控。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇十三

各位代表：

我受苏仙区五里牌镇人民政府委托，向大会作财政预算执行情况和20财政预算(草案)的报告，请予审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

2016年我镇财政工作在镇党委、政府的正确领导和镇人大监督、镇政协的关心下，坚持以经济建设、项目建设为中心，深化财政改革，狠抓财源建设，优化支出结构，克服了一系列政策性减收增支因素给财政工作带来的巨大压力，确保了干部津补贴的及时足额发放、政府机关的正常运转，重点支出得到保障，实现了财政收支平稳运行，为我镇的改革、发展和稳定提供了强有力的财力保障。2016年我镇的财政预算总收入1560万元，财政总支出1556万元，年终执行情况：财政总收入完成1572万元，完成预算的101%，比上年增收113万元;财政总支出1558万元，完成预算的100%，比上年增支112万元，全年收支平衡，略有节余。

一、主要财政收入项目完成情况。

(一)一般预算收入615万元，完成任务的105%。

1、国税收入(全口径)365万元，完成任务的106%。

2、地税收入(全口径)250万元，完成任务的104%，

(二)预算外资金收入完成424万元。

(三)上级补助收入完成533万元。

二、主要支出项目完成情况。

1.一般公共服务支出720.25万元。

2.国防支出20.5万元。

3.公共安全支出55.36万元。

4.教育支出12.5万元。

5.文体与传媒支出15.22万元。

6.社保和就业支出98.3万元。

7.医疗卫生与计划生育支出82.25万元。

8.节能环保支出30.42万元。

9.城乡社区支出185.65万元。

10.农林水支出265.47万元。

11.交通运输支出16.98万元。

12.资勘电信(安全生产及食药)支出55.1万元。

各位代表，总的来看，2016年财政预算执行遇到的困难比较大，但执行的结果比预计的好，全镇财政收入得到了快速增长。这是镇党委、政府和各部门以及各位代表共同努力的结果。回顾一年来的财政工作，2016年财政预算执行和财政工作着重突出以下四个方面：

1、努力促进经济发展，进一步夯实了财源基础。

充分发挥财政职能作用，支持推进我镇城镇化、产业化进程，全镇经济发展呈现加速态势，财源基础更加稳固。为了承接粤港澳产业梯度转移及打造郴州市卫星小城镇，镇党委、政府及时调整思想，积极转变思想观念，牢固树立了无商不活、无商不富、无商不旺的思想观念。我们通过以商招商、亲情招商、网上招商和走出去、请进来等办法，积极发动全民招商，营造良好的投资环境，做好项目跟踪服务，吸引广大客商来五里牌投资。

2、调整优化支出结构，提升民众福祉。

我们按照建立公共财政框架的要求，加大财政支出结构调整力度，强化预算管理，努力保障了涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出需要。坚持实事求是、群众路线，保证干部职工的津补贴及时足额发放。二是继续加大了城镇建设投入，推进路桥等公共基础设施建设。贯彻落实积极财政政策，多渠道筹集资金，强化项目资金的监督管理，搞好跟踪问效。三是进一步加强了农业的基础地位，大力支持农业基础设施建设、水利设施建设、防灾体系建设等，改善农业发展条件，加大了扶贫力度，切实减轻农民负担。四是大力支持新农村建设，配合区委工作队搞好资金筹积工作，加大了财政支持力度，提供财力保障，掀起了建设新农村的高潮，农村面貌焕然一新。同时，我们大力提倡和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，狠刹铺张浪费，奢侈挥霍之风，努力提高财政资金使用效益。

3、不断加大支农力度，公共财政普惠“三农”

坚持把财政支农惠农工作摆在突出位置来抓，不断加大投入力度，让公共财政的阳光普照到广大农村。一是不折不扣落实中央惠农政策，切实减轻农民负担。全年全镇发放各种惠农补贴资金960.5万元，其中：耕地地力补贴518.3万元，农机购置补贴52万元，生态效益林补贴23.7万元，退耕还林补助资金43.9万元，农村独生子女补贴1.6万元，农村部分家庭奖励扶助25.7万元，计划生育特别扶助15.2万元，城市低保50.5万元，农村低保185万元，五保32.7万元，医疗救助7.7万元，临时救助4.2万元。所有补贴都是通过“一卡通”发到农民手中，有效地促进了农民增收和农村稳定，让中央的惠农政策真正落到了实处。二是加大对种养大户的扶持力度，充分调动农民种养的积极性，切实增加了农民收入。三是大力推进农民就业培训。大力支持新型农民科技培训和劳动力技能培训，提高农村劳动力技能水平，增强农民转移就业、稳定就业、增强致富的能力。

4、坚持依法理财，财政监督管理水平不断提升。

我们始终坚持“依法、依规、依程序”和“公开、公平、公正”的原则，切实改进和加强财政监督管理，推进了依法理财、民主理财和科学理财。一是更加重视制度建设，财政规章制度进一步完善，有效地节约了行政成本，提高了资金使用效率。二是更加重视财政监督，财政运行进一步规范。着力创新财政监督机制，切实加强重点支出专项检查，确保财政资金运行的安全、规范和有效。三是更加重视跟踪问效，支出监管水平进一步提高。启动了社保、支农等重点支出项目的绩效评价，跟踪问效意识进一步增强，为我镇财政“节支增效”起到了重要作用。与此同时，我们在干部队伍建设、廉政建设、财政教育培训、信息调研宣传、内部管理等各个方面也做了大量卓有成效的工作，为全面完成财政工作任务作出了应有的成绩。

总体上看，过去的一年是我镇财政收支增长较快、财政实力显著提升的一年，是财政收支结构明显优化、重点支出得到切实保障的一年，是财政管理能力有效提升、资金使用效益稳步提高的一年。这些成绩的取得，得益于镇党委、政府的正确领导，得益于镇人大代表的支持和监督，得益于社会各界的大力支持，也得益于全镇广大干部职工的辛勤工作。在此，我向所有关心支持财政工作的各位代表及各级各部门的领导和同志表示崇高的敬意和衷心的感谢!

在肯定成绩的同时，我们也要看到，预算执行中仍存在一些不容忽视的问题。一是减收因素多，对财政收入影响大，主体财源不足，财源后劲有待增强。二是收支矛盾仍然突出，支出压力有待缓解，重点保障水平偏低，支出结构有待优化。三是财政管理不够精细，资金使用效益有待提高。四是财政仍较困难，负债太重，财政风险有所显观，政府债务有待化解等等。我们将认真对待，高度重视这些矛盾和问题，强化措施，积极应对，并在今后的工作中妥善解决。

2017年预算安排和财政工作的总体思路是：以党的十八届四中全会重要精神为指导，全面深入贯彻镇党委、政府各项工作指导思想和要求，正确处理改革发展稳定的关系，继续实施积极的财政政策，努力增收节支，着力解决经济社会发展中的突出矛盾，注重推动经济又好又快发展，促使财政实力明显壮大，更好地促进人民群众物质文化生活水平和健康水平的不断提高。

2017年我镇财政预算总收入1653万元，比上年预算数增加94万元，增长6%，财政预算总支出1625万元，比上年预算数增加69万元，增长1%，收支两抵，略有结余。

一、主要收入。

(一)一般预算收入640万元，占预算的39%。

1、国税收入360万元。

2、地税收入280万元。

(二)预算外资金收入445万元，占预算的27%。

(三)上级补助收入568万元，占预算的34%。

二、主要支出项目。

1.一般公共服务支出729万元(其中人大经费5万)。

2.国防支出22万元。

3.公共安全支出56万元(其中普法经费2万元,禁毒经费3万元,防范防控经费3万元,重点地区整治经费4万元,综治干部培训经费3万元,群防群治经费4万元,打击地下六合彩及禁赌经费3万元,安全创建经费5万元,人民调解经费2万元,反邪教经费2万元,司法行政经费2万元,表彰见义勇为经费1万元,安置帮教经费2万元)。

4.教育支出15万元。

5.文体与传媒支出15.5万元。

6.社保和就业支出102万元。

7.医疗卫生与计划生育支出95万元(其中区级示范村15万)。

8.节能环保支出35万元。

9.城乡社区支出195万元(其中：规范农村建房支出72万元，城乡环境卫生整治支出118万元，查违拆违支出5万元)。

10.农林水支出288万元(其中扶贫工作经费5万)。

11.交通运输支出16.5万元。

12.资勘电信(安全生产及食药)支出56万元。

三、深化财政改革，强化财政管理，严格依法理财，促进经济和社会发展。

做好2017年的财政工作，确保预算圆满完成，对深化改革、壮大财力、促进发展具有重要意义。为此，我们将围绕科学发展和社会和谐，加快推进财政改革与发展，力争在以下四个方面取得新的成效：

(一)突出支持经济又好又快发展，培植壮大财源。

继续围绕镇党委、政府确定的“开放带动、工业强镇、旅游活镇、民营富镇、可持续发展”的总体思路，以加快推进新型城镇化、产业化进程为重点，不断壮大财源，增强财政实力，努力促进我镇经济又好又快发展。一是着力发挥财政调控作用，夯实经济发展基础。积极支持企业建设，有效推进企业发展。认真落实各种优惠政策，帮强扶优，以大带小，引导和扶持其发展，逐步做大做强，形成特色和规模，加快提高其对财政收入的贡献份额。以重大招商引资活动为平台，以项目为载体，大力支持重大招商引资活动，进一步提高直接利用外资水平。二是积极支持自主创新，建设创新型五里牌。加大对科技的投入力度，努力满足我镇重点产业发展和新农村建设等方面的技术需求，着力构建创新体系，改善创新环境。三是进一步加强财税收入征管，促进财政经济良性循环。把完成收入目标作为一项“硬任务”来抓，做到早安排、早部署。加强与税务及相关部门之间的协调配合，依法加强税收征管，确保应收尽收，让经济发展的成果实实在在反映到财政收入上来。

(二)突出支持新农村建设，统筹城乡发展。

确保财政支农资金稳定增长，调动农民和社会各方面增加投入的积极性，努力促进农业发展、农村繁荣、农民富裕，形成城乡经济社会发展一体化新格局。一是大力支持现代农业发展，突出支持农业产业化龙头企业和农民专业合作组织发展。二是大力支持农村基础设施建设。要继续扩大对农村基础设施建设的投入规模，努力改善农业生产条件。大力支持农村道路、饮水安全工程和垃圾处理等基础设施建设，努力改善农村生活条件。三是大力促进农民增收。完善支农惠农政策体系，稳定和完善各种支农惠农政策，进一步加大信息化发放力度，确保惠民政策不折不扣地落实到农民身上。四是突出支持以改善民生为重点的社会建设，让广大人民分享改革与发展的成果。我们始终要把群众需要作为第一选择，把群众满意作为第一标准，把群众利益作为第一原则，大力支持以改善民生为重点的社会建设，让人民共享改革发展成果。

(三)突出强化财政监管，提升财政管理水平。

按照市场经济和公共财政的要求，进一步完善财政收支监管体系，强化预算管理和监督，努力实现财政管理的法制化、科学化、精细化，提高财政资源配置的管理效益。一要强化财政监督。切实推进财政监督机制创新，进一步建立健全预算编制、执行、监督相互制衡的财政资金运行监督体系，重点强化事前、事中监督。二要加强绩效管理。要加快推进预算绩效评价工作，逐步建立支出绩效对预算编制的正向激励机制。三要自觉接受人大、审计及社会舆论的监督。提高预算的透明度，努力扩大社会知情权，注重通过接受社会各界监督，改进财政工作，提高管理水平。四要积极推进财政信息化建设。做好信息化基础设施建设、技术队伍建设工作，全面提高财政管理水平，打造高效透明的“阳光理财”模式。

(四)突出加强队伍建设，提高财政干部的素质和能力。

财政干部队伍建设是财政工作的基础建设。要按照科学发展观要求，大力加强干部队伍建设，不断增强干部大局意识、创新意识、效率意识、服务意识、法治意识和责任意识，不断提高干部依法理财、科学管理、勤政为民的本领，努力造就一支高素质的财政干部队伍。一要努力加强效能建设。紧密联系财政工作实际，扎实推进以提高能力、转变作风、和谐发展为重点的效能建设。提高发现问题、研究问题、解决问题的能力，主动探索创新，充分发挥好财政职能，协调好各方面关系，逐步理顺分配渠道，推动财政和谐发展。二要加强干部教育培训工作。注重培养复合型和实用型财政人才，进一步提高质量和服务水平。三要加强财政文化建设。大力弘扬社会主义核心价值体系，不断提高干部素质，增强敬业精神，发扬优良作风，构建和谐环境，激发工作动力，牢固树立为民理财的财政工作宗旨，努力以财政文化提升财政形象，以财政形象展现财政文化。

各位代表，2017年的财政工作任务光荣而又艰巨，责任重大。让我们围绕镇党委、政府的战略部署，自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导，振奋精神，强化措施，真抓实干，开拓创新，努力推动各项工作，确保完成全年目标任务，为实现五里牌镇财政工作新的跨越而努力奋斗。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇十四

中共天城县委：

1-4月，我县财税工作坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻全省财税工作会议、县委十届三次全会会议精神，围绕年初县人代会提出的财税目标任务，以“先教”活动为契机，深化财税改革，强化财税监管，各项税收征管入库情况良好，财政预算运行情况平稳。现将情况报告如下：

截止4月25日，全县累计完成财政总收入27，638万元，比上年增收4，408万元，增长19%。在财政总收入中，地方财政收入完成18，756万元，比上年增收3，680万元，增长24.4%。其中：地方一般预算收入完成10，214万元，为年初预算数的40.5%，比上年增收3，059万元，增长42.8%；基金预算收入完成8，542万元，比上年增收621万元，增长7.8%。完成上划中央“两税”收入3，774万元，比上年增收359万元，增长10.5%。完成上划“所得税”收入5，108万元，比上年增收369万元，增长7.8%，其中：上划企业所得税完成2，240万元，比上年减收494万元，下降18.1%；上划个人所得税完成2，868万元，比上年增收863万元，增长43%。

全县累计完成地方财政支出12，800万元，比上年减支166万元，下降1.3%。其中：一般预算支出完成6，958万元，为年初预算数的22.3%，比上年增支1，137万元，增长19.5%；基金预算支出完成5，842万元，比上年减支1，303万元，下降18.2%。

（一）一般预算收入完成10，214万元，比上年增收3，059万元，增长42.8%，增长势头较好，为年初人代会批准预算数25，200万元的40.5%。分税种看主要是：增值税完成1，195万元，比上年同期增收227万元，增长23.5%，主要是烟草企业增值税增收、云南力量生物制品有限公司销售收入比上年增加，以及云南滇能天城发电有限公司投产增加收入而使增值税增收，其他方面还有煤炭价格上涨、炼焦生产扩大、供电价格上涨也使增值税增收。由于主体税种增收，带动附加税费的增收，其中城建税完成531万元，比上年增收91万元，增长20.7%，教育费附加完成3，440万元，比上年增收436万元，增长14.5%；企业所得税完成196万元，比上年同期减少42万元，下降17.6%，主要是烟草企业所得税比上年减少所致。其他税种有增有减，增减幅度不大。

（二）基金预算收入完成8，542万元，比上年同期增长621万元，增长7.8%，其中：国有土地使用权有偿使用收入完成8，506万元，比上年增收589万元，增长7.4%，主要是生态园、湖泉公寓、州烟草公司等建设土地征用取得收入。

（三）地方一般预算支出完成6，958万元，比上年增支1，137万元，增长19.5%，为年初人代会批准预算数31，200万元的22.3%，支出进度偏慢，主要原因是资金调度困难，一些专项支出尚未拨付；部分项目尚未实施，资金无法拨付。基金预算支出完成5，842万元，比上年同期减少1，303万元，下降18.2%，主要是由于上年的城市土地开发建设支出基数高。

（一）认真落实各项收入指标。财税部门根据县人代会通过的预算收支方案，结合上级财税部门下达的任务，将收入任务及时下达到各乡镇，分解到各征收机关，落实到重点行业和重点企业的肩上。

（二）积极组织各项收入。财税部门一手抓“先教工作”，一手抓“组织收入”，做到“先教”工作见成效，组织收入见成绩，完成地方财政收入18，756万元，比上年增收3，680万元，增长24.4%。

（四）加强财政支出管理。财政部门在确保工资发放的同时，积极筹措资金，合理调度资金，支持社会各项事业的发展，到4月25日，共拨付专项资金6，400万元，其中一般预算专项资金800万元，基金预算专项资金5，600万元。与此同时，会同有关部门开展小金库检查工作，抽调人员对上年度重点专项资金使用情况进行检查。

（五）开展税收宣传工作。今年的税收宣传月，税务部门开展了以“依法诚信纳税，共建小康社会”为主题的宣传活动，收到了良好的效果。

四、预算执行中存在的问题。

今年头四个月，各项税收征管入库情况良好，财政预算运行情况平稳。但全面分析20全县的财税工作，仍面临许多困难和问题，收入方面：全面实施农村税费改革，农业税税率降低了3个百分点；因一些不可比的因素将上年的收入基数撑得过大，今年要在高基数上求增长非常困难。因此，要完成与省政府鉴定的县域经济财政考核目标（即地方一般预算收入比上年增长12%），任务非常艰巨。支出方面：教育部门“一费制”全面推行，乡镇卫生院离退休人员由差额供养变为全额供养，公安系统执行新的公务费标准，农村合作医疗保险实施，企业分离办社会职能卫生人员、中小学教师划入地方管理，保县委政府确定的重点项目支出，归还到期债务等将进一步增加财政支出压力，预算平衡困难。

五、下一歩的财税工作意见。

（一）进一步做好分析调查工作。一是做好税源分析工作，财税部门要深入重点行业、重点企业，对纳税大户进行税源调查，摸清底子，掌握企业的生产经营情况；二是加强对重点税源监控，确保主体税种稳定增长，全面实行征、管、查三权分离，加大稽查、处罚力度，走强化税源控管、堵漏增收的.新路子；三是要将农业税税率从5%降至2%的政策尽快落实到农户，以便加强对今年的农业税征收管理。

（二）千方百计做好组织收入工作，要完成今年上级下达的收入任务，任务非常艰巨。在组织收入上，一是要重视对零星税种的征管，既要抱“西瓜”，也要拣“芝麻”；二是要加强对非税收入的管理，严格执行“收支两条线”规定，规范国有资产经营收益收入管理；三是增强服务意识，做好税收服务工作，为纳税人提供方便快捷的纳税服务。

（三）加强财政支出管理。一是牢固树立“一要吃饭，二要建设”的思想，切实落实好“两个务必”的要求，厉行节约，勤俭办事；二是严格财政项目资金管理，严格执行弥办发〔〕10号文件，加大财政项目资金跟踪问效力度，确保项目进度和质量，确保资金发挥应有的效益；三是严格预算，加强支出管理，严格控制“用车、开会、电话、接待”支出。

（四）加大财源建设的力度。一是加强与省州有关部门沟通，尽快落实县域经济发展重点扶持项目和扶持资金；二是要全力筹措资金，支持天城工业经济园区的规划建设，加快财源建设的步伐，为财政增收打牢基础。

以上是我县今年1-4月的财政预算执行及财税工作报告的情况，在今后工作中，我们将进一步强化“增收节支”这一财税工作的主题，树立科学的理财观，为提高党的执政能力、构建天城和谐社会提供强有力的财力保障。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇十五

县人大常委会：

根据《中华人民共和国审计法》、《安徽省审计监督条例》规定，县政府安排县审计局对度县本级财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计。主要审计了2014年县级财政预算执行、非税收入征收管理、专项资金管理使用等情况，对县财政局、县教育局、县交通运输局、县卫生局、县扶贫办等5个部门2014年预算执行情况进行了审计，并对残疾人就业保障金管理使用情况进行了专项审计。现将审计情况报告如下，请予审议。

2014年，全县财政工作紧紧围绕县委、县政府重点工作安排，坚持依法生财理财，努力增收节支，全力保障“5+1”项目及各项重点工作推进，较好地完成了县十六届人大三次会议确定的各项预算收支任务。

财政收入稳步增长。2014年，全县公共预算收入77755万元，较上年增加17727万元，增长29.53%，占调整预算77000万元的100.98%。继续加大对上争取力度，预算内全年上级补助收入及国债转贷收入333226万元，较上年增加35256万元，增长11.83%。

民生投入持续增加。2014年，实施民生工程36项，在省级33项基础上增加3项，民生工程投入97680万元，较上年增加1093万元。进一步加大民生支出，推动教育优先发展，提高社会保障标准，深化医药卫生体制改革，推进保障性安居工程建设，发展成果更多的惠及广大群众。

推动发展更加有力。2014年，预算内拨付县城投公司、汇金公司和现代产业园区资金215579万元，用于重点项目建设、兑现落户园区企业招商引资优惠政策。进一步加大融资力度，2014年通过县城投公司融资平台获批13个融资项目，当年提款177500万元。进一步充实担保机构资本金，2014年新增利达担保公司资本金4000万元，带动发放小额担保贷款43600万元。

依法理财深入推进。依法加强税收征管，强化重点税源管控，严格执行非税收入收缴分离制度，收入目标超额完成。严格预算执行，严控预算追加，对部门预算执行中原则上不予追加。加大存量资金清理整合，清理历年项目结余资金1480万元用于民生工程，清理整合农业项目资金1600万元扶持现代农业发展。

财政改革不断深化。深化财政预算管理改革，部门预算编制更加规范，预决算和“三公”经费公开力度进一步加大，年初预算编制到位率和财政预决算透明度进一步提高。推进政府购买服务，通过劳务委派、服务外包等方式，将公共服务事项、社会事务服务事项和技术服务事项等纳入政府购买服务范围。规范政府债务管理，进一步明确政府债务的管理权限、审批程序、适用范围、偿还责任及管理机制，对全县政府债务进行了清理甄别，锁定存量债务规模，有效防控财政运行风险。支持农村综合改革，以推进农村金融综合改革、创新农村公益设施建管机制、构建现代农业经营体系为着力点，全面推进农村综合改革示范试点，激发农村发展活力。

1、县本级财政收入情况。

县十六届人民代表大会第三次会议批准2014年县本级财政收入预算48270万元，2014年县本级实现财政收入58454万元(中央收入16823万元，地方收入41631万元)，较上年增加16792万元，增长40.3%，完成预算的121.1%。收入具体情况是：税收收入51093万元，其中：增值税4596万元，消费税11万元，营业税13362万元，企业所得税13637万元，个人所得税1168万元，资源税50万元，城市建设维护税1171万元，房产税440万元，印花税333万元，土地使用税1421万元，土地增值税1330万元，车船税234万元，车辆购置税3749万元，耕地占用税1834万元，契税7757万元;非税收入7361万元，其中：行政性收费收入3160万元，罚没收入1882万元，专项收入1396万元，国有资源(资产)有偿使用收入787万元，其他收入111万元，中央级非税收入25万元。

2014年，省财政补助我县公共财政预算资金279470万元，具体构成是：税收返还3084万元;一般性转移支付补助159770万元，其中：体制补助35325万元，均衡性转移支付补助42120万元，革命老区转移支付补助6454万元，结算补助6997万元，成品油价格和税费改革补助1836万元，基层公检法司转移支付补助2893万元，义务教育等转移支付补助10221万元，基本养老保险和低保等转移支付补助12873万元，新型农村合作医疗等转移支付补助19234万元，农村综合改革转移支付补助4634万元，产粮(油)大县奖励497万元，重点生态功能区转移支付补助7585万元，其他一般性转移支付补助9101万元;专项转移支付补助116616万元。

2014年，县本级财政公共预算支出320922万元，较2013年增加40329万元，增长14.4%，完成年初预算175756万元的182.6%。按支出功能分类为：一般公共服务支出16912万元，国防支出100万元，公共安全支出10230万元，教育支出68757万元，科学技术支出2576万元，文化体育与传媒支出4739万元，社会保障和就业支出27117万元，医疗卫生支出40319万元，节能和环保支出4115万元，城乡社区事务支出6402万元，农林水支出61058万元，交通运输支出9811万元，资源勘探电力信息等支出1521万元，商业服务业等支出2226万元，金融支出4719万元，国土海洋气象等支出1732万元，住房保障支出52851万元，粮油物资储备支出1837万元，国债还本付息支出349万元，其他支出3551万元。

2014年县本级财政总收入339039万元，其中：公共财政预算收入58454万元，上级补助收入279470万元，债务转贷收入11100万元，上年结余31万元，调入资金1695万元，减补助乡镇支出11711万元。县本级财政总支出339019万元，其中：公共财政预算支出320922万元，上解中央支出16823万元，上解省级支出174万元，地方政府债券还本支出1100万元。收支相抵，年终滚存结余20万元。

2014年，县本级政府性基金总收入306129万元，其中：县本级政府性基金收入255800万元(国有土地权使用出让收入239309万元，国有土地收益基金8324万元，农业土地开发资金909万元，城市基础设施配套费2500万元，地方教育费附加635万元，育林基金1265万元，森林植被恢复费2119万元，地方水利建设基金314万元，残疾人就业保障金317万元，公共住房租金收入108万元)，上年政府性基金结余7693万元，基金补助收入42636万元。

2014年，县本级政府性基金总支出298631万元，其中：县本级政府性基金支出289835万元(城乡社区事务支出249542万元，社会保障和就业支出33329万元，农林水支出2726万元，教育支出2783万元，文化体育与传媒支出7万元，商业服务业等支出350万元，其他支出1099万元)，上解支出-20万元，基金补助支出8815万元。

收支相抵，2014年县本级政府性基金滚存结余7498万元。

2014年，社会保障基金总收入21120万元，其中：县本级社会保障基金收入20483万元(基本养老保险基金收入10393万元，失业保险基金收入1343万元，基本医疗保险基金收入7505万元，工伤保险基金收入435万元，生育保险基金收入258万元，城镇居民医疗保险基金收入549万元)，上年社会保障基金结余637万元。

2014年，县本级社会保障基金支出20881万元，其中：基本养老保险基金支出10393万元，失业保险基金支出1343万元，基本医疗保险基金支出7505万元，工伤保险基金支出435万元，生育保险基金支出258万元，城镇居民医疗保险基金支出947万元。

收支相抵，2014年县本级社会保障基金滚存结余239万元。

2014年，县财政下达本级预算支出指标630781万元，具体分类情况如下：

1、公共预算支出指标322441万元。其中：年初批复部门预算75412万元，年初代编重点专项预算和项目配套支出指标(非部门预算)33025万元，目标考核、招商引资等奖励支出指标1572万元，工资、义教经费等结算支出指标6239万元，非税收入结算支出指标2625万元，分解上级专款支出指标180829万元，税收征管业务费支出指标900万元，县长办公会议批准追加支出指标4782万元，列收列支指标17415万元，减财政监督追减指标358万元。

2、基金预算支出指标308340万元。其中：土地出让金支出指标243249万元，分解上级基金补助支出指标42656万元，育林基金、城市基础设施配套费等安排支出指标1952万元，社保基金支出指标20483万元。

1、虚列支出12772.7万元。2014年12月，总预算将上级财政年底拨入的专款以及创建省级文明县城、目标考评、双拥、效能建设奖励等资金12772.7万元列支转入暂存款。

2、非税收入退库420.80万元。2014年12月，总预算将原非税收入征收管理局征缴入库的征地管理费收入420.80万元，以“误将纳入财政专户管理的收入缴入国库”名义退库。

3、预算专户存款利息收入未缴国库100.83万元。2014年，预算内专户存款利息收入57.19万元，加上年结转利息收入43.63万元，合计100.83万元未缴入国库作为预算收入。

4、个别超拨资金。2014年超预算支出指标，调度张冲乡政府资金850万元。

5、自我保障不足问题依然突出。2014年，县级财政公共预算收入58454万元，仅占当年公共财政预算支出320922万元的18.21%，占当年财政公共预算总支出339019万元的17.2%，严重依赖转移支付，自我保障能力严重不足。

二、非税收入审计情况。

(一)县非税收入征收管理局非税收入征收管理情况。

2014年度，县非税局征收管理的非税收入38203.66万元，加上年度滚存结余6963.75万元，非税收入合计45167.41万元;2014年度，县非税局划缴非税收入38051.82万元(其中：缴入国库23937.50万元，缴入专户14114.32万元)。收支相抵，2014年末结存非税收入7115.59万元(其中：应缴未缴国库收入6337.24万元，应缴未缴财政专户收入778.35万元)。

1、2014年度，县非税局“应上缴非税收入”24504.33万元，加上年度结余5770.41万元，合计30274.74万元;2014年度，县非税局缴入国库“应上缴非税收入”23937.50万元。2014年，县非税局“应缴国库财政收入”结存6337.24万元(其中：行政性收费3956.21万元，政府性基金156.65万元，专项收入84.79万元，罚没收入208.74万元，国有资产(资源)有偿使用收入1930.85万元)。

2、2014年度，县非税局“应缴专户财政收入”13699.33万元，加上年度结余1193.34万元，合计14892.67万元;2014年度，县非税局缴入国库“应缴专户财政收入”14114.32万元。收支相抵，2014年，县非税局“应缴专户财政收入”结存778.35万元(其中：教育收费结存389.86万元、卫生收费结存388.49万元)。

2014年度，县财政局纳入财政专户管理的各单位预算外收入17151.76万元，加上年度滚存结余1143.95万元，收入总计18295.71万元。2014年度，县财政局财政预算外专户存款支出17011.46万元。收支相抵，2014年末，县财政局财政预算外专户存款结存1284.25万元。

(三)非税收入审计中发现的主要问题。

1、应缴未缴预算收入7546.46万元。2014年度，县非税局将县直和乡镇非税收入3037.43万元转入县预算外专户存储，未缴入金库纳入当年度预算收支;2014年末，县国库集中支付中心账户暂存各单位财政资金所形成的利息收入934.03万元未缴入国库;2014年，县非税收入征收管理局将国有资产(资源)有偿使用收入3575.00万元全额缴入县财政专户，未缴入金库纳入当年度预算收支。

2、应作未作预算收入1645.13万元。2014年12月，县非税局将非税收入1645.13万元(其中：行政性事业性收费收入921.21万元，罚没收入640.68万元，国有资产(资源)有偿使用收入83.24万元)，通过调入资金方式缴入国库平衡当年预算，未纳入当年度预算收支进行核算，导致当年度预算收入不实。

上述应缴未缴、应作未作预算收入共计9191.59万元。其中作为调入资金方式缴入国库的1645.13万元和缴入财政专户的6612.43万元，已于2014年年底全部结算到相关部门和乡镇;国库支付中心利息收入934.03万元，年终仍在国库支付中心“应缴预算款”科目结存。

三、专项资金收支审计情况。

(一)基本情况。

2014年，县财政局各股室共管理36项财政专项资金，当年账务核算收入(含调整收入)及拨入645939.97万元，支出(含调整支出)及拨出622382.8万元，结余23557.17万元。

因各股室单独核算，2014年度资金收支数为账务核算收支汇总数字，资金收入、支出和划拨有交叉重复情况。财政周转金、企业周转金和财政扶贫自有资金规模未纳入本报告反映。

(二)财政专项资金收支情况。

1、财政扶贫专项资金。2014年度财政扶贫专项资金当年拨入8130.81万元，当年拨出4903.01万元，结余3227.8万元。

2、农业专项资金。2014年度农业综合开发、村级发展、森林生态及退耕还林、农业发展、美好乡村建设等5项专项资金当年共计拨入29670.46万元，拨出26728.61万元，结余2941.85万元。

3、社会保障资金。2014年度社会保障资金共15项，即基本养老保险基金、失业保险基金、基本医疗保险基金、下岗职工再就业资金、城镇职工低保资金、农村低保资金、城镇合作医疗基金、新农合医疗基金、卫生专款、县级安排社保资金、残疾人保障资金、工伤保险基金、农村养老保险基金、生育保险基金和其他社保专项资金。上述资金当年拨入111743.21万元，当年拨出108092.79万元，结余3650.42万元。

4、企业专项资金。2014年度企业专项资金2项，即粮食专项资金、其他企业专项资金，当年拨入12249.89万元，拨出7695.04万元，结余4554.85万元。

5、文教专项资金。2014年度文教专项资金共3项，即危房改造资金、校安工程资金和其他行政专项资金，当年拨入37653.56万元，拨出29415.45万元，结余8238.11万元。

6、其他专项资金。2014年度其他专项资金共10项，即基本建设资金、农村局专项资金、国库建设资金、民生工程资金、清理归并资金、土地出让资金、水库移民扶持资金、农村综合改革资金、彩票公益金和综合股其他专项资金。当年拨入446492.04万元，拨出445547.90万元，结余944.14万元。

(三)专项资金审计发现的主要问题。

1、挤占挪用专项资金。经抽查，县财政于2014年11月3日从县财政局农业股管理的扶贫资金中垫付县扶贫办光伏项目工作经费10万元。

2、惠民资金年末未清零。审计发现，惠民“一卡通”资金账户2014年末结存56.12万元。按照要求，拨入惠民资金账户的资金应全额打卡发放到受益对象，不应留有余额。

3、专项资金结余较大。经抽查，2014年度农业发展资金当年拨入17794.86万元，当年拨出14530.81万元，当年结存3264.05万元;2014年度财政扶贫资金当年拨入8130.81万元，当年拨出4903.01万元，当年结存3227.80万元;另外，革命老区转移支付项目资金结存5047.00万元，土地整理项目资金结存1586.72万元。专项资金结余较大，说明资金拨付不及时，表明相关项目实施进度有待加快。

依兰县财政预算执行情况和财政预算草案报告（专业16篇）篇十六

各位代表：我受市政府委托，向大会报告2004年预算执行情况和2005年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

2004年，全市各级财税部门认真贯彻落实市委十届二次、三次全委会精神，按照市十三届人大三次会议确定的预算任务，牢牢把握发展第一要务，抢抓实施振兴东北等老工业基地战略和贯彻落实中央一号文件精神两个机遇，克服了增值税起征点提高和津贴合并及其他政策性减收增支等不利影响，大力组织财政收入，进一步优化支出结构，各项工作取得了新的'进展，较好地完成了年度预算任务，为努力快发展，全面建小康，实现“富民兴佳”新跨越做出了应有的贡献。

2004年全市财政总收入完成97389万元，比上年增长9.7%。其中：上划收入47118万元，增长8.1%；地方财政收入50271万元，增长11%。在地方财政收入中，一般预算收入46135万元，增长8.4%；基金收入4136万元，增长54.6%。全市财政总支出完成262199万元，增长20.1%。其中：一般预算支出248897万元，增长15.7%；基金支出13302万元，增长336.4%，主要是省专项比上年增加。

2004年市本级财政总收入64962万元，增长8.1%。其中：上划收入32138万元，增长8%；地方财政收入32824万元，增长8.2%。在地方财政收入中，一般预算收入30663万元，增长8.2%；基金收入2161万元，增长8.7%。市本级财政总支出112960万元，增长12.8%。其中：一般预算支出110364万元，增长12.7%；基金支出2596万元，增长20.3%。

按分税制财政体制计算，2004年全市一般预算实现了收支平衡，略有结余。全市结余112万元，其中：市本级结余89万元。

以上收支及平衡情况是市本级和各县（市）快报汇总数，待省财政厅正式批复决算后情况可能会有所变化，届时再向市人大常委会报告。

过去的一年，全市财税部门在各级党委、政府的正确领导和人大、政协的监督支持下，坚持服从服务于全市改革、发展、稳定的大局，为完成全年工作任务做了大量艰苦细致的工作，主要体现在以下几个方面：第一，加大财源建设工作力度，支持经济社会稳步发展。我们抢抓国家振兴东北等老工业基地的机遇，加快经济结构调整步伐，促进了产业结构的优化升级。电机、煤机、哈啤佳凤等一批老的骨干企业焕发了生机，重新确立了财源支柱企业的地位。立足我市地缘、资源优势，大力发展边境贸易、农副产品精深加工、畜牧养殖和旅游业，壮大了一批龙头企业，培植了新兴基础财源。桦南鸿源米业、汤原佳明乳品、抚远水产联营公司等企业发展迅猛，旅游资源的整合开发力度加大，特色旅游成效显著。以经营城市为切入点，加大城市资源的合理开发利用，解决了城建资金不足的矛盾。市政府投入8000万元，用于港务局搬迁，并与大连海昌集团合作，港粮小区开发开始施工。坚持招商引资，大上项目，上大项目，为我市经济加快发展提供了后续财源。全市招商引资15.5亿元，光明集团、大商集团、新高潮集团、天野牧业集团等国内知名企业落户我市。向国家和省申报了13个国债项目和81个见效快、发展后劲强，对财政增收拉动作用大的立市立县财源建设项目。积极支持全民创业，全年共为民营企业和中小企业提供贷款担保3931万元，推动了民营经济发展。